流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
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流動性比率(サマリー)
Builders FirstSource Inc.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
- 総合的な流動性の傾向について
- 期間を通じて、流動性比率は一定の範囲内で変動しており、2018年の最低値は1.59、最高値は2.18である。長期的には若干の増減はあるものの、2018年前半から2023年まで、2を中心に比較的安定した推移を示している。特に2020年に入り、COVID-19パンデミックの影響もあり、流動性比率が一時的に低下したものの、年々回復し、2021年後半以降は再び安定した範囲内に収まっている。
- 即時流動性比率の変動と分析
- この比率も2018年から2023年まで概ね0.86から1.28の範囲で変動し、低下と上昇を繰り返している。特に2019年後半から2021年にかけて上昇傾向が見られ、2020年の一時的な上昇の後、2021年に再び高値を付けている。これは短期的な流動資産の充実や負債の変動が要因と考えられる。
- 現金流動性比率の動向について
- この指標は全体的に非常に低い水準を示し、2018年から2023年にかけて0.01から0.41の間で推移している。特に2019年から2020年にかけて一時的に大きく上昇し、2020年に0.41まで達したが、その後は再び低水準に戻っている。これは短期現金の保有が経営資金の流動性に対して制約要因となり得ることを示唆している。
- 総合的な評価
- 全体として、流動性比率と迅速な流動性比率は比較的安定した範囲内で推移しているが、現金流動性比率は著しく低いため、即時の支払い能力には制約がある可能性がある。一方、パンデミックや市場の変動により、一時的には流動性の変動がみられるものの、一定の資金保障を維持していると解釈できる。今後も流動性比率の動向に注視し、短期資産と負債のバランスを適切に管理する必要があると考えられる。
流動流動性比率
Builders FirstSource Inc.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2023 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移と傾向
- 分析期間の間で流動資産は総じて増加傾向にあることが観察される。特に2020年にかけて大きく増加し、2021年にはピークを迎える。2022年以降も引き続き増加を示すが、その後の2023年には若干の減少傾向が見られる。ただし、全体としては高水準を維持しており、流動資産の積み増しによる短期的な資金供給の堅実さがうかがえる。
- 流動負債の変動と比率について
- 流動負債は、2018年から2020年にかけて緩やかな増加を示し、その後2021年に大きな増加を見せる。一方で、2022年にかけて徐々に増加ペースが鈍化し、2023年においても高水準を維持しながら若干の増減が見られる。これに連動し、流動資産と流動負債の比率（流動性比率）は、概ね2.0付近を維持しており、流動資産が流動負債を十分にカバーできる水準にあると解釈できる。比率は一貫してやや下降傾向にあり、流動負債の増加の影響で資金繰りの圧迫を反映している可能性がある。
- 全体の財務の健全性と変化
- 流動資産と流動負債の双方が増加する中、流動比率はおおむね2.0前後で推移しており、流動性の確保には一定の備えがあると考えられる。ただし、流動負債の増加に対して流動資産の比率がやや低下しているため、中長期的には資金流出に対する備えを強化する必要がある可能性も示唆される。これらの指標は、企業は基本的な支払い能力を維持しながらも、負債の増加に伴うリスク管理に注意を払う必要性を示している。
迅速な流動性比率
Builders FirstSource Inc.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金、引当金控除 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| その他の債権 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 契約資産 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| クイックアセットの合計 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2023 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動比率の推移と変動傾向
- 2018年後半から2019年にかけて、流動比率は平均的に1を超える水準で推移しており、流動性の確保に比較的安定感が見られる。特に2020年の第一四半期以降、一時的に1.28まで上昇し、流動性が強化されている局面もあったが、その後は1.03から1.24の範囲内で変動している。2023年までのデータを見ると、流動比率は比較的安定しており、多くの四半期で1を超える状態が維持されている。
- クイックアセットの推移と資産状況
- クイックアセットの合計は、2018年から2023年にかけて全体的に増加傾向にある。特に2020年以降、2021年にかけて顕著な増加が見られ、ピークは2021年の第2四半期に近い2,526,313千米ドルに達した。その後は若干の減少局面も見られるものの、2023年第3四半期においても2,141,621千米ドルと高い水準を維持している。この動きは、流動資産の拡大を示唆しており、短期的な支払い能力の向上や資金調達能力の強化を反映している可能性がある。
- 総負債の傾向とリスク評価
- 流動負債は2018年から2023年にかけて一貫して増加しており、特に2020年の第一四半期には9億円を超える変動を見せている。負債の大幅な増加は、短期負債の積み増しや資金調達の拡大を示すものであり、短期的な資金調達の需要増加を背景とした経営活動の一端と考えられる。一方で、流動比率は概ね基準値を上回っており、資産とのバランスは維持されているため、短期的な支払い能力には一定の安全域があると推測される。ただし、負債の急激な増加は長期的な財務リスクを伴う可能性も考慮に入れる必要がある。
現金流動性比率
Builders FirstSource Inc.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
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| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金資産総額 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2023 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2018年3月期から2020年6月期までは現金資産が比較的安定して推移し、2018年には1万ドルを超える水準であったが、2018年12月以降には増加傾向が見られ、2020年6月には約16万3千ドルへと大きく増加している。特に2020年の第2四半期（6月）の増加は顕著であり、その後も2021年度にかけてさらに増加し、2022年3月期には約84万9千ドルに達している。その後はやや縮小傾向にあるが、2023年9月時点でも8万8千ドル台を維持している。
- 流動負債の動向
- 流動負債は、2018年3月期の7億1千9百万ドルから、2020年12月期の21億3百万ドルまで増加している。特に2020年以降は大幅に増加しており、2021年度には約22億7百万ドルとピークに達している。2022年度にはやや減少する傾向も見られるが、それでも2億8千万ドル台で推移している。2023年度に入っても流動負債は依然高水準を維持している。
- 現金流動性比率の変動
- 現金流動性比率は2018年から2019年にかけて極めて低い水準（0.01〜0.04）で推移し、一定の安定性を示していた。2020年の第2四半期（6月）には0.41と急激に上昇し、その後も比較的高い水準（0.11〜0.08）を保っている。これは、同期間中に現金資産が増加したことにより流動性が一時的に改善されたことを反映している。一方、2021年以降は再び低水準に戻り、0.04〜0.07の範囲で推移している。
- 総合的な判断
- データからは、当該期間中に現金資産は著しく増加し、特に2020年にかけて対応する流動負債も増大していることが確認できる。現金流動性比率の一時的な上昇は、2020年中に資金に対する流動性の改善を示し、その後の低水準への回復は、流動負債の増加とともに流動性の圧迫が再び見られることを示している。これらの動向は、同社が資金繰りや運転資金の管理において重要な調整を行っている可能性を示唆するものである。全体的には、資金の増加と流動負債の膨張が併存し、流動性の変動が著しい期間であったことが読み取れる。