キャッシュフロー計算書

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

Yahoo! Inc.、連結キャッシュフロー計算書

千米ドル

12ヶ月終了	2016/12/31	2015/12/31	2014/12/31	2013/12/31	2012/12/31
当期純利益(損失)	(209,463)	(4,351,107)	7,532,142)	1,376,566)	3,950,602)
減価償却	407,341)	472,894)	475,031)	532,485)	549,235)
無形固定資産の償却	100,214)	136,719)	131,537)	96,518)	105,366)
転換社債割引の付加	66,461)	63,061)	59,838)	4,846)	—)
株式報酬費用	499,276)	459,858)	420,174)	278,220)	220,936)
非現金資産の減損費用	—)	44,381)	—)	—)	—)
現金以外ののれんの減損費用	394,901)	4,460,837)	88,414)	63,555)	—)
非現金無形資産の減損費用	87,335)	15,423)	—)	—)	—)
非現金事業再編費用 (取消)	1,227)	3,150)	(3,394)	547)	109,896)
有価証券の非現金増加	25,280)	47,218)	30,878)	36,985)	—)
為替差損(利益)	(27,428)	4,376)	15,978)	(10,852)	—)
資産の売却益等	(3,316)	(2,878)	(11,383)	(3,736)	(11,840)
アリババグループ株式の売却益	—)	—)	—)	—)	(4,603,322)
Alibaba Group ADSの売却益	—)	—)	(10,319,437)	—)	—)
特許・土地の売却益	(121,559)	(11,100)	(97,894)	(79,950)	—)
Hortonworksワラントの損失(利益)	50,046)	19,199)	(98,062)	—)	—)
持分利益	(363,283)	(383,571)	(1,057,863)	(896,675)	(676,438)
アリババグループ優先株式に関連する配当収入	—)	—)	—)	(35,726)	(20,000)
株式ベースの報酬による税制上の優遇措置(不利益)	6,256)	41,729)	145,711)	49,061)	(31,440)
株式ベースの特典による超過税制上の優遇措置	(18,007)	(58,282)	(149,582)	(64,407)	(35,844)
繰延法人税	(224,737)	(42,341)	465,873)	(84,302)	(769,320)
株式投資先から受領した配当金	156,968)	142,045)	83,685)	135,058)	83,648)
売掛金	(43,029)	(39,065)	29,278)	26,199)	34,752)
前払い費用およびその他の	376,351)	21,842)	(78,601)	27,401)	78,529)
買掛金	(4,550)	(59,965)	14,165)	(7,764)	12,747)
未払費用およびその他の負債	105,677)	109,776)	132,839)	(98,853)	255,799)
Alibaba Group ADSの販売に関連して支払われる法人税	—)	(3,282,293)	3,282,293)	—)	—)
繰延収益	(13,098)	(195,328)	(194,920)	(149,929)	465,140)
資産および負債の変動(買収の影響を差し引いたもの)	421,351)	(3,445,033)	3,185,054)	(202,946)	846,967)
営業活動によってもたらされた(使用された)ネットキャッシュに当期純利益(損失)を調整するための調整	1,458,326)	1,967,685)	(6,635,442)	(181,319)	(4,232,156)
営業活動によってもたらされた(使用された)ネットキャッシュ	1,248,863)	(2,383,422)	896,700)	1,195,247)	(281,554)
有形固定資産の取得	(239,109)	(554,163)	(389,551)	(342,971)	(505,507)
有形固定資産の売却による収入	249,787)	11,176)	17,404)	4,840)	—)
有価証券の購入	(7,817,485)	(5,206,245)	(7,890,092)	(3,223,190)	(3,520,327)
有価証券の売却による収入	387,254)	822,997)	2,269,659)	2,871,834)	741,947)
有価証券の満期からの収入	5,816,713)	6,691,645)	945,696)	748,915)	381,403)
アリババグループ株式の売却に関連する収益(純額)	—)	—)	—)	—)	6,247,728)
Alibaba Group ADSの売却による収益から、引受割引、手数料、手数料を差し引いたもの	—)	—)	9,404,974)	—)	—)
アリババグループ優先株式の償還に関連する収益	—)	—)	—)	800,000)	—)
買収(取得現金控除後)	—)	(175,693)	(859,036)	(1,247,544)	(5,716)
特許の売却による収入	1,500)	29,100)	86,300)	79,950)	—)
無形固定資産の取得	(2,045)	(4,811)	(2,658)	(2,500)	(3,799)
デリバティブ・ヘッジ契約の決済による収入	39,007)	147,179)	254,496)	312,266)	17,898)
デリバティブ・ヘッジ契約の決済代金	(9,717)	(8,817)	(5,454)	(22,708)	(11,141)
投資の売却による収益	—)	—)	—)	181)	26,132)
非公開企業への株式投資に対する支払い	(9)	—)	(74,399)	(4,226)	(7,799)
その他の投資活動、純額	(161)	(256)	4,630)	1,932)	1,225)
投資活動によるネットキャッシュ(使用済み)	(1,574,265)	1,752,112)	3,761,969)	(23,221)	3,362,044)
普通株式の発行による収入	17,517)	59,130)	308,029)	353,267)	218,371)
普通株式の買戻し	—)	(203,771)	(4,163,227)	(3,344,396)	(2,167,841)
転換社債の発行による収入	—)	—)	—)	1,412,344)	—)
ノートヘッジの支払い	—)	—)	—)	(205,706)	—)
ワラントの発行による収入	—)	—)	—)	124,775)	—)
株式ベースの特典による超過税制上の優遇措置	18,007)	58,282)	149,582)	64,407)	35,844)
譲渡制限付株式ユニットの純株式決済に係る源泉徴収税	(209,053)	(257,731)	(280,879)	(139,815)	(60,939)
非支配持分への分配	(5,948)	(15,847)	(22,344)	—)	—)
信用枠借入金による収入	—)	—)	—)	150,000)	—)
信用枠借入金の返済	—)	—)	—)	(150,000)	—)
その他の財務活動、純	(14,205)	(17,321)	(13,627)	(8,760)	(4,892)
財務活動に使用したネットキャッシュ	(193,682)	(377,258)	(4,022,466)	(1,743,884)	(1,979,457)
為替レートの変動が現金および現金同等物に及ぼす影響	6,642)	(23,619)	(45,877)	(18,330)	4,355)
現金および現金同等物の純変動率	(512,442)	(1,032,187)	590,326)	(590,188)	1,105,388)
期首における現金および現金同等物	1,631,911)	2,664,098)	2,077,590)	2,667,778)	1,562,390)
現金および期末現金同等物	1,119,469)	1,631,911)	2,667,916)	2,077,590)	2,667,778)

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-K (報告日: 2014-12-31), 10-K (報告日: 2013-12-31), 10-K (報告日: 2012-12-31).

キャッシュ・フロー計算書コンポーネント	形容	会社概要
営業活動によってもたらされた(使用された)ネットキャッシュ	営業活動によるキャッシュインフロー(アウトフロー)の額(非継続事業を除く)。営業活動のキャッシュフローには、投資活動または財務活動として定義されていない取引、調整、および価値の変動が含まれます。	Yahoo! Inc.の営業活動による(使用)キャッシュは、2014年から2015年にかけて減少したが、2015年から2016年にかけて増加し、2014年の水準を上回った。
投資活動によるネットキャッシュ(使用済み)	投資活動によるキャッシュインフロー(アウトフロー)の額(非継続事業を除く)。投資活動のキャッシュフローには、ローンの作成と回収、債務または株式商品、有形固定資産、プラント、設備、その他の生産資産の取得と処分が含まれます。	Yahoo! Inc.の投資活動によるネットキャッシュ(使用)は、2014年から2015年、2015年から2016年にかけて減少しました。
財務活動に使用したネットキャッシュ	非継続事業を除く財務活動のキャッシュインフロー(アウトフロー)の額。資金調達活動のキャッシュフローには、所有者からリソースを取得し、投資のリターンとリターンを提供することが含まれます。お金を借りて借りた金額を返済する、または義務を決済する。長期信用で債権者から取得した他のリソースの取得と支払い。	Yahoo! Inc.の財務活動におけるネットキャッシュは、2014年から2015年および2015年から2016年にかけて増加しました。

Yahoo! Inc. (NASDAQ:YHOO)

キャッシュフロー計算書