キャッシュフロー計算書
四半期データ

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

Kellanova、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)

百万米ドル

3ヶ月終了	2024/06/29	2024/03/30	2023/12/30	2023/09/30	2023/07/01	2023/04/01	2022/12/31	2022/10/01	2022/07/02	2022/04/02	2021/12/31	2021/10/02	2021/07/03	2021/04/03	2020/12/31	2020/09/26	2020/06/27	2020/03/28	2019/12/28	2019/09/28	2019/06/29	2019/03/30
手取り	347)	271)	30)	270)	362)	302)	(100)	312)	326)	424)	434)	305)	385)	371)	208)	352)	354)	350)	152)	248)	292)	285)
減価償却と償却	95)	86)	81)	112)	110)	116)	127)	113)	119)	119)	121)	114)	120)	112)	124)	121)	117)	117)	124)	117)	119)	124)
財産の減損	—)	60)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
退職後福利厚生制度の費用(福利厚生)	(8)	(18)	158)	(73)	(17)	(15)	429)	(52)	(64)	(73)	(280)	25)	(69)	(68)	36)	(55)	(19)	(39)	69)	(93)	(27)	(38)
繰延法人税	1)	29)	(21)	9)	(3)	(6)	(72)	(6)	(10)	42)	121)	(46)	33)	17)	12)	34)	15)	8)	253)	(229)	16)	7)
株式報酬	20)	21)	33)	19)	21)	22)	40)	21)	19)	16)	18)	11)	19)	20)	21)	18)	18)	19)	14)	13)	16)	13)
ロシア売却による損失	—)	—)	—)	113)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
他	(18)	36)	31)	19)	—)	(10)	(26)	(24)	(20)	28)	(15)	(32)	(10)	13)	18)	(22)	(6)	(11)	34)	61)	9)	(8)
退職後給付制度からの分配	—)	175)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
売却に関連する税金の納付	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(255)	—)	—)	—)
退職後福利厚生制度の拠出金	(10)	(22)	(29)	(2)	(6)	(5)	(6)	(5)	(5)	(7)	(5)	(5)	(8)	(2)	(13)	(7)	(6)	(6)	(9)	(7)	(7)	(5)
売掛金	(4)	(173)	187)	(36)	(83)	(110)	269)	(183)	(159)	(184)	187)	(58)	17)	(155)	188)	52)	29)	(194)	108)	(14)	(10)	(229)
在庫	9)	(4)	70)	52)	44)	(27)	(68)	(37)	(146)	(160)	(32)	(14)	(39)	(50)	3)	(24)	(34)	1)	(14)	22)	(18)	12)
買掛金	77)	(14)	(308)	7)	(48)	9)	(90)	33)	261)	207)	(4)	59)	21)	118)	(117)	3)	61)	44)	(9)	(29)	45)	(16)
その他すべての流動資産および負債	(133)	(83)	13)	266)	(12)	—)	(32)	203)	157)	(85)	11)	99)	(17)	(141)	(87)	150)	51)	102)	(216)	316)	15)	(75)
営業資産および営業負債の変動(買収および売却控除後)	(51)	(274)	(38)	289)	(99)	(128)	79)	16)	113)	(222)	162)	86)	(18)	(228)	(13)	181)	107)	(47)	(131)	295)	32)	(308)
当期純利益と営業キャッシュフローの調整	29)	93)	215)	486)	6)	(26)	571)	63)	152)	(97)	122)	153)	67)	(136)	185)	270)	226)	41)	99)	157)	158)	(215)
営業活動によるネットキャッシュ	376)	364)	245)	756)	368)	276)	471)	375)	478)	327)	556)	458)	452)	235)	393)	622)	580)	391)	251)	405)	450)	70)
プロパティへの追加	(142)	(155)	(171)	(167)	(136)	(203)	(138)	(83)	(129)	(138)	(145)	(107)	(128)	(173)	(179)	(108)	(106)	(112)	(150)	(142)	(146)	(148)
受取手形の発行	—)	—)	—)	—)	1)	(5)	(22)	—)	—)	—)	1)	—)	(9)	(20)	—)	—)	(1)	(18)	—)	—)	—)	—)
債権手形からの返済	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	10)	—)	—)	—)	—)	28)	8)	6)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
有価証券の購入	(2)	(175)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(50)	(200)	—)	—)	—)	—)	—)
有価証券の売却	13)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	250)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
非連結事業体への投資	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(10)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
販売可能な有価証券の購入	—)	—)	—)	(6)	(4)	(5)	(2)	(5)	(8)	(2)	(5)	(51)	(3)	(2)	(6)	(5)	(5)	(65)	—)	(2)	(9)	(7)
有価証券の販売	—)	—)	49)	5)	5)	5)	5)	5)	8)	1)	3)	63)	1)	5)	6)	6)	2)	5)	—)	67)	9)	7)
純投資ヘッジの決済	—)	(7)	39)	12)	—)	17)	—)	—)	—)	37)	9)	18)	(7)	(1)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
デリバティブに対して支払われる担保	—)	—)	—)	18)	(3)	(15)	10)	93)	(90)	(13)	9)	11)	(20)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
他	10)	4)	(7)	10)	(2)	1)	11)	(4)	3)	3)	(15)	11)	25)	(16)	(15)	17)	(3)	(12)	(7)	1,335)	(18)	(15)
投資活動によるネットキャッシュ(使用済み)	(121)	(333)	(90)	(128)	(139)	(205)	(136)	6)	(206)	(112)	(143)	(55)	(141)	(189)	64)	(134)	(313)	(202)	(157)	1,258)	(164)	(163)
支払手形の純発行(減額)	(30)	115)	(231)	(108)	(10)	3)	293)	(146)	(130)	313)	(360)	(107)	124)	326)	(15)	(4)	(536)	549)	(34)	(382)	(38)	429)
長期借入金の発行	619)	—)	(492)	495)	—)	401)	39)	—)	—)	—)	—)	—)	361)	—)	3)	—)	554)	—)	40)	12)	28)	—)
長期借入金の削減	(650)	(2)	(553)	(6)	(5)	(216)	(615)	(5)	(3)	(25)	(4)	(30)	(612)	(4)	(1,184)	(5)	(37)	(3)	(9)	(1,000)	—)	—)
債務償還費用	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(20)	—)	—)	—)	—)	(17)	—)	—)
普通株式のネット発行	22)	23)	9)	6)	26)	19)	33)	71)	133)	40)	13)	12)	20)	18)	7)	45)	14)	46)	24)	28)	5)	7)
普通株式の買戻し	—)	—)	(110)	—)	(60)	—)	—)	—)	—)	(300)	—)	—)	—)	(240)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(220)
配当金	(192)	(191)	(190)	(206)	(202)	(202)	(201)	(202)	(197)	(197)	(198)	(198)	(197)	(195)	(196)	(196)	(195)	(195)	(195)	(194)	(188)	(192)
WK Kellogg Co.が発行および保有する債券から受け取った収益	—)	—)	663)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
WK Kellogg Co.が分離時に保有する現金	—)	—)	(78)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
他	(1)	(3)	(8)	(2)	(15)	(38)	35)	—)	(15)	(2)	(17)	(16)	(2)	—)	(4)	(53)	(43)	80)	—)	(1)	(8)	—)
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ	(232)	(58)	(990)	179)	(266)	(33)	(416)	(282)	(212)	(171)	(566)	(339)	(306)	(95)	(1,409)	(213)	(243)	477)	(174)	(1,554)	(201)	24)
為替レートの変動が現金および現金同等物に及ぼす影響	7)	(5)	10)	(16)	(2)	10)	7)	(49)	(50)	(17)	(1)	(19)	(1)	5)	58)	7)	7)	(47)	24)	4)	(17)	20)
現金および現金同等物の増加(減少)	30)	(32)	(825)	791)	(39)	48)	(74)	50)	10)	27)	(154)	45)	4)	(44)	(894)	282)	31)	619)	(56)	113)	68)	(49)

収益の動向: 手取り収益は2019年から2023年第三四半期にかけて大きな波動を示しつつも、2020年の一時的な増加とその後の調整を経て、2023年には再び好調な水準に回復している。特に2020年の第一四半期と第三四半期に高値を記録しており、業績の変動に対応している可能性がある。
減価償却と償却費: 減価償却費は全期間を通じて一定範囲内で推移しているが、2023年には81百万米ドルと比較的低水準となっており、資産の老朽化や減価償却のペースの変化を示唆している可能性がある。
退職後福利厚生制度の費用: この項目は期間により大きく変動し、2019年の一部の期間では費用計上に苦戦している反面、2023年には158百万米ドルと高水準となり、制度の見直しや負担増を反映していると考えられる。
税金関連: 繰延法人税は一時的に大きな変動を示し、特に2019年と2021年において著しい変動が見られる。2023年には-21百万米ドルと調整された水準となっているが、税負担や繰延税金資産・負債の状況を反映していると考えられる。
株式報酬とその他報酬: 株式報酬のコストは全体を通じて比較的一定しており、2023年には33百万米ドルである。これは従業員報酬制度の安定性を示唆している。その他の報酬や費用も変動がみられるが、総じて管理された範囲に収まっている。
資産売却および投資活動: 売却損失や投資活動のキャッシュフローでは期間により大きな変動があり、2020年や2023年において重要な売買が行われている。特に投資活動によるキャッシュフローはマイナスとなる場合が多く、資産の売却や買収の影響を受けていることが示されている。
財務活動と資金調達: 長期借入金の新規発行と償還が頻繁に行われており、2023年には新たな長期借入金の発行と大規模な削減がみられる。普通株式の発行と買戻しも活動の一環として見られ、配当金の支払いも継続的に行われていることから、資本構造の調整や資金管理の戦略が展開されていると考えられる。
キャッシュフローと現金保有額: 営業キャッシュフローは全期間を通じて堅調に推移しており、2023年には486百万米ドルと高水準となっている。現金および現金同等物の増減も期間によって一喜一憂がみられ、2020年や2023年に大きな変動があることから、資金流動性の管理に活発な調整が行われていると判断できる。

Kellanova (NYSE:K)

キャッシュフロー計算書 四半期データ

キャッシュフロー計算書
四半期データ