短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
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短期活動比率(サマリー)
Humana Inc.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
売掛金回転率は、2020年の第1四半期から第4四半期にかけて、33.43から66.78へと増加傾向を示しました。2021年には、35.43から45.69へと変動し、その後2022年には27.18から55.25へと大きく変動しました。2023年には、30.6から68.53へと再び増加し、2024年には27.54から53.07へと推移しています。全体として、この指標は四半期ごとに大きな変動を示しており、安定した傾向は見られません。
買掛金回転率は、2020年の第1四半期から第4四半期にかけて、7.9から8.35へと緩やかに増加しました。2021年には、7.32から8.63へと上昇し、2022年には7.63から8.17へと小幅な増加を示しました。2023年には、7.78から8.63へと上昇し、2024年には7.81から8.81へと増加しています。この指標は、比較的安定した上昇傾向を示しています。
運転資本回転率は、2020年の第1四半期から第4四半期にかけて、6.91から7.42へと増加しました。2021年には、7.61から8.67へと上昇し、2022年には9.27から10.54へとさらに上昇しました。2023年には、8.98から9.72へと上昇し、2024年には8.25から8.48へと小幅な増加を示しています。全体として、この指標は2022年まで上昇傾向にあり、2024年にはその勢いが鈍化しています。
売掛金のローテーション日数は、2020年の第1四半期から第4四半期にかけて、11日から6日へと減少しました。2021年には、10日から8日へと減少しましたが、その後2022年には13日から7日へと大きく変動しました。2023年には、12日から5日へと減少しましたが、2024年には13日から7日へと再び変動しています。この指標は、売掛金回転率と同様に、四半期ごとに大きな変動を示しています。
買掛金のローテーション日数は、2020年の第1四半期から第4四半期にかけて、46日から44日へと減少しました。2021年には、50日から44日へと減少しましたが、その後2022年には48日から45日へと小幅な減少を示しました。2023年には、47日から44日へと減少しましたが、2024年には47日から41日へと減少しています。この指標は、比較的安定した減少傾向を示しています。
離職率
平均日数の比率
売掛金回転率
Humana Inc.、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 外部収益 | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金(引当金を除く) | |||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | |||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | |||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | |||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | |||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q3 2024 計算
売掛金回転率 = (外部収益Q3 2024
+ 外部収益Q2 2024
+ 外部収益Q1 2024
+ 外部収益Q4 2023)
÷ 売掛金(引当金を除く)
= ( + + + )
÷ =
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外部収益は、2020年3月31日時点の18786百万米ドルから、2024年3月31日時点の29323百万米ドルへと一貫して増加傾向にあります。この期間全体を通して、収益は概ね四半期ごとに変動しながらも、長期的な成長を示しています。特に、2022年から2023年にかけての収益増加が顕著です。
- 売掛金(引当金を除く)
- 売掛金の残高は、期間中に変動しています。2020年3月31日の2009百万米ドルから2022年3月31日の3174百万米ドルへと増加し、その後2023年6月30日には1429百万米ドルまで減少しました。2024年3月31日には3925百万米ドルと再び増加しています。この変動は、収益の変動と相関している可能性があります。
売掛金回転率は、2020年の33.43から2024年の27.54へと全体的に低下傾向にあります。ただし、この比率は期間中に大きな変動を示しており、2021年6月30日の32.51から2021年9月30日の42.91への増加、2022年9月30日の56.74への大幅な増加、そして2023年6月30日の68.53というピークが見られます。2024年3月31日には27.54と低下しています。この変動は、売掛金の回収期間の変化を示唆しており、売掛金の管理戦略や顧客の支払い行動の変化が影響している可能性があります。
外部収益の増加と売掛金回転率の変動を総合的に見ると、収益の成長に伴い、売掛金の管理がより重要になっていることが示唆されます。売掛金回転率の低下は、回収期間の長期化を示唆しており、キャッシュフローに影響を与える可能性があります。しかし、2023年6月30日における高い回転率は、一時的な改善を示している可能性があり、継続的なモニタリングが必要です。
買掛金回転率
Humana Inc.、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 利点 | |||||||||||||||||||||||||
| 支払われる福利厚生 | |||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | |||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | |||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | |||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | |||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q3 2024 計算
買掛金回転率 = (利点Q3 2024
+ 利点Q2 2024
+ 利点Q1 2024
+ 利点Q4 2023)
÷ 支払われる福利厚生
= ( + + + )
÷ =
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四半期ごとの利点額は、全体的に増加傾向を示しています。2020年の第2四半期に一時的な減少が見られましたが、その後は一貫して増加し、2023年末には227億8200万ドルに達しました。2024年第1四半期には251億2400万ドル、第2四半期には250億3900万ドル、第3四半期には251億2000万ドルと、高い水準で推移しています。
支払われる福利厚生額も、利点額と同様に、全体的に増加傾向にあります。2020年の第2四半期から第3四半期にかけて増加が加速し、その後も一貫して増加しました。2023年末には102億4100万ドルに達し、2024年第1四半期には117億2900万ドル、第2四半期には114億4600万ドル、第3四半期には111億2500万ドルと、高い水準で推移しています。利点額の増加に伴い、支払われる福利厚生額も増加していることが示唆されます。
- 買掛金回転率
- 買掛金回転率は、2020年の第1四半期から第2四半期にかけて減少しましたが、その後は緩やかに増加しました。2021年第4四半期には8.35に達し、2023年第3四半期には8.63に達しました。2024年第1四半期には7.81に低下しましたが、第2四半期には8.27、第3四半期には8.81と再び上昇しています。買掛金回転率の変動は、支払いのタイミングやサプライヤーとの交渉力に影響を受ける可能性があります。
全体として、利点額と支払われる福利厚生額は一貫して増加しており、買掛金回転率は比較的安定していますが、四半期ごとに変動が見られます。これらの指標は、事業の成長と財務の健全性を示唆しています。
運転資本回転率
Humana Inc.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||||||||||||||||
| レス： 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||
| 運転資本 | |||||||||||||||||||||||||
| 外部収益 | |||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | |||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | |||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | |||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | |||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q3 2024 計算
運転資本回転率 = (外部収益Q3 2024
+ 外部収益Q2 2024
+ 外部収益Q1 2024
+ 外部収益Q4 2023)
÷ 運転資本
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
運転資本は、2020年3月31日時点の9721百万米ドルから、2024年3月31日時点の13107百万米ドルへと、全体的に増加傾向を示しています。ただし、2020年12月31日には一時的に10247百万米ドルまで減少しています。2023年後半から2024年上半期にかけて、特に顕著な増加が見られます。
外部収益は、2020年3月31日時点の18786百万米ドルから、2024年3月31日時点の29323百万米ドルへと、一貫して増加しています。この増加傾向は、四半期ごとに比較的安定しており、特に2022年から2023年にかけて加速しています。
- 運転資本回転率
- 運転資本回転率は、2020年の6.14から2021年の8.67まで上昇し、その後は変動しています。2022年には10.54とピークに達しましたが、2024年3月31日時点では8.25まで低下しています。この変動は、運転資本の増加と外部収益の増加の相対的な変化に起因すると考えられます。2023年後半から2024年にかけて、運転資本の増加率が外部収益の増加率を上回ったため、回転率が低下している可能性があります。
外部収益の増加は、運転資本の増加を上回るペースで進んでいる時期もありましたが、最近の四半期では運転資本の増加が外部収益の増加を上回っており、運転資本回転率に影響を与えています。運転資本回転率の変動は、収益性の効率的な活用状況の変化を示唆している可能性があります。
売掛金のローテーション日数
Humana Inc.、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | |||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | |||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | |||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | |||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | |||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q3 2024 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売掛金回転率は、2020年3月期から2020年6月期にかけて減少した後、2020年9月期と2020年12月期にかけて大幅に増加しました。その後、2021年3月期に再び低下し、緩やかな増加傾向を示しながら2021年12月期まで推移しました。2022年3月期には大きく低下し、6月期も低い水準が続きましたが、9月期と12月期には回復しました。2023年3月期に再び低下したものの、6月期には大幅に上昇し、その後は比較的安定した水準で推移しました。2024年3月期と6月期には再び低下傾向が見られますが、9月期には上昇しています。
- 売掛金回転率の変動
- 全体として、売掛金回転率は四半期ごとに変動しており、一貫した上昇または下降傾向は見られません。しかし、2020年後半と2023年6月期に顕著な上昇が見られます。一方、2022年3月期と2024年3月期、6月期には明確な低下が見られます。
売掛金のローテーション日数は、売掛金回転率と逆の動きを示しています。2020年3月期から2020年6月期にかけて増加した後、2020年9月期と2020年12月期にかけて大幅に減少しました。その後、2021年3月期に再び増加し、緩やかな減少傾向を示しながら2021年12月期まで推移しました。2022年3月期には大きく増加し、6月期も高い水準が続きましたが、9月期と12月期には減少しました。2023年3月期に再び増加したものの、6月期には大幅に減少しました。その後は比較的安定した水準で推移し、2024年3月期と6月期には増加傾向が見られますが、9月期には減少しています。
- 売掛金のローテーション日数の変動
- 売掛金のローテーション日数は、売掛金回転率と同様に四半期ごとに変動しており、一貫した傾向は見られません。売掛金回転率の上昇時にはローテーション日数が減少し、売掛金回転率の低下時にはローテーション日数が増加する傾向があります。
売掛金回転率と売掛金のローテーション日数の変動は、売掛金の回収期間の変化を示唆しています。回転率の上昇は回収期間の短縮、ローテーション日数の減少も同様に回収期間の短縮を意味します。これらの指標の変動は、売上高、信用政策、顧客の支払い行動などの要因によって影響を受ける可能性があります。
買掛金のローテーション日数
Humana Inc.、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | |||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | |||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | |||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | |||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | |||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q3 2024 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
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買掛金回転率は、2020年3月期から2024年6月期にかけて、概ね7.12から8.81の範囲で推移しています。2020年3月期から2020年12月期にかけては、7.12から7.57へと緩やかな上昇傾向が見られました。その後、2021年3月期に7.32に一時的に低下しましたが、2021年12月期には8.35まで上昇しています。
2022年に入ると、買掛金回転率は7.63から8.17の間で変動し、比較的安定した水準を維持しました。しかし、2023年に入り、8.26から8.63へと上昇傾向が強まり、2024年6月期には8.81という最高値を記録しています。この傾向は、買掛金の支払いがより迅速に行われていることを示唆しています。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金のローテーション日数は、買掛金回転率の逆数として計算され、買掛金の支払いに要する平均日数を表します。2020年3月期から2024年6月期にかけて、41日から51日の範囲で推移しています。
買掛金のローテーション日数は、買掛金回転率の傾向と逆方向に推移しており、2020年3月期から2020年9月期にかけては51日と高い水準にありました。その後、2020年12月期には48日に短縮され、2021年12月期には44日まで減少しました。2022年に入ると、45日から48日の間で変動し、比較的安定した水準を維持しました。しかし、2023年に入り、44日から42へと減少傾向が強まり、2024年6月期には41日という最低値を記録しています。この傾向は、買掛金の支払いがより迅速化されていることを裏付けています。
全体として、買掛金回転率は上昇傾向にあり、買掛金のローテーション日数は減少傾向にあります。これらの指標の変化は、支払いの効率化、サプライヤーとの交渉力の向上、またはキャッシュフロー管理の改善を示唆している可能性があります。