Mastercard Inc. (NYSE:MA)

総資産回転率は、2018年の0.6から2020年には0.46まで低下した後、2022年には0.57まで回復しました。調整後の総資産回転率も同様の傾向を示し、2020年に最低値を記録し、その後改善しています。この変動は、資産の効率的な活用における変化を示唆しています。

流動流動性比率は、2018年の1.39から2022年には1.17まで低下傾向にあります。調整後の現在の流動性比率も同様の減少を示しています。これは、短期的な負債を支払うための流動資産の相対的な減少を示唆しています。

負債資本比率は、2018年の1.17から2022年には2.23まで一貫して上昇しています。調整後の有利子負債比率も同様の増加を示しており、財務レバレッジの増加を示唆しています。総資本に対する負債比率も、2018年の0.54から2022年には0.69まで上昇しています。調整後の数値も同様の傾向を示しています。

財務レバレッジ比率は、2018年の4.61から2022年には6.15まで上昇しています。調整後の財務レバレッジ比率も同様の増加を示しており、負債を利用した収益の増加を示唆しています。

純利益率は、2018年の39.19%から2019年には48.08%まで上昇し、その後2020年には41.9%に低下、2021年には46%に回復し、2022年には44.66%となりました。調整後の当期純利益率も同様の変動を示しています。これは、収益性の変動を示唆しています。

自己資本利益率は、2018年の108.6%から2019年には137.76%まで大幅に上昇し、その後2020年には100.31%に低下、2021年には118.8%に回復し、2022年には157.67%まで急上昇しました。調整後の自己資本利益率も同様の傾向を示しています。これは、自己資本に対する収益性の改善を示唆しています。

総資産利益率は、2018年の23.57%から2019年には27.77%まで上昇し、その後2020年には19.09%に低下、2021年には23.06%に回復し、2022年には25.64%となりました。調整後の総資産利益率も同様の変動を示しています。これは、資産全体に対する収益性の変動を示唆しています。

純収益は、2018年から2022年にかけて一貫して増加傾向を示しています。2019年には大幅な増加が見られましたが、2020年には減少しました。その後、2021年と2022年には再び増加し、2022年には過去最高水準を記録しました。

総資産は、2018年から2022年にかけて増加傾向にありましたが、増加率は鈍化しています。2022年の増加幅は、以前の年と比較して小さくなっています。

総資産回転率

総資産回転率は、2018年の0.6から2020年には0.46まで低下しました。その後、2021年には0.5に回復し、2022年には0.57まで上昇しましたが、2018年の水準には達していません。

調整後純収益高も、純収益と同様に、2018年から2022年にかけて増加傾向にあります。純収益の変動パターンと類似しており、2020年に減少した後、2021年と2022年に増加しています。

調整後総資産は、総資産と同様に、2018年から2022年にかけて増加傾向にありますが、増加率は鈍化しています。2022年の増加幅は、以前の年と比較して小さくなっています。

総資産回転率(調整後)

調整後の総資産回転率は、総資産回転率と同様のパターンを示しています。2020年に0.47まで低下した後、2021年には0.51に、2022年には0.59に上昇しました。2022年の水準は、2018年とほぼ同等です。

全体として、収益は増加傾向にありますが、資産効率を示す総資産回転率は、調整後および調整前ともに、変動が見られます。調整後の指標は、調整前の指標と比較して、より安定した傾向を示しています。

近年の財務データに基づき、流動性に関する分析を行う。

流動資産

流動資産は、2018年から2020年にかけて増加傾向にある。2018年の16171百万米ドルから2020年には19113百万米ドルまで増加した。しかし、2021年には16949百万米ドルに減少し、2022年には16606百万米ドルと、減少傾向が続いている。

流動負債

流動負債は、2018年から2022年まで一貫して増加している。2018年の11593百万米ドルから2022年には14171百万米ドルまで増加した。この増加は、短期的な資金調達の依存度が高まっている可能性を示唆する。

流動流動性比率

流動流動性比率は、2018年の1.39から2020年には1.61まで上昇し、短期的な支払い能力の改善を示した。しかし、2021年には1.29に低下し、2022年には1.17までさらに低下している。これは、流動負債の増加に伴い、短期的な支払い能力が低下していることを示唆する。

調整後流動負債

調整後流動負債は、2018年から2022年まで一貫して増加している。2018年の11375百万米ドルから2022年には13737百万米ドルまで増加した。調整後流動負債の増加は、流動負債に加えて、特定の負債項目が調整されていることを示唆する。

現在の流動性比率(調整後)

現在の流動性比率(調整後)は、2018年の1.42から2020年には1.66まで上昇し、短期的な支払い能力の改善を示した。しかし、2021年には1.34に低下し、2022年には1.21までさらに低下している。これは、調整後流動負債の増加に伴い、短期的な支払い能力が低下していることを示唆する。流動流動性比率と同様の傾向を示している。

全体として、流動資産は減少傾向にあり、流動負債および調整後流動負債は増加傾向にある。その結果、流動流動性比率および現在の流動性比率(調整後)は低下しており、短期的な支払い能力が低下していることが示唆される。この傾向は、今後の財務戦略において注意すべき点である。

財務データに基づき、過去5年間の財務状況を分析します。

総負債

総負債は、2018年から2022年にかけて一貫して増加傾向にあります。2018年の6334百万米ドルから2022年には14023百万米ドルへと、約2.2倍に増加しています。増加のペースは、2019年から2020年にかけて加速しており、この期間に大きな伸びを示しています。

株主資本合計

株主資本合計は、2018年から2021年まで増加傾向にありましたが、2022年には減少しています。2018年の5395百万米ドルから2021年には7312百万米ドルへと増加しましたが、2022年には6298百万米ドルに減少しました。2021年から2022年の減少は、株主資本の変動を示唆しています。

負債資本比率

負債資本比率は、2018年の1.17から2022年には2.23へと上昇しています。この上昇は、負債が資本よりも速いペースで増加していることを示しており、財務レバレッジが高まっていることを意味します。特に、2019年から2020年にかけて、および2021年から2022年にかけて、比率の上昇が顕著です。

調整後総負債

調整後総負債も、総負債と同様に、2018年から2022年にかけて一貫して増加しています。2018年の6916百万米ドルから2022年には14793百万米ドルへと増加しており、総負債の増加傾向と一致しています。調整後総負債の増加は、負債の構成要素の変化を示唆している可能性があります。

調整後総資本

調整後総資本は、2018年から2021年まで増加傾向にありましたが、2022年には減少しています。2018年の5305百万米ドルから2021年には7983百万米ドルへと増加しましたが、2022年には6301百万米ドルに減少しました。株主資本合計と同様に、2021年から2022年の減少は、資本構成の変動を示唆しています。

有利子負債比率(調整後)

有利子負債比率(調整後)は、2018年の1.3から2022年には2.35へと上昇しています。負債資本比率と同様に、この上昇は財務レバレッジの増加を示しており、負債に対する資本の割合が低下していることを意味します。2022年の比率は、過去5年間で最も高い水準に達しています。

全体として、過去5年間で負債が増加し、資本が変動し、財務レバレッジが高まっている傾向が見られます。特に、2021年から2022年にかけて、負債資本比率と有利子負債比率(調整後)の上昇、および株主資本合計と調整後総資本の減少が顕著です。

総負債は、2018年から2022年にかけて一貫して増加傾向にあります。6334百万米ドルから14023百万米ドルへと、約2.2倍に増加しています。増加のペースは、2019年から2020年にかけて加速しており、この期間に最も大きな増加が見られます。

総資本金も2018年から2021年まで増加傾向にあり、11729百万米ドルから21213百万米ドルへと増加しました。しかし、2022年には20321百万米ドルに減少し、わずかな減少が見られます。

総資本に対する負債比率

総資本に対する負債比率は、2018年の0.54から2022年の0.69へと上昇しています。この上昇は、負債の増加が資本金の増加を上回っていることを示唆しています。2020年と2021年の比率は0.66で横ばいでしたが、2022年には0.69に上昇し、負債比率の上昇傾向が再開されました。

調整後総負債も、総負債と同様に2018年から2022年にかけて一貫して増加しています。6916百万米ドルから14793百万米ドルへと増加しており、総負債の増加傾向と一致しています。

調整後総資本は、総資本金と同様に2018年から2021年まで増加傾向にあり、12221百万米ドルから22656百万米ドルへと増加しました。しかし、2022年には21094百万米ドルに減少し、総資本金と同様に減少しています。

総資本に対する負債比率(調整後)

調整後の総資本に対する負債比率は、2018年の0.57から2022年の0.70へと上昇しています。この比率の上昇は、調整後負債の増加が調整後資本金の増加を上回っていることを示唆しています。2021年には0.65に低下しましたが、2022年には0.70に上昇し、比率の上昇傾向が再開されました。調整後の負債比率は、調整されていない負債比率よりも若干高い水準で推移しています。

全体として、負債と資本金の双方が増加していますが、負債の増加ペースが資本金の増加ペースを上回っているため、負債比率は上昇傾向にあります。調整後の負債比率も同様の傾向を示しており、負債構造の変化が示唆されます。

総資産は、2018年から2022年まで一貫して増加傾向にあります。2018年の24,860百万米ドルから、2022年には38,724百万米ドルへと、約56%の増加を示しています。増加率は、2019年から2020年にかけて最も顕著であり、その期間で約14.8%の増加が見られます。

株主資本合計は、2018年から2021年まで増加傾向にありましたが、2022年には減少しました。2018年の5,395百万米ドルから、2021年には7,312百万米ドルへと増加しましたが、2022年には6,298百万米ドルに減少しました。2021年から2022年の減少率は約13.9%です。

財務レバレッジ比率

財務レバレッジ比率は、2018年の4.61から2022年の6.15へと、全体的に上昇傾向にあります。2022年の比率は、過去5年間の最高値を示しています。この上昇は、負債の増加が資産の増加を上回っていることを示唆しています。

調整後総資産は、総資産と同様に、2018年から2022年まで一貫して増加傾向にあります。2018年の24,872百万米ドルから、2022年には37,573百万米ドルへと、約51.1%の増加を示しています。総資産の増加傾向と一致しています。

調整後総資本は、2018年から2021年まで増加傾向にありましたが、2022年には減少しました。2018年の5,305百万米ドルから、2021年には7,983百万米ドルへと増加しましたが、2022年には6,301百万米ドルに減少しました。2021年から2022年の減少率は約20.8%です。株主資本合計の減少と類似した傾向を示しています。

財務レバレッジ比率(調整後)

調整後の財務レバレッジ比率も、2018年の4.69から2022年の5.96へと、全体的に上昇傾向にあります。2022年の比率は、過去5年間の最高値を示しています。調整後の財務レバレッジ比率の上昇は、調整後総資本の変動に影響を受けていると考えられます。

全体として、資産規模は拡大している一方で、株主資本合計と調整後総資本は2022年に減少しており、財務レバレッジ比率が上昇していることから、負債依存度が高まっていることが示唆されます。

過去5年間における財務実績を分析した結果、全体的に収益性と規模の拡大が認められる。しかし、一部の指標においては変動が見られる。

手取り

手取りは、2018年の58億5900万米ドルから2022年には99億3000万米ドルへと増加傾向にある。特に2021年から2022年にかけての増加幅が大きく、成長が加速していることが示唆される。

純収益

純収益も同様に、2018年の149億5000万米ドルから2022年には222億3700万米ドルへと一貫して増加している。2020年には一時的に減少が見られたものの、その後は回復し、2021年以降は高い成長率を維持している。

純利益率

純利益率は、2018年の39.19%から2019年には48.08%へと大幅に改善された。その後、2020年には41.9%に低下したが、2021年には46%に上昇し、2022年には44.66%となった。全体としては高い水準を維持しているが、年間の変動が見られる。

調整後当期純利益

調整後当期純利益は、2018年の54億6600万米ドルから2022年には88億5500万米ドルへと増加している。純利益と同様に、2021年から2022年にかけての増加幅が大きく、成長が加速していることが確認できる。

調整後純売上高

調整後純売上高は、2018年の150億2200万米ドルから2022年には222億5700万米ドルへと増加している。純収益の推移と概ね一致しており、売上高の成長が収益の増加に貢献していると考えられる。

当期純利益率(調整後)

当期純利益率(調整後)は、2018年の36.39%から2019年には48.39%へと大幅に上昇した。その後、2020年には42.91%に低下し、2021年には45.42%に上昇したが、2022年には39.79%に低下した。純利益率と同様に、年間の変動が見られ、調整後の利益率が純利益率よりも低い傾向にある。

全体として、収益と利益は増加傾向にあるが、利益率は年によって変動している。特に2022年には、純利益率と調整後当期純利益率がそれぞれ低下しており、今後の動向を注視する必要がある。

過去5年間における財務実績を分析した結果、全体的に安定した成長傾向が認められる。特に、手取り額と調整後当期純利益は一貫して増加している。

手取り

2018年の58億5900万米ドルから2022年には99億3000万米ドルへと、着実に増加している。この増加率は約70%に達し、事業規模の拡大を示唆している。

株主資本合計

2018年の53億9500万米ドルから2021年には73億1200万米ドルまで増加したが、2022年には62億9800万米ドルに減少している。この減少は、自社株買いや配当の支払いなど、株主還元策の影響が考えられる。

自己資本利益率

2018年の108.6%から2019年には137.76%へと大幅に上昇し、その後は100.31%（2020年）、118.8%（2021年）と変動しながらも、2022年には157.67%と再び高い水準に達している。この変動は、利益の成長と株主資本の変動に起因すると考えられる。

調整後当期純利益

2018年の54億6600万米ドルから2022年には88億5500万米ドルへと増加している。この増加は、手取り額の増加と連動しており、収益性の改善を示唆している。

調整後総資本

2018年の53億0500万米ドルから2021年には79億8300万米ドルまで増加したが、2022年には63億0100万米ドルに減少している。株主資本合計と同様に、資本構成の変化が影響している可能性がある。

自己資本利益率(調整後)

自己資本利益率と同様の傾向を示し、2019年に139.2%とピークを迎え、その後は変動しながらも2022年には140.53%と高い水準を維持している。調整後の利益に基づいた自己資本利益率も、高い収益性を裏付けている。

全体として、収益性と効率性は改善傾向にある。ただし、株主資本合計と調整後総資本の減少は、今後の資本構成に注意が必要であることを示唆している。

過去5年間における財務実績を分析した結果、全体的に安定した成長傾向が認められる。特に、手取りと調整後当期純利益は一貫して増加している。

手取り

2018年の58億5900万米ドルから2022年には99億3000万米ドルへと、着実に増加している。この増加率は約70%に達し、事業規模の拡大を示唆している。

総資産

総資産は2018年の2万4860百万米ドルから2022年には3万8724百万米ドルへと増加している。増加率は56%を超え、資産規模の拡大が確認できる。ただし、2021年から2022年への増加幅は縮小しており、成長ペースの鈍化が示唆される。

総資産利益率

総資産利益率は、2018年の23.57%から2019年には27.77%へと上昇したが、2020年には19.09%に低下した。その後、2021年には23.06%、2022年には25.64%と回復傾向にある。全体としては、資産効率の変動が見られる。

調整後当期純利益

調整後当期純利益は、2018年の54億6600万米ドルから2022年には88億5500万米ドルへと増加している。この増加率は約62%であり、収益性の向上が確認できる。

調整後総資産

調整後総資産は、2018年の2万4872百万米ドルから2022年には3万7573百万米ドルへと増加している。増加率は51%を超え、調整後の資産規模の拡大が認められる。

総資産利益率(調整後)

調整後の総資産利益率は、2018年の21.98%から2019年には28.51%へと大幅に上昇したが、2020年には20.04%に低下した。その後、2021年には23.27%、2022年には23.57%と、安定的な水準で推移している。調整後の資産効率は、全体的に見て改善傾向にある。

総じて、手取り、調整後当期純利益、総資産の増加は、事業の成長を示している。総資産利益率の変動は、外部環境の変化や経営戦略の影響を受けている可能性がある。調整後の財務指標は、より安定した収益性と資産効率を示唆している。