短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
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短期活動比率(サマリー)
3M Co.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
- 在庫回転率について
- 在庫回転率は全体的に安定した動きが見られるが、2021年以降にはやや低下傾向が認められる。具体的には、2017年から2020年にかけて3.9から4.2の範囲内で推移し、その後2021年には3.45まで低下している。これは在庫の効率的な管理に一定の改善または変動があった可能性を示唆している。
- 売掛金回転率について
- 売掛金回転率は概ね上昇傾向にあり、2017年の6.45付近から2022年には7.36へと増加している。これにより、企業の売掛金の回収効率が改善し、資金繰りの面での効率化が進んだと考えられる。ただし、一時的な変動も見られ、特に2019年から2020年にかけての増加は顕著である。
- 買掛金回転率について
- 買掛金回転率は比較的高い水準で推移し、多くの期間で8前後を維持しているが、2020年以降にはやや低下する傾向を示す。特に2022年には6.32に低下しており、支払の遅延または支払管理の変化を反映している可能性がある。これにより、資金の支払い期間がやや長くなったことが示唆される。
- 運転資本回転率について
- 運転資本回転率は2017年の4.8から2022年の6.5まで幅広く変動しており、期間を通じて増加している傾向を示す。特に2020年以降の値は6.0台後半に達しており、運転資本の効率的な運用が改善されたことがうかがえる。これは資金の流動性や運営効率の向上を示していると考えられる。
- 在庫のローテーション日数について
- 在庫のローテーション日数は徐々に増加し、2022年に106日となっている。これは在庫がより長期間滞留していることを示し、在庫管理の効率化に改善の余地がある可能性を示唆している。
- 売掛金のローテーション日数について
- 売掛金のローテーション日数は比較的安定し、50日前後で推移している。特に2021年以降はほぼ50日前後で推移し、回収期間の一定化が見られる。これは信用管理や回収体制の安定を示すものである。
- キャッシュコンバージョンサイクルについて
- キャッシュコンバージョンサイクルはやや変動しつつも、2020年の92日から2022年には約98日に伸びている。これは現金化までの期間が長くなったことを示し、企業の運転資金の流動性に影響を及ぼしている可能性がある。ただし、全体として一定の範囲内に収まっている。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
3M Co.、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q3 2022 計算
在庫回転率 = (売上原価Q3 2022
+ 売上原価Q2 2022
+ 売上原価Q1 2022
+ 売上原価Q4 2021)
÷ 在庫
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移
- 2017年から2022年にかけて、売上原価は全体的に増加する傾向にある。特に2020年から2022年にかけては、顕著な増加を示しており、2022年9月期には約4728百万米ドルに達している。一方で、一部の四半期では微小な減少や変動も見られるが、長期的には増加トレンドが維持されている。
- 在庫の変動
- 在庫額も増加傾向にあり、特に2020年以降は顕著に上昇している。2022年9月期には5615百万米ドルと、2021年同期と比較して約350百万米ドル増加している。これに伴い、在庫回転率は比較的安定して推移しており、3.45〜4.21の範囲内で変動している。
- 在庫回転率の動向
- 在庫回転率は2017年から2022年にかけてわずかに低下する傾向を示している。一時的な増減はあるものの、全体としては3.45から4.21の範囲内で推移しており、在庫の回転速度は概ね安定している。ただし、2022年には若干低下する兆しも見られ、在庫の滞留期間の延長が示唆される可能性がある。
- 総合的な見解
- 売上原価と在庫の両方が長期的に増加していることから、売上拡大に伴う材料や製品在庫の蓄積が進んでいると考えられる。とりわけ、2020年以降の在庫および売上原価の増加は、厳しい市場環境または生産活動の拡大を反映している可能性がある。これにより、在庫管理の効率性や収益性の保持に向けた注意も必要となる。
売掛金回転率
3M Co.、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売り上げ 高 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金(引当金控除後) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q3 2022 計算
売掛金回転率 = (売り上げ 高Q3 2022
+ 売り上げ 高Q2 2022
+ 売り上げ 高Q1 2022
+ 売り上げ 高Q4 2021)
÷ 売掛金(引当金控除後)
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移
- 2017年3月期から2022年6月期までの期間において、売上高は全体的に増加傾向を示している。特に2020年から2021年にかけては売上高が顕著に増加し、2021年3月期にはピークに達している。その後も横ばいまたは微増を維持しているが、2022年にはやや減少傾向も見られる。これらの動きから、売上高は中長期的には成長を続けていると評価できる。
- 売掛金の状況
- 売掛金は2017年3月期の4722百万米ドルから2022年6月期の4914百万米ドルにかけて増加しており、総額としては比較的安定した範囲内で推移している。ただし、売掛金の増加率は売上高の増加に見合った範囲で推移していると考えられるが、一部期間では売掛金回転率の低下も見られるため、資金回収の効率性にやや注意を要する可能性もある。
- 売掛金回転率の推移
- 売掛金回転率は2017年3月期の6.45から2022年6月期の7.36まで徐々に上昇しており、内部的に売掛金回収の効率性が改善していることを示唆している。特に2020年から2021年にかけての回転率の向上は、資金繰りの改善や顧客の支払能力の向上を反映している可能性がある。ただし、期間により変動も見られるため、継続的な監視が必要と考えられる。
- 総括
- 総じて、売上高の増加と売掛金回転率の改善は、同社の収益性および資金回収効率の向上を示している。一方で、売掛金の総額は比較的安定して推移しているものの、一定の注意を払う必要があり、効率的な資金管理の保持が中長期的な財務健全性維持のために重要である。また、売上高のピークからの微減等の動きは、市場環境や競争動向、商品ポートフォリオの変化に関連している可能性も考慮すべきである。
買掛金回転率
3M Co.、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q3 2022 計算
買掛金回転率 = (売上原価Q3 2022
+ 売上原価Q2 2022
+ 売上原価Q1 2022
+ 売上原価Q4 2021)
÷ 買掛金
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価に関する傾向
- 売上原価は全期間を通じて増加傾向にある。特に、2020年以降にかけて顕著な増加がみられ、2022年3月期には約4728百万米ドルに達している。この増加は、売上高の上昇に伴うコスト増加や、原材料費の高騰を反映している可能性がある。一方、2017年から2019年にかけての売上原価は、比較的安定して推移していたが、2020年に入ってからは顕著に伸びている。
- 買掛金の推移
- 買掛金は期間を通じて増加傾向を示しており、2022年3月期には約3063百万米ドルに上昇している。これは、売上原価の増加に伴う仕入れや支払いの負担の増加、または支払条件の変化を示唆するものである。買掛金の増加は、仕入先との支払条件や資金繰りの状況に影響を及ぼす可能性がある。
- 買掛金回転率の動向
- 買掛金回転率は、2017年の8.23をピークに、その後徐々に低下傾向にある。2022年9月期には6.32となっており、回転の効率は減少している。これにより、供給者への支払いサイクルが長くなり、資金の拘束期間が延びていることが示唆される。この変化は、資金管理や支払条件の見直しを検討すべき可能性を示すものである。
- 総合的な分析
- 売上原価の増加と買掛金、買掛金回転率の変動は、経営環境の変化や仕入れ・支払条件の変化を反映していると考えられる。売上原価の増加は収益拡大とともにコスト効率の見直しを迫られる状況を示し、買掛金の増加および回転率の低下は、資金循環やキャッシュフロー管理への影響を示唆している。今後は、コスト管理と支払条件の最適化が重要となる可能性がある。
運転資本回転率
3M Co.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| レス： 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売り上げ 高 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q3 2022 計算
運転資本回転率 = (売り上げ 高Q3 2022
+ 売り上げ 高Q2 2022
+ 売り上げ 高Q1 2022
+ 売り上げ 高Q4 2021)
÷ 運転資本
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移
- 2017年から2022年までの期間において、売上高は全体的に堅調な増加傾向を示している。具体的には、2017年の平均的な売上高は約8,000百万米ドル前後で推移していたが、その後2020年にかけておおむね8,500百万米ドルを超える水準に達し、2021年には9,000百万米ドル近くに伸びている。2022年には再び横ばいまたは微増に留まる傾向が見られる。これらの動きから、売上規模は拡大傾向にあり、成長基調を維持していると判断できる。
- 運転資本の変動
- 運転資本は、期間を通じて高い水準で推移しているが、特に2019年にかけて大きな変動が見られる。2017年から2018年にかけては、おおむね6,000百万米ドル台を維持し、2019年には大きく増加し3,749百万米ドルまで低下した後、2020年には約6,800百万米ドルに回復している。その後は、2022年にかけておおむね5,300百万米ドル前後に安定している。運転資本の増減は、事業の流動性管理や在庫・売掛金・仕入債務の変動に起因する可能性が高い。
- 運転資本回転率の動向
- 運転資本回転率は、2017年のデータが欠落しているものの、その後の期間においては4.5から7.6の範囲で変動している。特に、2020年の第3四半期には8.57とピークを記録し、その後やや低下している。全体的には、運転資本の効率性は年々向上傾向にあると解釈でき、資産の効率的な運営が進んでいる可能性を示唆している。ただし、一部の期間では変動幅も伴っており、事業環境や運営戦略の変化に応じた調整が行われていると考えられる。
在庫のローテーション日数
3M Co.、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q3 2022 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の推移
- 2017年第1四半期から2022年第2四半期にかけて、在庫回転率は全体的に安定またはわずかに低下する傾向が見られる。具体的には、3.97から3.45へと減少しており、これにより在庫の回転速度が緩やかに遅くなっている可能性が示唆される。特に2022年第2四半期においては、最も低い値が観察されている。
- 在庫のローテーション日数の変動
- 在庫のローテーション日数は、2017年第1四半期の92日から2022年第2四半期の106日まで増加している。この増加は在庫の回転が遅くなる傾向を示しており、在庫保持期間の長期化が進んでいることを反映している。特に2021年度から2022年度にかけて日数の増加が顕著であり、運転効率の低下や商品回転の遅れが影響している可能性がある。
- 示された傾向の要約
- 全体として、在庫回転率の低下と在庫のローテーション日数の増加は、在庫管理の効率性が相対的に低下している兆候と考えられる。この動きは市場環境や供給体制の変化、需要の変動に起因している可能性があり、今後の在庫管理戦略の見直しが必要となる可能性がある。これらの指標の動向は、企業のキャッシュフローや総資産回転率にも影響を及ぼすため、注意深い分析と対応が求められる。
売掛金のローテーション日数
3M Co.、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q3 2022 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の動向
- 2017年度第1四半期から2018年第3四半期にかけて、売掛金回転率は全体的にやや低下傾向を示している。ただし、2018年第4四半期以降にかけては回復し始め、2021年度第1四半期まで持続的に上昇している。この期間の平均に比べて、2022年度の回転率は高水準にあり、特に2021年から2022年にかけて改善が進んでいることが伺える。
- 売掛金のローテーション日数の推移
- 売掛金の回転日数は、2017年度から2022年度にかけておおむね短縮傾向にある。具体的には、2017年度の平均が約57日から2022年度には50日前後に縮まっており、これは売掛金の回収効率が向上していることを示唆している。特に、2020年度後半から顕著に短縮しており、コロナ禍の影響の中でも回収業務の改善が見られる。
- 総合的な傾向と示唆
- これらの指標から、売掛金の回収効率は改善傾向にあり、企業の運転資金管理がより効率的になっている可能性が高い。回転率の増加と日数の短縮は、資金流動性向上に寄与していると考えられる。一方で、年度ごとによる変動も見られるため、市場環境や取引先の信用管理状況の変化に応じた柔軟な対応が引き続き重要と考えられる。
運転サイクル
3M Co.、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q3 2022 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= + =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2017年3月期にはデータが欠損しているものの、2018年以降は継続的に記録されており、在庫のローテーション日数はおおむね年を追うごとに増加傾向にあることが確認できる。特に2021年から2022年にかけては、106日前後で安定して推移しており、在庫の回転速度が徐々に遅くなっている可能性を示唆している。これは在庫管理の効率化や商品回転の停滞を示す指標として解釈できる。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間は、2017年後半以降にわたり53日から60日後の範囲で推移している。全体としては比較的安定しており、大きな変動は見られないが、2020年以降はおおむね50日前後で落ち着いている。これにより、顧客からの回収効率は概ね安定していると考えられるが、やや低下または改善の余地があることも示唆される。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは2017年3月以降、ほぼ一定範囲で推移しており、おおむね150日から157日の範囲内にある。2020年のCOVID-19パンデミックの期間中も顕著な変動はなく、企業の運転サイクルは比較的安定していることが分かる。長期的な変動は見られないため、日常的な運転管理には大きな問題が生じていないと考えられる。
買掛金のローテーション日数
3M Co.、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q3 2022 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の動向
- 2017年から2022年にかけて、買掛金回転率は一度上昇した後、おおむね低下傾向を示している。具体的には、2017年初期には8.23以降、約8.87まで上昇したが、その後、下落に転じており、2022年の水準は6.32前後である。これは、支払サイクルの遅延や、仕入先との支払条件の変化を示唆している可能性がある。
- 買掛金のローテーション日数の推移
- ローテーション日数は、全体的に増加傾向にある。2017年3月期には約44日であったものの、2022年には58日となっている。これは、買掛金の支払期間が長期化していることを反映し、キャッシュフロー管理の変化や支払条件の緩和が影響していると考えられる。また、期間中には、50日超の水準で推移している期間も多く見られる。
- 総合的な傾向と示唆
- データから、買掛金管理において一定の遅延傾向が見られる。一方で、回転率の低下と日数の増加は、仕入先との交渉力や支払条件の見直し、現金流動性の調整を反映している可能性がある。これらの変化は、企業の財務状況やキャッシュ・フローの管理方針の調整を示唆しており、今後の資金繰りや支払戦略に影響を与える可能性が考えられる。
キャッシュコンバージョンサイクル
3M Co.、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= + – =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2018年以降、在庫のローテーション日数は一貫して増加傾向を示しており、2022年の第3四半期には106日と過去最高値に達している。これにより、在庫の回転が遅くなっていることが示唆されており、在庫管理や供給チェーンの効率性に改善の余地がある可能性がある。特に、2017年には在庫回転日数のデータが欠損しているため、比較には留意が必要である。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間は全体として比較的安定しており、2017年に大きな変動はなく、その後も大きな増減は見られない。2022年の第3四半期には50日となっており、過去の範囲内で推移している。これにより、売掛金の回収期間は概ね一定に保たれていることが示唆される。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払期限は全期間を通じてやや増加傾向にあり、2022年第3四半期には58日に達している。特に2020年以降は60日前後で推移しており、支払条件の安定化や支払遅延の増加が暗示されることができる。なお、2019年を境にやや増加傾向が見られる。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは2017年から2022年まで全体として変動しつつも、2019年から2020年にかけてやや短縮している。特に2020年の第3四半期には92日に短縮し、その後再び96日に増加しているが、全体的には2020年以降は一定範囲内で推移している。これにより、運転資金の効率については一定の安定性が示唆されるものの、在庫回転の遅さは注意が必要である。