流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Kellanova、流動性比率
| 2023/12/30 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/28 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 0.66 | 0.66 | 0.64 | 0.66 | 0.72 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.36 | 0.32 | 0.33 | 0.38 | 0.41 | |
| 現金流動性比率 | 0.05 | 0.05 | 0.05 | 0.08 | 0.08 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-28).
流動性比率は、2019年から2023年にかけて比較的安定した水準を維持しているが、わずかな低下傾向が見られる。特に、2020年に若干の減少があり、その後2021年にはさらに低下しているものの、その後は横ばい傾向を示している。これは、企業の短期資金繰りの状況がやや厳しくなった場合を示唆している可能性がある。
迅速な流動性比率は、2019年から2023年にかけて一貫して低下しており、2021年には33％まで下落している。2022年にはわずかに改善し、36％に回復しているが、依然として低い水準で推移している。このことから、即時に現金化可能な資産の比率が減少しており、短期的な流動性リスクの増大が懸念される可能性がある。
現金流動性比率も、2019年から2023年にかけて横ばいまたは微減の傾向を示している。特に、2021年には非常に低い5％にまで落ち込んでおり、その後2022年と2023年にかけては横ばいを示している。この比率の低下は、現金および現金同等物の比率が相対的に少なくなっていることを意味し、キャッシュの流動性が制約されている可能性を示唆している。
流動流動性比率
Kellanova、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/30 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/28 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 3,330) | 4,186) | 3,394) | 3,482) | 3,431) | |
| 流動負債 | 5,060) | 6,349) | 5,315) | 5,238) | 4,778) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 0.66 | 0.66 | 0.64 | 0.66 | 0.72 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | 1.13 | 1.15 | 1.13 | 1.32 | — | |
| Mondelēz International Inc. | 0.62 | 0.60 | 0.74 | 0.66 | — | |
| PepsiCo Inc. | 0.85 | 0.80 | 0.83 | 0.98 | — | |
| Philip Morris International Inc. | 0.75 | 0.72 | 0.92 | 1.10 | — | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 食品、飲料、タバコ | 0.85 | 0.82 | 0.91 | 1.01 | — | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 0.84 | 0.87 | 0.93 | 0.92 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-28).
1 2023 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 3,330 ÷ 5,060 = 0.66
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2019年から2023年にかけて、流動資産は一時的に増加しましたが、最終年度には前年度比で減少しています。特に2022年に大きな増加が見られ、その後2023年には再び減少傾向となっています。
- 流動負債の推移
- 流動負債は継続的に増加し続けており、2022年にはピークに達しています。2023年には若干の減少が見られるものの、依然として高い水準を維持しています。これは短期的な負債の増加を示唆します。
- 流動性比率の動向
- 流動性比率は2019年には0.72と比較的高かったものの、その後は一定の低下傾向を示しています。2021年と2022年には0.64から0.66の範囲で安定しているものの、全体としては流動資産に対する負債が増加している状況を反映しています。
- 総合的な観察
- 全体として、流動資産と流動負債はともに増加傾向にありますが、流動負債の増加ペースの方がやや顕著です。この結果、流動性比率は年々低下しており、短期的な支払い能力には一定の圧力がかかっていることが示唆されます。これらの動向は、資産よりも負債の増加に重点を置いた資金管理の必要性を示しており、短期的な流動性の確保を強化することが重要です。
迅速な流動性比率
Kellanova、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/30 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/28 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 274) | 299) | 286) | 435) | 397) | |
| 売掛金、純額 | 1,568) | 1,736) | 1,489) | 1,537) | 1,576) | |
| クイックアセットの合計 | 1,842) | 2,035) | 1,775) | 1,972) | 1,973) | |
| 流動負債 | 5,060) | 6,349) | 5,315) | 5,238) | 4,778) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.36 | 0.32 | 0.33 | 0.38 | 0.41 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | 0.72 | 0.77 | 0.81 | 0.96 | — | |
| Mondelēz International Inc. | 0.33 | 0.35 | 0.48 | 0.43 | — | |
| PepsiCo Inc. | 0.66 | 0.58 | 0.56 | 0.77 | — | |
| Philip Morris International Inc. | 0.28 | 0.29 | 0.44 | 0.56 | — | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 食品、飲料、タバコ | 0.51 | 0.49 | 0.58 | 0.68 | — | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 0.37 | 0.38 | 0.43 | 0.47 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-28).
1 2023 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 1,842 ÷ 5,060 = 0.36
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- クイックアセットの合計の推移
- 2019年から2023年にかけて、クイックアセットの合計は一度減少した後に再び増加し、その後再度減少しています。2020年にはわずかに減少しましたが、2021年に再び縮小し、2022年に回復しています。2023年には再び減少していますが、全体的には大きな変動を示しています。この傾向は、市場環境や企業の流動性の変化に応じた資産の動きと関連している可能性があります。
- 流動負債の動向
- 流動負債は2019年から2023年にかけて着実に増加しています。特に2020年から2022年にかけて顕著に拡大しており、2022年には6349百万米ドルに達しています。2023年には減少に転じたものの、依然として2019年と比較して高い水準にあります。これにより、企業の短期負債管理や資金調達の変化が反映されていると考えられます。
- 迅速な流動性比率の推移
- 迅速な流動性比率は2019年から2022年まで継続的に低下し、2022年には最も低い0.32を記録しています。これは、流動負債に対する即時換金可能な資産の割合が低下していることを示していますが、2023年には0.36に回復しており、一定の流動性改善を示しています。この比率の変動は、流動資産と負債のバランスや短期資金繰りの変化を反映しているとみられます。
現金流動性比率
Kellanova、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/30 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/28 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 274) | 299) | 286) | 435) | 397) | |
| 現金資産総額 | 274) | 299) | 286) | 435) | 397) | |
| 流動負債 | 5,060) | 6,349) | 5,315) | 5,238) | 4,778) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.05 | 0.05 | 0.05 | 0.08 | 0.08 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | 0.58 | 0.59 | 0.63 | 0.75 | — | |
| Mondelēz International Inc. | 0.10 | 0.11 | 0.25 | 0.24 | — | |
| PepsiCo Inc. | 0.32 | 0.20 | 0.23 | 0.41 | — | |
| Philip Morris International Inc. | 0.12 | 0.12 | 0.23 | 0.37 | — | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 食品、飲料、タバコ | 0.28 | 0.24 | 0.34 | 0.43 | — | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 0.22 | 0.23 | 0.30 | 0.33 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-28).
1 2023 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 274 ÷ 5,060 = 0.05
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2019年から2023年にかけて、現金資産総額は一貫して減少傾向を示している。2019年の397百万米ドルから2023年の274百万米ドルまで減少しており、約31%の縮小が見られる。この減少は、資金の流出や投資活動の増加、一時的な資金需要の高まりによるものと推察される。
- 流動負債の変動
- 流動負債は、2019年の4778百万米ドルから2023年の5060百万米ドルへと増加を続けている。特に2022年に6349百万米ドルへとピークに達し、その後やや縮小していることから、短期的な負債管理において変動があったことが示唆される。ただし、2023年の負債額は依然として歴史的高水準に近い値となっている。
- 現金流動性比率の傾向
- 現金流動性比率は、2019年から2023年まで一定の低水準（0.05〜0.08）に推移しており、特に2021年以降は0.05に安定している。この比率の低さは、短期負債に対する現金の割合が限定的であることを示しており、流動性の面ではあまり余裕がない状態を反映している可能性がある。ただし、比率の変動は小さく、一定の流動性を確保していることも示唆される。
- 総合的な分析
- 全体として、現金資産は減少傾向にありつつも、流動負債は増加傾向にあるため、短期的な資金繰りには何らかの調整やリスク管理が必要と考えられる。一方、現金流動性比率は低水準で推移しているため、流動性の確保に対して一定の注意が求められる。これらの動向は、企業の財務戦略や資金管理方針において、今後の改善や調整を検討すべき重要な指標となる。