キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
HP Inc.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)
百万米ドル
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3ヶ月終了 |
2019/07/31 |
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2019/04/30 |
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2019/01/31 |
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2018/10/31 |
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2018/07/31 |
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2018/04/30 |
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2018/01/31 |
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2017/10/31 |
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2017/07/31 |
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2017/04/30 |
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2017/01/31 |
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2016/10/31 |
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2016/07/31 |
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2016/01/31 |
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2015/10/31 |
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2015/04/30 |
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2015/01/31 |
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2014/10/31 |
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2014/07/31 |
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2014/04/30 |
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2014/01/31 |
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2013/10/31 |
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2013/07/31 |
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2013/04/30 |
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2013/01/31 |
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|
|
当期純利益 |
1,179) | |
782) | |
803) | |
1,451) | |
880) | |
1,058) | |
1,938) | |
660) | |
696) | |
559) | |
611) | |
492) | |
783) | |
629) | |
592) | |
1,323) | |
854) | |
1,011) | |
1,366) | |
1,330) | |
985) | |
1,273) | |
1,425) | |
1,414) | |
1,390) | |
1,077) | |
1,232) | |
|
|
減価償却と償却 |
190) | |
181) | |
168) | |
140) | |
132) | |
127) | |
129) | |
91) | |
90) | |
89) | |
84) | |
83) | |
85) | |
85) | |
79) | |
1,007) | |
1,023) | |
1,003) | |
1,028) | |
1,075) | |
1,055) | |
1,087) | |
1,117) | |
1,120) | |
1,158) | |
1,170) | |
1,163) | |
|
|
株式報酬費用 |
60) | |
66) | |
107) | |
65) | |
55) | |
63) | |
85) | |
55) | |
46) | |
48) | |
75) | |
42) | |
39) | |
40) | |
61) | |
233) | |
160) | |
129) | |
187) | |
128) | |
132) | |
130) | |
170) | |
102) | |
107) | |
107) | |
184) | |
|
|
リストラクチャリングおよびその他の費用 |
17) | |
69) | |
55) | |
40) | |
4) | |
57) | |
31) | |
113) | |
46) | |
140) | |
63) | |
49) | |
31) | |
100) | |
20) | |
591) | |
25) | |
255) | |
146) | |
604) | |
649) | |
252) | |
114) | |
371) | |
81) | |
408) | |
130) | |
|
|
収益に対する繰延税金 |
207) | |
15) | |
103) | |
(486) | |
149) | |
397) | |
(3,713) | |
(174) | |
207) | |
138) | |
67) | |
(577) | |
378) | |
74) | |
526) | |
(1,598) | |
898) | |
173) | |
(173) | |
95) | |
(39) | |
(99) | |
9) | |
(952) | |
70) | |
(28) | |
500) | |
|
|
株式報酬による超過税制上の優遇措置 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(2) | |
(2) | |
(1) | |
(1) | |
(21) | |
(6) | |
(9) | |
(109) | |
(9) | |
(16) | |
(6) | |
(27) | |
(1) | |
(1) | |
—) | |
—) | |
|
|
その他、ネット |
63) | |
118) | |
(5) | |
85) | |
36) | |
185) | |
13) | |
65) | |
48) | |
2) | |
19) | |
257) | |
(245) | |
(77) | |
27) | |
467) | |
479) | |
261) | |
200) | |
78) | |
143) | |
102) | |
24) | |
171) | |
165) | |
152) | |
291) | |
|
|
売掛金 |
81) | |
(314) | |
211) | |
(514) | |
(15) | |
(234) | |
272) | |
(238) | |
(504) | |
(325) | |
614) | |
(163) | |
(166) | |
190) | |
704) | |
(627) | |
(295) | |
(46) | |
1,540) | |
355) | |
72) | |
(801) | |
2,391) | |
(1,542) | |
273) | |
(349) | |
2,148) | |
|
|
債権の資金調達 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(257) | |
(53) | |
23) | |
222) | |
80) | |
86) | |
(42) | |
296) | |
(84) | |
219) | |
251) | |
98) | |
|
|
在庫 |
(386) | |
171) | |
191) | |
(15) | |
(571) | |
86) | |
364) | |
(615) | |
(459) | |
(203) | |
(69) | |
(542) | |
(471) | |
520) | |
202) | |
137) | |
(520) | |
277) | |
(224) | |
(211) | |
(476) | |
126) | |
(19) | |
441) | |
(585) | |
289) | |
(149) | |
|
|
買掛金 |
825) | |
(779) | |
(184) | |
519) | |
1,187) | |
201) | |
(478) | |
423) | |
1,712) | |
142) | |
(116) | |
690) | |
1,301) | |
41) | |
(1,104) | |
389) | |
534) | |
(40) | |
(852) | |
716) | |
1,596) | |
765) | |
(1,165) | |
611) | |
980) | |
640) | |
(1,690) | |
|
|
収益に対する税金 |
(1,123) | |
(11) | |
11) | |
(412) | |
(134) | |
(1,528) | |
2,463) | |
318) | |
(68) | |
(102) | |
(75) | |
983) | |
(372) | |
29) | |
(534) | |
938) | |
(1,160) | |
(208) | |
293) | |
18) | |
139) | |
(17) | |
170) | |
937) | |
(94) | |
(3) | |
(423) | |
|
|
リストラクチャリング等 |
(43) | |
(33) | |
(46) | |
(30) | |
(30) | |
(44) | |
(133) | |
(78) | |
(58) | |
(46) | |
(51) | |
(43) | |
(46) | |
(37) | |
(31) | |
(237) | |
(303) | |
(220) | |
(483) | |
(456) | |
(369) | |
(300) | |
(381) | |
(260) | |
(242) | |
(165) | |
(237) | |
|
|
その他の資産および負債 |
1,273) | |
596) | |
(552) | |
125) | |
(179) | |
682) | |
25) | |
60) | |
19) | |
13) | |
(455) | |
(571) | |
(250) | |
(18) | |
(649) | |
264) | |
37) | |
(1,145) | |
(2,397) | |
(1,102) | |
(310) | |
525) | |
(1,134) | |
488) | |
(847) | |
7) | |
(685) | |
|
|
営業資産および負債の増減(買収控除後) |
627) |
|
(370) |
|
(369) |
|
(327) |
|
258) |
|
(837) |
|
2,513) |
|
(130) |
|
642) |
|
(521) |
|
(152) |
|
354) |
|
(4) |
|
725) |
|
(1,412) |
|
607) |
|
(1,760) |
|
(1,359) |
|
(1,901) |
|
(600) |
|
738) |
|
256) |
|
158) |
|
591) |
|
(296) |
|
670) |
|
(938) |
|
|
|
純利益を営業活動によって提供された(使用された)ネットキャッシュに調整するための調整 |
1,164) |
|
79) |
|
59) |
|
(483) |
|
634) |
|
(8) |
|
(942) |
|
20) |
|
1,079) |
|
(104) |
|
156) |
|
206) |
|
282) |
|
946) |
|
(700) |
|
1,286) |
|
819) |
|
453) |
|
(622) |
|
1,371) |
|
2,662) |
|
1,722) |
|
1,565) |
|
1,402) |
|
1,284) |
|
2,479) |
|
1,330) |
|
|
|
営業活動によってもたらされた(使用された)ネットキャッシュ |
2,343) |
|
861) |
|
862) |
|
968) |
|
1,514) |
|
1,050) |
|
996) |
|
680) |
|
1,775) |
|
455) |
|
767) |
|
698) |
|
1,065) |
|
1,575) |
|
(108) |
|
2,609) |
|
1,673) |
|
1,464) |
|
744) |
|
2,701) |
|
3,647) |
|
2,995) |
|
2,990) |
|
2,816) |
|
2,674) |
|
3,556) |
|
2,562) |
|
|
|
有形固定資産への投資 |
(172) | |
(114) | |
(189) | |
(187) | |
(117) | |
(113) | |
(129) | |
(165) | |
(61) | |
(75) | |
(101) | |
(146) | |
(81) | |
(86) | |
(120) | |
(961) | |
(916) | |
(779) | |
(947) | |
(956) | |
(1,060) | |
(840) | |
(997) | |
(919) | |
(880) | |
(767) | |
(633) | |
|
|
有形固定資産売却による収入 |
—) | |
—) | |
—) | |
62) | |
—) | |
—) | |
110) | |
—) | |
—) | |
—) | |
69) | |
6) | |
—) | |
—) | |
—) | |
114) | |
99) | |
81) | |
130) | |
141) | |
132) | |
120) | |
450) | |
146) | |
233) | |
147) | |
127) | |
|
|
売却可能証券の購入およびその他の投資 |
(11) | |
—) | |
(69) | |
(47) | |
(16) | |
(36) | |
(268) | |
(362) | |
(1,035) | |
(1) | |
(2) | |
(4) | |
—) | |
(122) | |
—) | |
(79) | |
(72) | |
(58) | |
(50) | |
(79) | |
(556) | |
(316) | |
(135) | |
(450) | |
(296) | |
(198) | |
(299) | |
|
|
売却可能有価証券およびその他の投資の満期および売却 |
17) | |
410) | |
344) | |
259) | |
243) | |
206) | |
139) | |
229) | |
—) | |
—) | |
2) | |
—) | |
121) | |
3) | |
9) | |
56) | |
123) | |
93) | |
30) | |
123) | |
680) | |
79) | |
465) | |
279) | |
282) | |
431) | |
161) | |
|
|
デリバティブ商品の担保 |
—) | |
(2) | |
(30) | |
(24) | |
(240) | |
(293) | |
(608) | |
(372) | |
(540) | |
(204) | |
(54) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
デリバティブ商品に返還される担保 |
—) | |
2) | |
30) | |
24) | |
445) | |
857) | |
53) | |
676) | |
154) | |
125) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
事業買収に関連して行われた支払い(取得した現金を差し引いたもの) |
(23) | |
—) | |
(404) | |
—) | |
(16) | |
—) | |
(1,020) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(7) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(27) | |
(2,478) | |
(138) | |
(1) | |
(29) | |
—) | |
(20) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(167) | |
—) | |
|
|
事業売却による収益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
315) | |
99) | |
61) | |
—) | |
90) | |
156) | |
—) | |
—) | |
6) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
投資活動によるネットキャッシュ(使用済み) |
(189) |
|
296) |
|
(318) |
|
87) |
|
299) |
|
621) |
|
(1,723) |
|
6) |
|
(1,482) |
|
(155) |
|
(86) |
|
164) |
|
139) |
|
(144) |
|
(111) |
|
(807) |
|
(3,088) |
|
(801) |
|
(838) |
|
(794) |
|
(804) |
|
(977) |
|
(217) |
|
(944) |
|
(661) |
|
(554) |
|
(644) |
|
|
|
当初の満期が90日未満の短期借入金(の支払い)からの収入(正味) |
—) | |
(1) | |
(855) | |
(834) | |
740) | |
943) | |
(106) | |
(844) | |
972) | |
39) | |
35) | |
25) | |
33) | |
13) | |
26) | |
(2,559) | |
775) | |
1,781) | |
77) | |
62) | |
26) | |
58) | |
2) | |
16) | |
(37) | |
(28) | |
(105) | |
|
|
当初の満期が90日を超える短期借入金からの収益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
412) | |
100) | |
200) | |
887) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
負債からの収入(発行費用を差し引いたもの) |
30) | |
24) | |
40) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
5) | |
—) | |
—) | |
—) | |
4) | |
14,765) | |
4,406) | |
1,288) | |
299) | |
870) | |
—) | |
—) | |
2,005) | |
25) | |
55) | |
154) | |
45) | |
|
|
当初の満期が90日を超える短期借入金の支払い |
—) | |
—) | |
—) | |
(412) | |
(97) | |
(969) | |
(118) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(3) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
借金の支払い |
(66) | |
(62) | |
(476) | |
(39) | |
(33) | |
(1,985) | |
(41) | |
(22) | |
(21) | |
(17) | |
(24) | |
(30) | |
—) | |
(3) | |
(2,155) | |
(13,225) | |
(747) | |
(984) | |
(911) | |
(1,184) | |
(2,738) | |
(2,070) | |
(45) | |
(2,248) | |
(1,805) | |
(1,554) | |
(114) | |
|
|
キャッシュ・フロー・ヘッジの決済 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(5) | |
(4) | |
—) | |
(2) | |
17) | |
(11) | |
28) | |
(32) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
ヒューレット・パッカード・エンタープライズ・カンパニーへの現金および現金同等物の純振替 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(10,375) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
株式ベースの表彰活動 |
18) | |
7) | |
(83) | |
18) | |
32) | |
40) | |
(38) | |
45) | |
24) | |
22) | |
(34) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
従業員持株会に基づく普通株式の発行 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
7) | |
32) | |
7) | |
2) | |
68) | |
80) | |
42) | |
181) | |
54) | |
112) | |
48) | |
83) | |
9) | |
67) | |
157) | |
55) | |
|
|
普通株式の自己株式の取得 |
(533) | |
(691) | |
(720) | |
(598) | |
(696) | |
(801) | |
(462) | |
(501) | |
(302) | |
(223) | |
(386) | |
(2) | |
(57) | |
(305) | |
(797) | |
(301) | |
(352) | |
(659) | |
(1,571) | |
(750) | |
(582) | |
(831) | |
(565) | |
(479) | |
(3) | |
(797) | |
(253) | |
|
|
株式報酬による超過税制上の優遇措置 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
2) | |
2) | |
1) | |
1) | |
21) | |
6) | |
9) | |
109) | |
9) | |
16) | |
6) | |
27) | |
1) | |
1) | |
—) | |
—) | |
|
|
支払われた現金配当金 |
(240) | |
(245) | |
(249) | |
(219) | |
(223) | |
(227) | |
(230) | |
(221) | |
(222) | |
(224) | |
(227) | |
(212) | |
(212) | |
(213) | |
(221) | |
(337) | |
(318) | |
(291) | |
(304) | |
(309) | |
(299) | |
(298) | |
(278) | |
(284) | |
(280) | |
(283) | |
(258) | |
|
|
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ |
(791) |
|
(968) |
|
(2,343) |
|
(2,084) |
|
135) |
|
(2,899) |
|
(795) |
|
(656) |
|
451) |
|
(408) |
|
(638) |
|
(210) |
|
(204) |
|
(483) |
|
(13,526) |
|
(1,540) |
|
3,818) |
|
1,186) |
|
(2,120) |
|
(1,248) |
|
(3,465) |
|
(3,087) |
|
1,229) |
|
(2,960) |
|
(2,002) |
|
(2,351) |
|
(630) |
|
|
|
現金および現金同等物の増加(減少) |
1,363) |
|
189) |
|
(1,799) |
|
(1,029) |
|
1,948) |
|
(1,228) |
|
(1,522) |
|
30) |
|
744) |
|
(108) |
|
43) |
|
652) |
|
1,000) |
|
948) |
|
(13,745) |
|
262) |
|
2,403) |
|
1,849) |
|
(2,214) |
|
659) |
|
(622) |
|
(1,069) |
|
4,002) |
|
(1,088) |
|
11) |
|
651) |
|
1,288) |
|
レポートに基づく:
10-Q (報告日: 2019-07-31), 10-Q (報告日: 2019-04-30), 10-Q (報告日: 2019-01-31), 10-K (報告日: 2018-10-31), 10-Q (報告日: 2018-07-31), 10-Q (報告日: 2018-04-30), 10-Q (報告日: 2018-01-31), 10-K (報告日: 2017-10-31), 10-Q (報告日: 2017-07-31), 10-Q (報告日: 2017-04-30), 10-Q (報告日: 2017-01-31), 10-K (報告日: 2016-10-31), 10-Q (報告日: 2016-07-31), 10-Q (報告日: 2016-04-30), 10-Q (報告日: 2016-01-31), 10-K (報告日: 2015-10-31), 10-Q (報告日: 2015-07-31), 10-Q (報告日: 2015-04-30), 10-Q (報告日: 2015-01-31), 10-K (報告日: 2014-10-31), 10-Q (報告日: 2014-07-31), 10-Q (報告日: 2014-04-30), 10-Q (報告日: 2014-01-31), 10-K (報告日: 2013-10-31), 10-Q (報告日: 2013-07-31), 10-Q (報告日: 2013-04-30), 10-Q (報告日: 2013-01-31).
- 純利益の動向
- 期間内において純利益は、2013年第1四半期の約1,232百万米ドルから2019年第2四半期の約791百万米ドルまで多様な変動を示している。特に2015年第4四半期には大きな減少が見られ、2018年にかけて再び増加傾向を示した後、2019年に減少局面へと移行している。全体としては、一定の変動がありながらも、長期的には純利益の平均値に多くの変動要因が影響していることが伺える。
- 営業キャッシュフローの推移
- 営業活動による純キャッシュフローは、2013年から2019年にかけて相対的に堅調な傾向を示しており、特に2014年第1四半期には約3,557百万米ドルのピークに達した。これにより、純利益に比して営業キャッシュフローは高い水準を維持し、効率的な収益性と資金繰りの良好さを反映している可能性がある。特定四半期には一時的な増減が見られるものの、総じて継続的なキャッシュ生成能力が示唆される。
- 投資活動のキャッシュフロー
- 投資活動によるキャッシュフローは、期間ごとに大きな変動を伴っている。2013年から2019年にかけて、資産投資は主に有形固定資産への投資（毎四半期ごとにマイナス）が続き、売却による収入も一定の範囲内で発生している。特に、2017年以降において投資活動によるネットキャッシュの大幅なマイナス（資産の取得による支出増）が見られる一方、売却活動では収入の増加も観察されている。これらの動きは、積極的な資産の取得と処分を通じた再構築を示唆している。
- 財務活動の現金フロー
- 財務活動からのキャッシュフローは、期間により大きく異なる。借入金の増減や株式の自己株式取得、配当支払いなどが主要な要素となる。特に、2013年の負債返済と自己株式取得の増加による、期間を通じた資金流出が顕著である。なお、2015年以降は株式の自己株式の取得や配当支払いの規模が増加し、総じて資金流出の傾向が継続している。
- キャッシュの純増減と資金繰り
- キャッシュおよび現金同等物の純増加は、2013年初期において約1,288百万米ドルの増加を示した後、2014年に一時的に減少したが、その後も変動を続けている。特に2015年第4四半期にはキャッシュの大きな減少が見られ、2018年には約1,029百万米ドルの減少となった。これにより、資金流出超過が継続した期間も存在しており、資金繰りを維持するためには借入や売却活動が重要な役割を果たしていることが示唆される。
- その他の重要なキャッシュフロー要素
- 株式の自己株式取得や配当金支払いは、キャッシュの流出を伴いながらも、長期的に一定の戦略的目的に沿って実施されている。特に自己株式取得は、2015年以降規模の拡大を示し、株主還元の積極的な姿勢を反映している。一方、株式報酬にかかるコストは一定範囲内で推移し、従業員へのインセンティブとして機能していることが見て取れる。これらの施策は、資本コスト管理と株主価値の向上を目的とした財務戦略の一環と考えられる。
