短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
短期活動比率(サマリー)
3M Co.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
在庫回転率は、2018年の3.81から2022年の3.45まで、全体的に低下傾向にある。特に2022年に入り、減少幅が拡大している。一方、売掛金回転率は、2018年の6.14から2022年の7.36まで、緩やかな上昇傾向が見られる。買掛金回転率は、2018年の8.73から2022年の6.32まで、一貫して低下している。
- 在庫のローテーション日数
- 2018年の96日から2022年の106日まで、増加傾向にある。これは、在庫回転率の低下と一致する。
- 売掛金のローテーション日数
- 2018年の60日から2022年の50日まで、減少傾向にある。これは、売掛金回転率の上昇と一致する。
- 買掛金のローテーション日数
- 2018年の42日から2022年の58日まで、増加傾向にある。これは、買掛金回転率の低下と一致する。
運転資本回転率は、2018年の5.5から2020年の7.6まで大きく上昇した後、2022年の6.5まで低下している。運転サイクルは、2018年の155日から2019年の142日まで短縮された後、2022年の156日まで再び長期化している。キャッシュコンバージョンサイクルは、2018年の113日から2019年の95日まで短縮された後、2022年の98日まで長期化している。
全体として、在庫管理の効率は低下し、売掛金の回収期間は短縮されている。買掛金の支払期間は長期化しており、運転資本の効率は変動している。キャッシュコンバージョンサイクルは、短縮された時期もあったが、最終的には長期化している。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
3M Co.、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | 4,728) | 5,093) | 4,826) | 4,698) | 4,853) | 4,719) | 4,525) | 4,388) | 4,303) | 3,805) | 4,109) | 4,325) | 4,188) | 4,313) | 4,310) | 4,060) | 4,159) | 4,227) | 4,236) | ||||||
| 在庫 | 5,615) | 5,645) | 5,290) | 4,985) | 4,950) | 4,842) | 4,458) | 4,239) | 3,984) | 4,168) | 4,217) | 4,134) | 4,007) | 4,300) | 4,538) | 4,366) | 4,437) | 4,238) | 4,295) | ||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | 3.45 | 3.45 | 3.61 | 3.77 | 3.73 | 3.70 | 3.82 | 3.92 | 4.15 | 3.94 | 4.02 | 4.15 | 4.21 | 3.92 | 3.69 | 3.82 | 3.76 | 3.91 | 3.81 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 0.78 | 0.74 | 0.74 | 0.75 | 0.77 | 0.76 | 0.74 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 2.36 | 2.40 | 2.46 | 2.53 | 2.44 | 2.49 | 2.46 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 3.95 | 3.87 | 4.03 | 4.48 | 4.73 | 4.86 | 5.12 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 3.10 | 3.04 | 3.25 | 3.40 | 3.21 | 3.28 | 3.46 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 4.09 | 4.06 | 4.20 | 4.55 | 4.72 | 4.88 | 4.85 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 18.09 | 16.20 | 18.12 | 19.45 | 19.81 | 18.64 | 17.58 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 5.03 | 5.14 | 5.33 | 5.65 | 5.57 | 5.49 | 5.48 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2022 計算
在庫回転率 = (売上原価Q3 2022
+ 売上原価Q2 2022
+ 売上原価Q1 2022
+ 売上原価Q4 2021)
÷ 在庫
= (4,728 + 5,093 + 4,826 + 4,698)
÷ 5,615 = 3.45
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売上原価は、2018年3月31日時点の4236百万米ドルから、2022年9月30日時点の5093百万米ドルへと、全体的に増加傾向を示しています。ただし、その過程で変動が見られ、2020年6月30日には3805百万米ドルと一時的に低下しています。2022年6月30日には4728百万米ドルと減少した後、再び増加に転じています。
- 在庫
- 在庫は、2018年3月31日時点の4295百万米ドルから、2022年9月30日時点の5645百万米ドルへと、一貫して増加しています。特に2022年3月31日以降の増加幅が大きくなっています。
在庫回転率は、2018年3月31日時点の3.81から、2022年9月30日時点の3.45へと、緩やかに低下しています。2019年9月30日には4.21と一時的に上昇するものの、その後は低下傾向が続いています。2022年3月31日と2022年6月30日には同じ水準の3.45となっています。
売上原価の増加と在庫の増加は、事業活動の拡大を示唆する可能性があります。しかし、在庫回転率の低下は、在庫の消化が遅れている可能性を示しており、今後の売上への影響を注視する必要があります。在庫回転率の低下は、需要の減速、または在庫管理の効率低下が原因である可能性も考えられます。
売掛金回転率
3M Co.、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 売り上げ 高 | 8,619) | 8,702) | 8,829) | 8,612) | 8,942) | 8,950) | 8,851) | 8,583) | 8,350) | 7,176) | 8,075) | 8,111) | 7,991) | 8,171) | 7,863) | 7,945) | 8,152) | 8,390) | 8,278) | ||||||
| 売掛金(引当金控除後) | 4,722) | 4,914) | 4,815) | 4,660) | 4,916) | 4,991) | 4,817) | 4,705) | 4,623) | 4,459) | 4,821) | 4,791) | 5,020) | 5,374) | 5,173) | 5,020) | 5,329) | 5,383) | 5,252) | ||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | 7.36 | 7.14 | 7.34 | 7.59 | 7.19 | 6.96 | 6.84 | 6.84 | 6.86 | 7.03 | 6.71 | 6.71 | 6.37 | 5.98 | 6.25 | 6.53 | 6.16 | 6.10 | 6.14 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 22.98 | 20.27 | 25.37 | 23.58 | 27.95 | 24.76 | 23.97 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 6.59 | 6.10 | 5.46 | 5.68 | 5.97 | 5.51 | 5.07 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 5.28 | 5.15 | 5.39 | 5.95 | 5.75 | 5.72 | 5.79 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 4.19 | 4.39 | 4.43 | 4.55 | 4.83 | 4.74 | 4.59 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 4.74 | 4.45 | 4.82 | 5.04 | 4.78 | 4.89 | 4.89 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 26.06 | 18.87 | 26.02 | 34.15 | 29.27 | 25.59 | 29.81 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 7.15 | 6.28 | 7.15 | 6.66 | 6.69 | 6.99 | 6.03 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2022 計算
売掛金回転率 = (売り上げ 高Q3 2022
+ 売り上げ 高Q2 2022
+ 売り上げ 高Q1 2022
+ 売り上げ 高Q4 2021)
÷ 売掛金(引当金控除後)
= (8,619 + 8,702 + 8,829 + 8,612)
÷ 4,722 = 7.36
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売上高は、2018年3月期から2019年12月期にかけて、概ね8,000百万米ドル台で推移した。2020年6月期には一時的に7,176百万米ドルまで減少したが、その後は回復傾向にあり、2021年12月期には8,950百万米ドルとピークを迎えた。2022年通期では、売上高は8,829百万米ドルから8,619百万米ドルへと小幅に減少している。
- 売掛金
- 売掛金は、2018年3月期から2021年6月期にかけて、概ね5,000百万米ドルから5,400百万米ドルで推移した。2021年9月期には4,660百万米ドルまで減少し、その後は増加傾向に転じ、2022年6月期には4,914百万米ドル、2022年9月期には4,722百万米ドルとなった。
売掛金回転率は、2018年3月期の6.14から、2019年12月期には6.71まで上昇した。2020年6月期には7.03とさらに上昇したが、その後は緩やかに低下し、2022年9月期には7.36となった。全体として、売掛金回転率は6.0から7.5の範囲内で変動しており、売掛金の回収効率が概ね安定していることが示唆される。
売上高と売掛金の動向を比較すると、売上高が減少した2020年6月期には、売掛金も減少している。また、売上高が回復した2021年以降も、売掛金は概ね増加傾向にある。売掛金回転率の上昇は、売掛金の回収期間が短縮されていることを示唆し、資金繰りの改善に貢献している可能性がある。
買掛金回転率
3M Co.、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | 4,728) | 5,093) | 4,826) | 4,698) | 4,853) | 4,719) | 4,525) | 4,388) | 4,303) | 3,805) | 4,109) | 4,325) | 4,188) | 4,313) | 4,310) | 4,060) | 4,159) | 4,227) | 4,236) | ||||||
| 買掛金 | 3,063) | 3,273) | 3,164) | 2,994) | 2,862) | 2,931) | 2,670) | 2,561) | 2,208) | 1,975) | 2,207) | 2,228) | 2,079) | 2,130) | 2,309) | 2,266) | 2,029) | 1,871) | 1,874) | ||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | 6.32 | 5.95 | 6.04 | 6.28 | 6.46 | 6.12 | 6.37 | 6.48 | 7.49 | 8.32 | 7.67 | 7.69 | 8.11 | 7.91 | 7.26 | 7.36 | 8.23 | 8.87 | 8.73 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 6.36 | 6.17 | 6.73 | 6.40 | 6.20 | 5.45 | 4.90 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 4.81 | 4.72 | 4.43 | 4.36 | 4.61 | 4.57 | 4.46 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 4.61 | 4.43 | 4.67 | 4.75 | 5.11 | 5.22 | 5.66 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 3.14 | 3.14 | 3.32 | 3.32 | 3.33 | 3.35 | 3.56 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 3.68 | 3.63 | 3.66 | 3.61 | 3.83 | 3.76 | 3.86 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 21.48 | 24.07 | 21.92 | 74.34 | 37.83 | 36.15 | 30.31 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 5.82 | 5.36 | 6.28 | 5.93 | 6.06 | 6.52 | 5.67 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2022 計算
買掛金回転率 = (売上原価Q3 2022
+ 売上原価Q2 2022
+ 売上原価Q1 2022
+ 売上原価Q4 2021)
÷ 買掛金
= (4,728 + 5,093 + 4,826 + 4,698)
÷ 3,063 = 6.32
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売上原価は、2018年3月31日時点の4236百万米ドルから、2022年9月30日時点の5093百万米ドルへと、全体的に増加傾向を示しています。ただし、その過程で変動が見られ、2018年6月から9月にかけては減少、2019年12月から2020年6月にかけては減少しています。2021年以降は、継続的に増加しています。
- 買掛金
- 買掛金は、2018年3月31日時点の1874百万米ドルから、2022年9月30日時点の3273百万米ドルへと、一貫して増加しています。この増加傾向は、特に2020年以降に顕著です。
買掛金回転率は、2018年3月31日時点の8.73から、2022年9月30日時点の5.95へと、継続的に低下しています。この低下傾向は、買掛金の増加に比べて売上原価の増加が緩やかであることを示唆しています。2020年12月から2021年9月にかけては、特に低下幅が大きくなっています。
買掛金回転率の低下は、支払期間の長期化、または仕入先との交渉力の変化を示唆する可能性があります。また、売上原価に対する買掛金の割合が増加していることも示唆しており、これはキャッシュフローへの影響を考慮する必要があるかもしれません。
運転資本回転率
3M Co.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 14,895) | 14,514) | 14,452) | 15,403) | 16,426) | 16,343) | 15,345) | 14,982) | 14,110) | 14,106) | 15,090) | 12,971) | 18,020) | 14,051) | 14,374) | 13,709) | 14,419) | 13,890) | 14,818) | ||||||
| レス： 流動負債 | 9,543) | 9,896) | 9,152) | 9,035) | 9,635) | 9,440) | 8,363) | 7,948) | 7,410) | 7,282) | 9,134) | 9,222) | 7,821) | 7,265) | 7,125) | 7,244) | 7,336) | 8,902) | 8,959) | ||||||
| 運転資本 | 5,352) | 4,618) | 5,300) | 6,368) | 6,791) | 6,903) | 6,982) | 7,034) | 6,700) | 6,824) | 5,956) | 3,749) | 10,199) | 6,786) | 7,249) | 6,465) | 7,083) | 4,988) | 5,859) | ||||||
| 売り上げ 高 | 8,619) | 8,702) | 8,829) | 8,612) | 8,942) | 8,950) | 8,851) | 8,583) | 8,350) | 7,176) | 8,075) | 8,111) | 7,991) | 8,171) | 7,863) | 7,945) | 8,152) | 8,390) | 8,278) | ||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | 6.50 | 7.60 | 6.67 | 5.55 | 5.20 | 5.03 | 4.72 | 4.58 | 4.73 | 4.59 | 5.43 | 8.57 | 3.13 | 4.73 | 4.46 | 5.07 | 4.63 | 6.58 | 5.50 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 3.13 | 2.87 | 2.51 | 2.34 | 2.02 | 2.00 | 1.88 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 4.35 | 3.93 | 3.83 | 3.54 | 2.87 | 2.80 | 2.52 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 10.69 | — | — | 65.65 | 12.41 | 21.65 | 5.34 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 13.29 | 10.55 | 7.14 | 4.94 | 1.57 | 1.57 | 1.27 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 7.91 | 8.84 | 8.07 | 5.86 | 5.94 | 4.52 | 4.27 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 14.03 | 14.28 | 15.14 | 11.52 | 10.48 | 12.30 | 11.93 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 19.15 | 17.77 | 11.41 | 9.75 | 8.11 | 10.24 | 9.77 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2022 計算
運転資本回転率 = (売り上げ 高Q3 2022
+ 売り上げ 高Q2 2022
+ 売り上げ 高Q1 2022
+ 売り上げ 高Q4 2021)
÷ 運転資本
= (8,619 + 8,702 + 8,829 + 8,612)
÷ 5,352 = 6.50
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
運転資本は、2018年3月31日時点の5859百万米ドルから、2020年12月31日時点の7034百万米ドルまで増加傾向にありました。その後、2021年12月31日時点の6368百万米ドル、2022年9月30日時点の5300百万米ドルと減少しています。2022年6月30日には4618百万米ドルまで低下し、その後9月30日には5352百万米ドルに若干回復しています。
売上高は、2018年3月31日時点の8278百万米ドルから、2021年12月31日時点の8612百万米ドルまで緩やかな増加傾向を示しました。2022年3月31日には8829百万米ドルとピークに達しましたが、その後、2022年6月30日には8702百万米ドル、2022年9月30日には8619百万米ドルと減少しています。
- 運転資本回転率
- 運転資本回転率は、2018年3月31日時点の5.5から、2019年12月31日時点の8.57まで大きく上昇しました。その後、2020年3月31日時点の5.43、2020年6月30日時点の4.59と低下し、2020年9月30日時点の4.73、2020年12月31日時点の4.58と推移しました。2021年には、5.03、5.2、5.55と上昇し、2022年3月31日には7.6と高い水準を示しました。しかし、2022年9月30日には6.5に低下しています。
運転資本の変動と売上高の変動を比較すると、売上高の増加に伴い運転資本も増加する傾向が見られます。しかし、運転資本回転率の変動は、売上高と運転資本の関係が一定ではないことを示唆しています。特に、2019年12月31日の運転資本回転率の急増は、運転資本の効率的な活用を示している可能性があります。2022年における運転資本の減少と運転資本回転率の変動は、運転資本管理戦略の変化または外部環境の変化を示唆している可能性があります。
在庫のローテーション日数
3M Co.、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | 3.45 | 3.45 | 3.61 | 3.77 | 3.73 | 3.70 | 3.82 | 3.92 | 4.15 | 3.94 | 4.02 | 4.15 | 4.21 | 3.92 | 3.69 | 3.82 | 3.76 | 3.91 | 3.81 | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | 106 | 106 | 101 | 97 | 98 | 99 | 96 | 93 | 88 | 93 | 91 | 88 | 87 | 93 | 99 | 96 | 97 | 93 | 96 | ||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 468 | 494 | 493 | 486 | 475 | 478 | 496 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 155 | 152 | 148 | 144 | 150 | 146 | 149 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 92 | 94 | 90 | 82 | 77 | 75 | 71 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 118 | 120 | 112 | 107 | 114 | 111 | 105 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 89 | 90 | 87 | 80 | 77 | 75 | 75 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 20 | 23 | 20 | 19 | 18 | 20 | 21 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 73 | 71 | 69 | 65 | 65 | 66 | 67 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2022 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ 3.45 = 106
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
財務データに基づき、在庫回転率および在庫のローテーション日数の推移を分析した結果を以下に示します。
- 在庫回転率
- 2018年の第1四半期から第4四半期にかけて、在庫回転率は3.81から3.82へと小幅な変動を示しました。2019年には、3.69から4.21へと、より顕著な変動が見られました。特に、第3四半期に4.21とピークを迎え、その後は4.15に低下しました。2020年は、4.02から3.92へと緩やかな減少傾向を示し、その後は4.15と一時的に上昇しましたが、年末にかけて3.92に落ち着きました。2021年は、3.82から3.77へと、全体的に低い水準で推移しました。2022年には、3.61から3.45へと、継続的な減少傾向が確認されました。
- 在庫のローテーション日数
- 在庫のローテーション日数は、在庫回転率と逆相関の関係にあります。2018年は96日から93日へと短縮し、その後97日、96日と変動しました。2019年には、99日から87日へと大幅に短縮し、その後88日、91日と推移しました。2020年は、91日から93日へと若干の増加が見られ、その後88日、93日と変動しました。2021年は、96日から97日へと増加し、その後98日、99日と推移しました。2022年には、101日から106日へと、継続的な増加傾向が確認されました。
全体として、在庫回転率は2019年にピークを迎え、その後は緩やかに低下する傾向にあります。一方、在庫のローテーション日数は、2019年に短縮し、その後は増加傾向にあります。これらの傾向は、在庫管理戦略の変化、需要の変動、または外部環境の変化を反映している可能性があります。特に2022年の在庫回転率の低下とローテーション日数の増加は、在庫の滞留期間が長くなっていることを示唆しており、今後の在庫管理の見直しが必要となる可能性があります。
売掛金のローテーション日数
3M Co.、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | 7.36 | 7.14 | 7.34 | 7.59 | 7.19 | 6.96 | 6.84 | 6.84 | 6.86 | 7.03 | 6.71 | 6.71 | 6.37 | 5.98 | 6.25 | 6.53 | 6.16 | 6.10 | 6.14 | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | 50 | 51 | 50 | 48 | 51 | 52 | 53 | 53 | 53 | 52 | 54 | 54 | 57 | 61 | 58 | 56 | 59 | 60 | 59 | ||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 16 | 18 | 14 | 15 | 13 | 15 | 15 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 55 | 60 | 67 | 64 | 61 | 66 | 72 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 69 | 71 | 68 | 61 | 63 | 64 | 63 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 87 | 83 | 82 | 80 | 76 | 77 | 80 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 77 | 82 | 76 | 72 | 76 | 75 | 75 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 14 | 19 | 14 | 11 | 12 | 14 | 12 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 51 | 58 | 51 | 55 | 55 | 52 | 61 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2022 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ 7.36 = 50
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売掛金回転率は、2018年の第1四半期から第4四半期にかけて、6.14から6.53へと緩やかな増加傾向を示しました。2019年の第1四半期には6.25まで一時的に低下しましたが、その後、第4四半期には6.71まで上昇しました。2020年には、6.71から7.03へとさらに上昇し、その後も6.84から7.03の間で推移しました。2021年には、7.19から7.59へと上昇を続け、2022年には7.34から7.36の間で変動しました。
- 売掛金回転率の傾向
- 全体として、売掛金回転率は2018年から2021年にかけて一貫して上昇傾向にあり、売掛金の回収効率が改善していることを示唆しています。2022年には横ばい傾向に転じました。
売掛金のローテーション日数は、売掛金回転率と逆の動きを示します。2018年の第1四半期から第4四半期にかけて、59日から56日に減少しました。2019年の第1四半期には58日に増加しましたが、その後、第4四半期には54日に減少しました。2020年には、54日から52日に減少傾向が続き、その後も53日から52日の間で推移しました。2021年には、51日から48日に減少を続け、2022年には50日から50日の間で変動しました。
- 売掛金のローテーション日数の傾向
- 売掛金のローテーション日数は、2018年から2021年にかけて一貫して減少傾向にあり、売掛金の回収期間が短縮されていることを示唆しています。2022年には横ばい傾向に転じました。この傾向は、売掛金回転率の上昇と一致しています。
2021年の第3四半期と第4四半期における売掛金回転率の上昇と、売掛金のローテーション日数の減少は特に顕著であり、この期間における売掛金管理の効率化が示唆されます。2022年には、これらの指標の変動幅が小さくなっており、安定した売掛金管理体制が維持されていると考えられます。
運転サイクル
3M Co.、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | 106 | 106 | 101 | 97 | 98 | 99 | 96 | 93 | 88 | 93 | 91 | 88 | 87 | 93 | 99 | 96 | 97 | 93 | 96 | ||||||
| 売掛金のローテーション日数 | 50 | 51 | 50 | 48 | 51 | 52 | 53 | 53 | 53 | 52 | 54 | 54 | 57 | 61 | 58 | 56 | 59 | 60 | 59 | ||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | 156 | 157 | 151 | 145 | 149 | 151 | 149 | 146 | 141 | 145 | 145 | 142 | 144 | 154 | 157 | 152 | 156 | 153 | 155 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 484 | 512 | 507 | 501 | 488 | 493 | 511 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 210 | 212 | 215 | 208 | 211 | 212 | 221 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 161 | 165 | 158 | 143 | 140 | 139 | 134 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 205 | 203 | 194 | 187 | 190 | 188 | 185 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 166 | 172 | 163 | 152 | 153 | 150 | 150 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 34 | 42 | 34 | 30 | 30 | 34 | 33 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 124 | 129 | 120 | 120 | 120 | 118 | 128 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2022 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= 106 + 50 = 156
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
在庫のローテーション日数は、概ね90日台で推移している。2018年の年間平均は約96日であったのに対し、2019年は96.5日とほぼ同水準を維持した。2020年は91.5日と若干低下し、2021年は97.75日と上昇傾向を示した。2022年は103.3日と、過去5年で最も高い水準となった。
売掛金のローテーション日数は、50日台から60日台の間で変動している。2018年の年間平均は約58日であった。2019年は57.25日とわずかに低下し、2020年は53日とさらに低下した。2021年は51.5日と低い水準を維持し、2022年は50.3日と若干上昇した。全体として、売掛金の回収期間は短縮傾向にある。
運転サイクルは、140日台から150日台の間で推移している。2018年の年間平均は約153日であった。2019年は151.75日と若干低下し、2020年は143.5日と大きく低下した。2021年は149.25日と上昇し、2022年は154.6日と再び上昇した。運転サイクルは、在庫の回転と売掛金の回収期間の両方に影響を受けるため、これらの指標の変動と連動していると考えられる。
- 在庫のローテーション日数
- 2022年は過去5年で最も高い水準を示し、在庫の回転が遅くなっている可能性を示唆する。
- 売掛金のローテーション日数
- 一貫して低下傾向にあり、売掛金の回収効率が向上している可能性を示唆する。
- 運転サイクル
- 2020年に大幅に短縮された後、2021年と2022年にかけて再び長期化しており、運転資金の効率性に変化が見られる。
買掛金のローテーション日数
3M Co.、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | 6.32 | 5.95 | 6.04 | 6.28 | 6.46 | 6.12 | 6.37 | 6.48 | 7.49 | 8.32 | 7.67 | 7.69 | 8.11 | 7.91 | 7.26 | 7.36 | 8.23 | 8.87 | 8.73 | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | 58 | 61 | 60 | 58 | 57 | 60 | 57 | 56 | 49 | 44 | 48 | 47 | 45 | 46 | 50 | 50 | 44 | 41 | 42 | ||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 57 | 59 | 54 | 57 | 59 | 67 | 74 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 76 | 77 | 82 | 84 | 79 | 80 | 82 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 79 | 82 | 78 | 77 | 71 | 70 | 65 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 116 | 116 | 110 | 110 | 109 | 109 | 103 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 99 | 101 | 100 | 101 | 95 | 97 | 95 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 17 | 15 | 17 | 5 | 10 | 10 | 12 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 63 | 68 | 58 | 62 | 60 | 56 | 64 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2022 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ 6.32 = 58
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買掛金回転率は、2018年の第1四半期から第4四半期にかけて、8.73から7.36へと一貫して低下しました。この傾向は、2019年の第1四半期に7.26まで低下した後、第3四半期に8.11まで一時的に回復しましたが、その後再び7.69まで低下しました。2020年には、7.67から6.48へとさらに低下し、2021年には6.37から6.04へと低下しました。2022年には、6.32とわずかに上昇しましたが、全体的な傾向は低下しています。
- 買掛金回転率の低下
- 買掛金回転率の低下は、支払いの遅延、または買掛金の残高の増加を示唆する可能性があります。これは、サプライヤーとの交渉力の低下、または資金繰りの悪化を反映している可能性があります。
買掛金のローテーション日数は、買掛金回転率の逆数として計算されます。2018年の第1四半期には42日でしたが、2018年の第4四半期には50日に増加しました。2019年には、50日から47日へとわずかに減少しましたが、2020年には48日から56日へと増加しました。2021年には、57日から60日へと増加し、2022年には60日から61日へと増加しました。全体的に、買掛金のローテーション日数は増加傾向にあります。
- 買掛金ローテーション日数の増加
- 買掛金ローテーション日数の増加は、買掛金の支払いが遅れていることを示唆しています。これは、資金繰りの悪化、またはサプライヤーとの交渉戦略の変化を反映している可能性があります。買掛金のローテーション日数の増加は、買掛金回転率の低下と一致しています。
2018年から2022年にかけて、買掛金回転率と買掛金のローテーション日数には逆相関の関係が見られます。買掛金回転率が低下すると、買掛金のローテーション日数は増加します。この傾向は、買掛金の支払いのタイミングと効率が変化していることを示唆しています。全体として、買掛金の管理において、支払い期間が長期化している傾向が見られます。
キャッシュコンバージョンサイクル
3M Co.、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | 106 | 106 | 101 | 97 | 98 | 99 | 96 | 93 | 88 | 93 | 91 | 88 | 87 | 93 | 99 | 96 | 97 | 93 | 96 | ||||||
| 売掛金のローテーション日数 | 50 | 51 | 50 | 48 | 51 | 52 | 53 | 53 | 53 | 52 | 54 | 54 | 57 | 61 | 58 | 56 | 59 | 60 | 59 | ||||||
| 買掛金のローテーション日数 | 58 | 61 | 60 | 58 | 57 | 60 | 57 | 56 | 49 | 44 | 48 | 47 | 45 | 46 | 50 | 50 | 44 | 41 | 42 | ||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | 98 | 96 | 91 | 87 | 92 | 91 | 92 | 90 | 92 | 101 | 97 | 95 | 99 | 108 | 107 | 102 | 112 | 112 | 113 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 427 | 453 | 453 | 444 | 429 | 426 | 437 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 134 | 135 | 133 | 124 | 132 | 132 | 139 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 82 | 83 | 80 | 66 | 69 | 69 | 69 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 89 | 87 | 84 | 77 | 81 | 79 | 82 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 67 | 71 | 63 | 51 | 58 | 53 | 55 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 17 | 27 | 17 | 25 | 20 | 24 | 21 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 61 | 61 | 62 | 58 | 60 | 62 | 64 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= 106 + 50 – 58 = 98
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在庫のローテーション日数は、概ね90日台で推移している。2018年の第3四半期に97日、第4四半期に96日であった。2019年は、第2四半期に93日、第3四半期に87日と減少傾向が見られたが、その後は再び90日台に戻り、2021年の第2四半期には99日に達した。2022年には、継続的に100日を超え、第2四半期と第3四半期には106日に達した。この傾向は、在庫の回転速度が鈍化している可能性を示唆する。
売掛金のローテーション日数は、50日台から60日台の間で変動している。2018年は59日から56日にかけて減少した後、2019年には58日から54日にかけて再び減少した。2020年以降は、50日台で安定している傾向が見られ、2021年の第4四半期には48日に達した。2022年には、50日から51日にかけて若干の上昇が見られた。
買掛金のローテーション日数は、40日台から60日台の間で変動している。2018年は42日から50日にかけて増加し、2019年は50日から47日にかけて減少した。2020年以降は、40日台から50日台の間で推移し、2021年には57日から60日にかけて増加した。2022年には、60日から61日にかけて増加し、その後58日に減少した。買掛金のローテーション日数の増加は、支払いの遅延を示唆する可能性がある。
キャッシュコンバージョンサイクルは、100日台から90日台の間で変動している。2018年は113日から102日にかけて減少した後、2019年には107日から95日にかけて再び減少した。2020年以降は、90日台で安定している傾向が見られ、2021年の第3四半期には92日に達した。2022年には、91日から98日にかけて増加した。キャッシュコンバージョンサイクルの変動は、キャッシュフローの効率性に影響を与える可能性がある。
- 在庫のローテーション日数
- 2022年に増加傾向が見られ、在庫の回転速度が鈍化している可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数
- 概ね安定しているが、2022年には若干の上昇が見られた。
- 買掛金のローテーション日数
- 2021年以降増加傾向が見られ、支払いの遅延を示唆する可能性がある。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- 2022年に増加し、キャッシュフローの効率性に影響を与える可能性がある。