ソルベンシー比率の分析
四半期データ
ソルベンシー比率は、長期負債比率とも呼ばれ、企業が長期債務を履行する能力を測定します。
ソルベンシー比率(サマリー)
Mastercard Inc.、ソルベンシー比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
負債資本比率は、2019年の1.22から2023年の2.92へと、全体的に上昇傾向を示しています。特に2020年以降、顕著な増加が見られ、2022年後半から2023年にかけて加速しています。この傾向は、資本構成における負債の割合が増加していることを示唆しています。
- 総資本に対する負債比率
- 総資本に対する負債比率は、2019年の0.55から2023年の0.74へと、緩やかな上昇傾向を示しています。この比率は、負債が総資本に占める割合を示しており、負債資本比率と同様に、負債の増加を示唆しています。ただし、負債資本比率と比較すると、上昇のペースは緩やかです。
負債総資産比率は、2019年の0.27から2023年の0.4へと上昇しています。この比率は、総資産に占める負債の割合を示しており、総資本に対する負債比率と同様に、負債の増加を示しています。2020年にかけて上昇が加速し、その後は比較的安定していますが、2023年に再び上昇しています。
- 財務レバレッジ比率
- 財務レバレッジ比率は、2019年の4.55から2023年の7.31へと、一貫して上昇しています。この比率は、資産に対する財務リスクの指標であり、数値が高いほどリスクが高いことを示します。2022年後半から2023年にかけて、上昇幅が大きくなっています。
インタレスト・カバレッジ・レシオは、2019年の41.23から2023年の24.96へと、一貫して低下しています。この比率は、支払利息を支払う能力を示す指標であり、数値が低いほど支払利息を支払う能力が低いことを示します。2020年以降、特に顕著な低下が見られ、負債の増加と相まって、金利支払いの負担が増加している可能性を示唆しています。
負債比率
カバレッジ率
負債資本比率
Mastercard Inc.、負債資本比率、計算式(四半期データ)
| 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 短期借入金 | 276) | 274) | 957) | 735) | 778) | 792) | 650) | 649) | 649) | 649) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 500) | ||||||
| 長期借入金 | 15,292) | 13,749) | 13,577) | 13,746) | 13,868) | 13,109) | 13,211) | 13,250) | 13,221) | 12,023) | 12,574) | 12,498) | 12,466) | 8,527) | 7,735) | 7,806) | 5,799) | ||||||
| 総負債 | 15,568) | 14,023) | 14,534) | 14,481) | 14,646) | 13,901) | 13,861) | 13,899) | 13,870) | 12,672) | 12,574) | 12,498) | 12,466) | 8,527) | 7,735) | 7,806) | 6,299) | ||||||
| Mastercard Incorporatedの株主資本合計 | 5,330) | 6,298) | 6,361) | 6,171) | 7,034) | 7,312) | 6,703) | 6,442) | 6,327) | 6,391) | 5,796) | 6,470) | 5,398) | 5,893) | 4,949) | 5,008) | 5,168) | ||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率1 | 2.92 | 2.23 | 2.28 | 2.35 | 2.08 | 1.90 | 2.07 | 2.16 | 2.19 | 1.98 | 2.17 | 1.93 | 2.31 | 1.45 | 1.56 | 1.56 | 1.22 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Adobe Inc. | 0.26 | 0.29 | 0.29 | 0.30 | 0.30 | 0.28 | 0.29 | 0.30 | 0.30 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| AppLovin Corp. | 1.69 | 1.69 | 1.71 | 1.69 | 1.60 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | 0.23 | 0.27 | 0.29 | 0.13 | 0.13 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | 0.67 | 0.72 | 0.78 | 0.82 | 0.87 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Datadog Inc. | 0.49 | 0.52 | 0.57 | 0.61 | 0.66 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| International Business Machines Corp. | 2.72 | 2.32 | 2.53 | 2.59 | 2.85 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuit Inc. | 0.43 | 0.42 | 0.40 | 0.43 | 0.21 | 0.21 | 0.20 | 0.27 | 0.45 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Microsoft Corp. | 0.28 | 0.30 | 0.31 | 0.33 | 0.35 | 0.41 | 0.43 | 0.46 | 0.52 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Oracle Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | 7.24 | 17.51 | 10.89 | 31.19 | 7.08 | 5.08 | 3.20 | 3.04 | 4.18 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Salesforce Inc. | 0.18 | 0.18 | 0.19 | 0.24 | 0.06 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| ServiceNow Inc. | 0.27 | 0.30 | 0.33 | 0.35 | 0.39 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Synopsys Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.03 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Workday Inc. | 0.86 | 0.41 | 0.44 | 0.48 | 0.55 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q1 2023 計算
負債資本比率 = 総負債 ÷ Mastercard Incorporatedの株主資本合計
= 15,568 ÷ 5,330 = 2.92
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
総負債は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、6299百万米ドルから8527百万米ドルへと増加しました。2020年には、継続的な増加傾向が示され、第1四半期には12466百万米ドル、第4四半期には12672百万米ドルに達しました。2021年も同様の傾向が続き、年末には13901百万米ドルとなりました。2022年には、第2四半期に一時的に減少したものの、年末には14023百万米ドルと増加しました。2023年の第1四半期には、15568百万米ドルと大幅な増加が見られます。
- 株主資本合計
- 株主資本合計は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、5168百万米ドルから5893百万米ドルへと増加しました。2020年には、第2四半期に6470百万米ドルと大幅に増加し、年末には6391百万米ドルとなりました。2021年には、継続的な増加傾向が示され、年末には7312百万米ドルに達しました。2022年には、第2四半期に6171百万米ドルと大幅に減少しましたが、年末には6298百万米ドルに回復しました。2023年の第1四半期には、5330百万米ドルと減少しています。
負債資本比率は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、1.22から1.45へと上昇しました。2020年には、第1四半期に2.31と大幅に上昇し、その後は1.93から1.98へと低下しました。2021年には、2.19から2.16へと小幅な変動を示し、年末には2.07となりました。2022年には、2.08から2.23へと上昇し、2023年の第1四半期には2.92と大幅に上昇しました。この比率の上昇は、負債の増加が株主資本の増加を上回っていることを示唆しています。
全体として、総負債は一貫して増加傾向にあり、特に2023年の第1四半期に顕著な増加が見られます。一方、株主資本合計は変動しており、2022年の第2四半期には大幅な減少が見られました。負債資本比率は、全体的に上昇傾向にあり、特に2020年と2023年に大きな変動が見られます。これらの動向は、財務レバレッジの変化を示唆しており、詳細な分析には追加の財務指標との比較が必要です。
総資本に対する負債比率
Mastercard Inc.、総資本に対する負債比率、計算式(四半期データ)
| 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 短期借入金 | 276) | 274) | 957) | 735) | 778) | 792) | 650) | 649) | 649) | 649) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 500) | ||||||
| 長期借入金 | 15,292) | 13,749) | 13,577) | 13,746) | 13,868) | 13,109) | 13,211) | 13,250) | 13,221) | 12,023) | 12,574) | 12,498) | 12,466) | 8,527) | 7,735) | 7,806) | 5,799) | ||||||
| 総負債 | 15,568) | 14,023) | 14,534) | 14,481) | 14,646) | 13,901) | 13,861) | 13,899) | 13,870) | 12,672) | 12,574) | 12,498) | 12,466) | 8,527) | 7,735) | 7,806) | 6,299) | ||||||
| Mastercard Incorporatedの株主資本合計 | 5,330) | 6,298) | 6,361) | 6,171) | 7,034) | 7,312) | 6,703) | 6,442) | 6,327) | 6,391) | 5,796) | 6,470) | 5,398) | 5,893) | 4,949) | 5,008) | 5,168) | ||||||
| 総資本金 | 20,898) | 20,321) | 20,895) | 20,652) | 21,680) | 21,213) | 20,564) | 20,341) | 20,197) | 19,063) | 18,370) | 18,968) | 17,864) | 14,420) | 12,684) | 12,814) | 11,467) | ||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率1 | 0.74 | 0.69 | 0.70 | 0.70 | 0.68 | 0.66 | 0.67 | 0.68 | 0.69 | 0.66 | 0.68 | 0.66 | 0.70 | 0.59 | 0.61 | 0.61 | 0.55 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Adobe Inc. | 0.20 | 0.23 | 0.22 | 0.23 | 0.23 | 0.22 | 0.22 | 0.23 | 0.23 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| AppLovin Corp. | 0.63 | 0.63 | 0.63 | 0.63 | 0.62 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | 0.19 | 0.21 | 0.23 | 0.12 | 0.11 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | 0.40 | 0.42 | 0.44 | 0.45 | 0.47 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Datadog Inc. | 0.33 | 0.34 | 0.36 | 0.38 | 0.40 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| International Business Machines Corp. | 0.73 | 0.70 | 0.72 | 0.72 | 0.74 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuit Inc. | 0.30 | 0.30 | 0.29 | 0.30 | 0.17 | 0.17 | 0.17 | 0.21 | 0.31 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Microsoft Corp. | 0.22 | 0.23 | 0.23 | 0.25 | 0.26 | 0.29 | 0.30 | 0.32 | 0.34 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Oracle Corp. | 1.07 | 1.09 | 1.12 | 1.15 | 1.02 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | 0.88 | 0.95 | 0.92 | 0.97 | 0.88 | 0.84 | 0.76 | 0.75 | 0.81 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Salesforce Inc. | 0.15 | 0.15 | 0.16 | 0.19 | 0.06 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| ServiceNow Inc. | 0.21 | 0.23 | 0.25 | 0.26 | 0.28 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Synopsys Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Workday Inc. | 0.46 | 0.29 | 0.30 | 0.32 | 0.35 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q1 2023 計算
総資本に対する負債比率 = 総負債 ÷ 総資本金
= 15,568 ÷ 20,898 = 0.74
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
総負債は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、6299百万米ドルから8527百万米ドルへと増加しました。2020年には、この傾向が続き、第1四半期には12466百万米ドルに達しました。その後、2020年の第2四半期から第4四半期にかけては、12498百万米ドルから12672百万米ドルへと緩やかな増加が見られました。2021年には、総負債は13870百万米ドルから13901百万米ドルへと小幅な変動を示し、その後14646百万米ドルまで増加しました。2022年には、総負債は14481百万米ドルから14023百万米ドルへと減少傾向を示しました。2023年の第1四半期には、15568百万米ドルに達し、再び増加しました。
総資本金は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、11467百万米ドルから14420百万米ドルへと一貫して増加しました。2020年には、この増加傾向が続き、第1四半期には17864百万米ドル、第2四半期には18968百万米ドルに達しました。2021年には、総資本金は20197百万米ドルから21213百万米ドルへと増加し、2022年には21680百万米ドルまで増加しました。2022年の第2四半期には20652百万米ドルに減少し、その後20321百万米ドルまで減少しました。2023年の第1四半期には、20898百万米ドルに達しました。
- 総資本に対する負債比率
- 総資本に対する負債比率は、2019年の第1四半期には0.55でしたが、2019年の第2四半期には0.61に上昇し、その後第3四半期も0.61を維持しました。2019年の第4四半期には0.59に低下し、2020年の第1四半期には0.7に上昇しました。2020年の第2四半期から第4四半期にかけては、0.66から0.68へと変動しました。2021年には、0.68から0.66へと小幅な変動を示し、その後0.69に上昇しました。2022年には、0.70に上昇し、2023年の第1四半期には0.74に達しました。全体として、この比率は上昇傾向にあります。
総資本金は総負債よりも高い水準を維持しており、財務的な安定性を示唆しています。しかし、総資本に対する負債比率の上昇は、負債への依存度が高まっている可能性を示唆しており、今後の財務リスクを評価する上で注意が必要です。
負債総資産比率
Mastercard Inc.、負債総資産比率、計算式(四半期データ)
| 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 短期借入金 | 276) | 274) | 957) | 735) | 778) | 792) | 650) | 649) | 649) | 649) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 500) | ||||||
| 長期借入金 | 15,292) | 13,749) | 13,577) | 13,746) | 13,868) | 13,109) | 13,211) | 13,250) | 13,221) | 12,023) | 12,574) | 12,498) | 12,466) | 8,527) | 7,735) | 7,806) | 5,799) | ||||||
| 総負債 | 15,568) | 14,023) | 14,534) | 14,481) | 14,646) | 13,901) | 13,861) | 13,899) | 13,870) | 12,672) | 12,574) | 12,498) | 12,466) | 8,527) | 7,735) | 7,806) | 6,299) | ||||||
| 総資産 | 38,936) | 38,724) | 37,612) | 36,231) | 37,163) | 37,669) | 35,410) | 34,911) | 34,800) | 33,584) | 31,594) | 32,127) | 30,648) | 29,236) | 25,981) | 24,731) | 23,520) | ||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||
| 負債総資産比率1 | 0.40 | 0.36 | 0.39 | 0.40 | 0.39 | 0.37 | 0.39 | 0.40 | 0.40 | 0.38 | 0.40 | 0.39 | 0.41 | 0.29 | 0.30 | 0.32 | 0.27 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 負債総資産比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Adobe Inc. | 0.14 | 0.15 | 0.15 | 0.16 | 0.16 | 0.15 | 0.16 | 0.16 | 0.16 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| AppLovin Corp. | 0.54 | 0.55 | 0.55 | 0.54 | 0.52 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | 0.13 | 0.15 | 0.16 | 0.08 | 0.08 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | 0.19 | 0.20 | 0.22 | 0.24 | 0.26 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Datadog Inc. | 0.24 | 0.25 | 0.26 | 0.28 | 0.29 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| International Business Machines Corp. | 0.44 | 0.40 | 0.40 | 0.39 | 0.41 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuit Inc. | 0.26 | 0.25 | 0.24 | 0.26 | 0.14 | 0.13 | 0.13 | 0.16 | 0.24 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Microsoft Corp. | 0.14 | 0.14 | 0.14 | 0.16 | 0.16 | 0.17 | 0.19 | 0.20 | 0.21 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Oracle Corp. | 0.70 | 0.69 | 0.72 | 0.73 | 0.67 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | 0.29 | 0.30 | 0.33 | 0.35 | 0.35 | 0.31 | 0.33 | 0.33 | 0.36 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Salesforce Inc. | 0.11 | 0.11 | 0.12 | 0.15 | 0.04 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| ServiceNow Inc. | 0.11 | 0.11 | 0.13 | 0.13 | 0.14 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Synopsys Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Workday Inc. | 0.32 | 0.18 | 0.20 | 0.20 | 0.22 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q1 2023 計算
負債総資産比率 = 総負債 ÷ 総資産
= 15,568 ÷ 38,936 = 0.40
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
総負債は、2019年の第1四半期から2023年の第1四半期にかけて一貫して増加傾向を示しています。2019年3月31日の6299百万米ドルから、2023年3月31日には15568百万米ドルに増加しました。特に、2020年の第1四半期から第4四半期にかけて、負債は大幅に増加し、その後も増加傾向が継続しています。
総資産も、2019年の第1四半期から2023年の第1四半期にかけて一貫して増加しています。2019年3月31日の23520百万米ドルから、2023年3月31日には38936百万米ドルに増加しました。資産の増加は、負債の増加と並行して行われています。
- 負債総資産比率
- 負債総資産比率は、2019年の第1四半期の0.27から、2023年の第1四半期には0.40に上昇しています。この比率は、2020年以降、0.36から0.41の間で推移しており、負債が資産に占める割合が増加していることを示しています。2022年の第4四半期には一時的に0.36まで低下しましたが、2023年の第1四半期には再び0.40に上昇しました。
全体として、負債と資産はともに増加しており、負債総資産比率の上昇は、財務レバレッジが増加していることを示唆しています。負債の増加が資産の増加を上回る場合、財務リスクが高まる可能性があります。しかし、資産の増加も確認できるため、負債の増加が必ずしも財務上の問題を示唆するわけではありません。負債総資産比率の推移を継続的に監視し、他の財務指標と合わせて分析することが重要です。
財務レバレッジ比率
Mastercard Inc.、財務レバレッジ比率、計算式(四半期データ)
| 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 総資産 | 38,936) | 38,724) | 37,612) | 36,231) | 37,163) | 37,669) | 35,410) | 34,911) | 34,800) | 33,584) | 31,594) | 32,127) | 30,648) | 29,236) | 25,981) | 24,731) | 23,520) | ||||||
| Mastercard Incorporatedの株主資本合計 | 5,330) | 6,298) | 6,361) | 6,171) | 7,034) | 7,312) | 6,703) | 6,442) | 6,327) | 6,391) | 5,796) | 6,470) | 5,398) | 5,893) | 4,949) | 5,008) | 5,168) | ||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||
| 財務レバレッジ比率1 | 7.31 | 6.15 | 5.91 | 5.87 | 5.28 | 5.15 | 5.28 | 5.42 | 5.50 | 5.25 | 5.45 | 4.97 | 5.68 | 4.96 | 5.25 | 4.94 | 4.55 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 財務レバレッジ比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | 2.05 | 2.14 | 2.16 | 2.16 | 2.15 | 2.21 | 2.18 | 2.18 | 2.14 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Adobe Inc. | 1.88 | 1.93 | 1.86 | 1.88 | 1.89 | 1.84 | 1.81 | 1.85 | 1.84 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| AppLovin Corp. | 3.12 | 3.07 | 3.08 | 3.11 | 3.06 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | 1.76 | 1.87 | 1.83 | 1.66 | 1.59 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | 3.48 | 3.53 | 3.48 | 3.47 | 3.39 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Datadog Inc. | 2.08 | 2.13 | 2.17 | 2.18 | 2.26 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| International Business Machines Corp. | 6.19 | 5.80 | 6.27 | 6.57 | 7.00 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuit Inc. | 1.69 | 1.69 | 1.68 | 1.69 | 1.53 | 1.57 | 1.58 | 1.65 | 1.85 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Microsoft Corp. | 2.07 | 2.19 | 2.12 | 2.13 | 2.21 | 2.35 | 2.30 | 2.34 | 2.44 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Oracle Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | 1.35 | 1.35 | 1.39 | 1.40 | 1.40 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | 24.69 | 58.35 | 32.88 | 88.29 | 20.09 | 16.14 | 9.59 | 9.15 | 11.68 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Salesforce Inc. | 1.58 | 1.64 | 1.53 | 1.60 | 1.52 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| ServiceNow Inc. | 2.43 | 2.64 | 2.46 | 2.65 | 2.75 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Synopsys Inc. | 1.70 | 1.71 | 1.66 | 1.66 | 1.65 | 1.65 | 1.65 | 1.64 | 1.64 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Workday Inc. | 2.68 | 2.31 | 2.24 | 2.36 | 2.53 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q1 2023 計算
財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ Mastercard Incorporatedの株主資本合計
= 38,936 ÷ 5,330 = 7.31
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
総資産は、2019年3月31日時点の23,520百万米ドルから、2023年3月31日時点の38,936百万米ドルへと一貫して増加傾向にあります。特に、2019年通年および2020年前半に顕著な増加が見られ、その後も緩やかな増加が継続しています。
- 株主資本合計
- 株主資本合計は、2019年3月31日時点の5,168百万米ドルから、2021年12月31日時点の7,312百万米ドルまで増加しました。しかし、2022年以降は減少傾向に転じ、2023年3月31日時点では5,330百万米ドルとなっています。2022年の減少は、他の財務指標との関連性を考慮する必要があります。
財務レバレッジ比率は、2019年3月31日時点の4.55から、2023年3月31日時点の7.31へと一貫して上昇しています。この上昇傾向は、負債の増加が資産の増加を上回っていることを示唆しており、財務リスクの増大を示唆する可能性があります。特に、2022年以降の増加幅が大きくなっています。
- 傾向
- 総資産は増加し続けていますが、株主資本合計は2021年以降減少しています。財務レバレッジ比率の上昇は、負債依存度が高まっていることを示しています。これらの傾向は、将来の財務パフォーマンスに影響を与える可能性があります。
全体として、資産規模は拡大しているものの、資本構成の変化とレバレッジの増加が観察されます。これらの変化が、収益性やキャッシュフローにどのような影響を与えているかを詳細に分析する必要があります。
インタレスト・カバレッジ・レシオ
Mastercard Inc.、インタレスト・カバレッジ・レシオ、計算式(四半期データ)
| 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 手取り | 2,361) | 2,525) | 2,499) | 2,275) | 2,631) | 2,379) | 2,414) | 2,066) | 1,828) | 1,785) | 1,513) | 1,420) | 1,693) | 2,100) | 2,108) | 2,048) | 1,862) | ||||||
| もっとその： 所得税費用 | 492) | 564) | 573) | 523) | 142) | 444) | 402) | 412) | 362) | 383) | 402) | 270) | 294) | 375) | 426) | 471) | 341) | ||||||
| もっとその： 利息 | 132) | 127) | 120) | 114) | 110) | 108) | 110) | 106) | 107) | 105) | 105) | 101) | 69) | 64) | 63) | 51) | 46) | ||||||
| 利息・税引前利益 (EBIT) | 2,985) | 3,216) | 3,192) | 2,912) | 2,883) | 2,931) | 2,926) | 2,584) | 2,297) | 2,273) | 2,020) | 1,791) | 2,056) | 2,539) | 2,597) | 2,570) | 2,249) | ||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ1 | 24.96 | 25.91 | 26.37 | 26.36 | 26.09 | 24.91 | 23.55 | 21.69 | 20.05 | 21.42 | 24.80 | 30.25 | 39.52 | 44.44 | 41.92 | 43.71 | 41.23 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | 217.31 | 195.34 | 188.01 | 133.08 | 133.32 | 131.46 | 126.89 | 196.99 | 191.96 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Adobe Inc. | 53.27 | 54.64 | 54.21 | 54.34 | 53.39 | 51.49 | 49.52 | 45.92 | 42.50 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| AppLovin Corp. | 0.76 | -0.19 | 0.25 | 0.19 | 0.02 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | 38.63 | 46.58 | 57.84 | 58.34 | 52.92 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | -5.09 | -5.34 | -6.41 | -8.16 | -12.40 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Datadog Inc. | -4.15 | -1.30 | 0.81 | 1.72 | 1.24 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| International Business Machines Corp. | 2.25 | 1.95 | 1.59 | 6.01 | 5.40 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuit Inc. | 19.99 | 32.38 | 55.36 | 62.71 | 93.29 | 89.14 | 92.00 | 89.58 | 120.30 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Oracle Corp. | 3.33 | 3.78 | 3.98 | 4.23 | 6.06 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | -49.82 | -87.97 | -176.15 | -201.09 | -194.27 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | -1.99 | -6.56 | -4.28 | -3.42 | -2.65 | -1.85 | -1.68 | -1.49 | -1.36 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Salesforce Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Synopsys Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q1 2023 計算
インタレスト・カバレッジ・レシオ = (EBITQ1 2023
+ EBITQ4 2022
+ EBITQ3 2022
+ EBITQ2 2022)
÷ (利息Q1 2023
+ 利息Q4 2022
+ 利息Q3 2022
+ 利息Q2 2022)
= (2,985 + 3,216 + 3,192 + 2,912)
÷ (132 + 127 + 120 + 114)
= 24.96
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
利息・税引前利益（EBIT）は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、2249百万米ドルから2539百万米ドルへと概ね増加傾向を示しました。2020年の第1四半期には2056百万米ドルに低下しましたが、その後、第2四半期に1791百万米ドル、第3四半期に2020百万米ドル、第4四半期に2273百万米ドルと回復しました。2021年には、継続的に増加し、第4四半期には2931百万米ドルに達しました。2022年も同様の増加傾向が続き、第2四半期に3216百万米ドル、第4四半期に2985百万米ドルとなりました。2023年の第1四半期には2985百万米ドルを記録しています。
- 利息
- 利息は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、46百万米ドルから64百万米ドルへと増加しました。2020年には、第2四半期に101百万米ドルと大幅に増加し、その後も増加傾向が続き、2023年の第1四半期には132百万米ドルに達しました。利息の増加は、負債の増加または金利の上昇を示唆している可能性があります。
- インタレスト・カバレッジ・レシオ
- インタレスト・カバレッジ・レシオは、2019年の第1四半期に41.23を記録し、その後、44.44（2019年第4四半期）まで上昇しました。2020年の第2四半期には30.25まで低下し、その後、緩やかに回復しましたが、2020年を通して20台前半で推移しました。2021年には20.05から24.91へと上昇し、2022年には26.09から26.37へとさらに上昇しました。2023年の第1四半期には24.96に低下しました。インタレスト・カバレッジ・レシオは、利息支払いをカバーする能力を示しており、レシオが高いほど財務的な安定性が高いことを示します。レシオの低下は、利息負担の増加またはEBITの減少を示唆している可能性があります。
全体として、EBITは概ね増加傾向にありますが、インタレスト・カバレッジ・レシオの変動は、利息の増加とEBITの成長のバランスの変化を示唆しています。利息の継続的な増加は、将来的に財務的なリスクを高める可能性があるため、注意が必要です。