流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Carrier Global Corp.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
- 流動比率について
- 2020年3月期から2023年3月期にかけて、流動比率は全体的に安定した水準で推移していることが観察される。特に、2020年9月期には一時的に1.8まで上昇したが、その後は1.6台から1.7台の範囲内で推移し、流動資産に対する流動負債の割合は比較的安定していると考えられる。これは、短期的な支払い能力のバッファーが安定的に維持されていることを示唆している。
- 迅速比率について
- 迅速比率は、2020年3月期の0.77から2020年9月期に1.3へと大きく上昇し、その後は1.0台から1.1台の範囲で推移している。これは、流動資産の中でも現金や短期投資といったより流動性の高い資産の比率が増加したことを示している。一方で、2020年12月期には一時的に低下したものの、長期的には安定しているとみられる。この動きは、キャッシュや短期投資の積み増しを行った結果と推測される。
- 現金流動性比率について
- 現金流動性比率は、2020年3月期の0.17から2020年9月期の0.74にかけて大きく上昇し、その後も0.5前後の水準で推移している。特に2021年3月期には0.51から2021年9月期まで0.44に若干の低下を見せたが、2022年12月期には0.58に回復している。この傾向は、純粋な現金及び現金同等物の保持水準が増加し、流動性の確保に向けた施策が進められたことを示している。これにより、短期的な支出や不確実性への対応力が向上していると考えられる。
- 総評
- 全体として、三つの財務比率は健全な流動性を維持していることを示しており、短期的な支払能力や資産の流動性に関して安定性が確認できる。特に、迅速比率と現金流動性比率の向上傾向は、流動資産の質の向上やキャッシュポジションの強化を反映している可能性が高い。これらの推移は、企業が市場環境や資金繰りに対して適切な対応を進めていることを示唆しており、今後も流動性の安定維持が重要なポイントとなると考えられる。
流動流動性比率
Carrier Global Corp.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||
| 流動資産 | 10,158) | 9,879) | 9,740) | 9,276) | 9,602) | 11,407) | 11,300) | 8,754) | 8,328) | 8,524) | 9,334) | 8,053) | 5,968) | |||||
| 流動負債 | 5,958) | 6,032) | 6,013) | 5,546) | 5,531) | 6,627) | 6,068) | 5,604) | 5,138) | 5,110) | 5,182) | 4,789) | 4,451) | |||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | 1.70 | 1.64 | 1.62 | 1.67 | 1.74 | 1.72 | 1.86 | 1.56 | 1.62 | 1.67 | 1.80 | 1.68 | 1.34 | |||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 1.16 | 1.22 | 1.22 | 1.25 | 1.30 | 1.33 | 1.36 | 1.35 | 1.33 | 1.39 | 1.42 | 1.41 | 1.17 | |||||
| Caterpillar Inc. | 1.43 | 1.39 | 1.41 | 1.45 | 1.44 | 1.46 | 1.61 | 1.56 | 1.60 | 1.53 | 1.54 | 1.50 | 1.42 | |||||
| Eaton Corp. plc | 1.50 | 1.38 | 1.28 | 0.97 | 0.99 | 1.04 | 1.27 | 1.10 | 1.51 | 1.56 | 1.49 | 1.50 | 1.75 | |||||
| GE Aerospace | 1.25 | 1.16 | 1.10 | 1.13 | 1.19 | 1.28 | 1.80 | 1.81 | 1.96 | 1.58 | 1.27 | 1.22 | 1.14 | |||||
| Honeywell International Inc. | 1.26 | 1.25 | 1.24 | 1.20 | 1.21 | 1.30 | 1.29 | 1.41 | 1.43 | 1.47 | 1.64 | 1.63 | 1.30 | |||||
| Lockheed Martin Corp. | 1.30 | 1.32 | 1.28 | 1.27 | 1.27 | 1.42 | 1.42 | 1.36 | 1.38 | 1.39 | 1.33 | 1.31 | 1.23 | |||||
| RTX Corp. | 1.13 | 1.09 | 1.09 | 1.10 | 1.16 | 1.19 | 1.23 | 1.17 | 1.17 | 1.21 | 1.22 | 1.20 | 1.23 | |||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q1 2023 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 10,158 ÷ 5,958 = 1.70
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2020年3月期から2023年3月期にかけて、流動資産は徐々に増加傾向を示しており、最初の5968百万米ドルから最終的に10158百万米ドルへと拡大している。特に2021年9月期には11,300百万米ドルとピークに達し、その後も継続的に増加していることから、総資産の流動性資産の積み増しが進んでいることが示唆される。これは、短期的な資金の確保や流動性の強化を目的とした資産ポートフォリオの見直しと考えられる。
- 流動負債の動向
- 流動負債も全期間を通じて増加しており、2020年3月期の4451百万米ドルから2023年3月期には5958百万米ドルに達している。増加ペースは比較的緩やかであるが、2021年9月期と2022年12月期には一時的に増加が著しく、これに伴い短期負債の積み増しが見られる。この傾向は、運転資本の増加や特定の負債の借り入れ拡大によるものと推測される。
- 流動性比率の変動
- 流動性比率は2020年3月期の1.34から2021年9月期の1.86まで上昇し、その後やや安定しつつも2023年3月期には1.70と高水準を維持している。これは、流動資産の増加に対して流動負債の増加が比較的緩やかであったため、横ばいまたは改善傾向にあると考えられる。高い流動性比率は、短期の支払い能力の堅牢さを示唆しており、財務の健全性維持に寄与している可能性が高い。
迅速な流動性比率
Carrier Global Corp.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 3,347) | 3,520) | 2,985) | 3,017) | 3,604) | 2,987) | 2,671) | 2,630) | 2,599) | 3,115) | 3,848) | 2,704) | 768) | |||||
| 売掛金、純額 | 3,032) | 2,833) | 3,003) | 2,823) | 2,599) | 2,403) | 2,669) | 3,128) | 2,831) | 2,781) | 2,872) | 2,665) | 2,674) | |||||
| クイックアセットの合計 | 6,379) | 6,353) | 5,988) | 5,840) | 6,203) | 5,390) | 5,340) | 5,758) | 5,430) | 5,896) | 6,720) | 5,369) | 3,442) | |||||
| 流動負債 | 5,958) | 6,032) | 6,013) | 5,546) | 5,531) | 6,627) | 6,068) | 5,604) | 5,138) | 5,110) | 5,182) | 4,789) | 4,451) | |||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | 1.07 | 1.05 | 1.00 | 1.05 | 1.12 | 0.81 | 0.88 | 1.03 | 1.06 | 1.15 | 1.30 | 1.12 | 0.77 | |||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 0.29 | 0.32 | 0.29 | 0.28 | 0.29 | 0.34 | 0.38 | 0.38 | 0.37 | 0.41 | 0.42 | 0.47 | 0.30 | |||||
| Caterpillar Inc. | 0.79 | 0.79 | 0.78 | 0.81 | 0.84 | 0.89 | 1.00 | 1.02 | 1.08 | 1.02 | 1.01 | 0.98 | 0.91 | |||||
| Eaton Corp. plc | 0.78 | 0.73 | 0.65 | 0.50 | 0.51 | 0.54 | 0.69 | 0.44 | 0.66 | 0.68 | 0.63 | 0.57 | 0.68 | |||||
| GE Aerospace | 0.86 | 0.81 | 0.73 | 0.75 | 0.82 | 0.93 | 0.90 | 0.90 | 1.06 | 1.27 | 1.01 | 0.97 | 0.91 | |||||
| Honeywell International Inc. | 0.84 | 0.88 | 0.85 | 0.82 | 0.84 | 0.94 | 0.96 | 1.06 | 1.08 | 1.15 | 1.27 | 1.26 | 0.93 | |||||
| Lockheed Martin Corp. | 1.07 | 1.09 | 1.06 | 1.03 | 1.03 | 1.15 | 1.18 | 1.10 | 1.09 | 1.05 | 1.08 | 1.04 | 0.96 | |||||
| RTX Corp. | 0.71 | 0.69 | 0.70 | 0.71 | 0.76 | 0.81 | 0.82 | 0.79 | 0.79 | 0.78 | 0.84 | 0.75 | 0.81 | |||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q1 2023 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 6,379 ÷ 5,958 = 1.07
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 資産の推移に関する分析
- 報告期間を通じて、クイックアセットの合計額は全体的に増加傾向を示している。2020年3月期の3442百万米ドルから始まり、その後増加を続け、2023年3月期には6379百万米ドルに達している。これにより、流動性の向上や短期資産の蓄積傾向が示唆される。
- 負債の状況とその変動
- 流動負債は2020年3月期の4451百万米ドルから徐々に増加し、2022年12月期の6032百万米ドルまで上昇している。ただし、2023年3月期には5958百万米ドルへとわずかに減少し、依然として高水準に留まっている。負債の増加は、運転資金や短期資金調達の拡大を反映している可能性がある。
- 流動性比率の変動とその含意
- 迅速な流動性比率は、2020年3月期の0.77から次第に上昇し、2020年9月期には1.3に達した後、以降はやや変動している。2022年9月期には0.81と低下したが、その後再び上昇し、2023年3月期には1.07を記録している。これにより、一時的な流動性リスクの増加が見られたものの、最終的には安定した流動性状況に回帰していることが示唆される。
- 総括的な財務状況の傾向
- この期間を通じて、流動資産の増加とともに流動負債も増加しているが、クイックアセットの比率は一定の範囲内で変動しており、流動性の改善および維持に努めていることが観察される。特に、2020年の初期に比べ、2023年にかけて流動性比率が安定化したことは、財務の健全性が一定程度保たれていることを示している。一方で、負債の規模の拡大には注意が必要であり、今後も流動性管理の強化が求められる。
現金流動性比率
Carrier Global Corp.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 3,347) | 3,520) | 2,985) | 3,017) | 3,604) | 2,987) | 2,671) | 2,630) | 2,599) | 3,115) | 3,848) | 2,704) | 768) | |||||
| 現金資産総額 | 3,347) | 3,520) | 2,985) | 3,017) | 3,604) | 2,987) | 2,671) | 2,630) | 2,599) | 3,115) | 3,848) | 2,704) | 768) | |||||
| 流動負債 | 5,958) | 6,032) | 6,013) | 5,546) | 5,531) | 6,627) | 6,068) | 5,604) | 5,138) | 5,110) | 5,182) | 4,789) | 4,451) | |||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 0.56 | 0.58 | 0.50 | 0.54 | 0.65 | 0.45 | 0.44 | 0.47 | 0.51 | 0.61 | 0.74 | 0.56 | 0.17 | |||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 0.16 | 0.19 | 0.16 | 0.14 | 0.15 | 0.20 | 0.23 | 0.24 | 0.24 | 0.29 | 0.29 | 0.35 | 0.16 | |||||
| Caterpillar Inc. | 0.21 | 0.22 | 0.21 | 0.21 | 0.22 | 0.31 | 0.36 | 0.39 | 0.43 | 0.36 | 0.37 | 0.35 | 0.27 | |||||
| Eaton Corp. plc | 0.09 | 0.09 | 0.08 | 0.07 | 0.06 | 0.08 | 0.11 | 0.06 | 0.20 | 0.19 | 0.13 | 0.09 | 0.08 | |||||
| GE Aerospace | 0.52 | 0.44 | 0.35 | 0.37 | 0.44 | 0.54 | 0.52 | 0.50 | 0.67 | 0.78 | 0.70 | 0.70 | 0.67 | |||||
| Honeywell International Inc. | 0.40 | 0.51 | 0.44 | 0.43 | 0.49 | 0.59 | 0.60 | 0.68 | 0.71 | 0.79 | 0.87 | 0.87 | 0.51 | |||||
| Lockheed Martin Corp. | 0.14 | 0.16 | 0.15 | 0.11 | 0.12 | 0.26 | 0.18 | 0.18 | 0.20 | 0.23 | 0.24 | 0.19 | 0.13 | |||||
| RTX Corp. | 0.15 | 0.16 | 0.14 | 0.13 | 0.17 | 0.22 | 0.22 | 0.23 | 0.24 | 0.25 | 0.28 | 0.20 | 0.25 | |||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q1 2023 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 3,347 ÷ 5,958 = 0.56
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2020年3月期から2023年3月期にかけて、現金資産総額は全体として増加傾向にある。特に2020年6月期には約2,704百万米ドルから次第に上昇し、2021年12月期には3,987百万米ドル、2023年3月期には3,347百万米ドルに達している。これは、キャッシュ保持能力の向上を示唆しており、経営陣による資金管理の最適化やキャッシュリザーブの積み増しが進められた可能性がある。
- 流動負債の動向
- 流動負債は、2020年3月期の4,451百万米ドルから2023年3月期の5,958百万米ドルまで増加している。2022年まで継続的に上昇しており、流動負債の増加が見られる。一方で、流動負債の増加に伴う負債圧力が生じる一方、現金資産の増加がそれを部分的に緩和していると評価できる。ただし、負債圧力の継続により、短期的な支払能力への注意が必要と考えられる。
- 現金流動性比率の変化
- 現金流動性比率は、2020年3月期の0.17から2020年9月期の0.74まで上昇し、その後2021年3月期には0.51まで低下した後、2021年12月期には0.65に回復している。最新の2023年3月期には0.56で、比較的安定した水準にある。これにより、現金流動性は一時的な改善を見せたものの、長期的には一定の範囲内で推移していることが示されている。特に、2020年9月期の高い比率は、一時的なキャッシュポジションの改善を反映している。
- 総合的な見解
- 全体として、現金資産は増加傾向にあり、企業のキャッシュポジションは強化されている。一方、流動負債も増加傾向にあるため、短期的な支払い能力のリスクも伴う。現金流動性比率は、変動はあるものの、全期間を通じて一定の水準を維持しており、流動性の維持に務めていると考えられる。総じて、資金管理の面では一定の安定性を保ちながらも、流動負債の増加には注意を要する状況である。今後も負債管理とキャッシュ流動性のバランスに注目しながら、財務の健全性を維持する必要があると見込まれる。