Stock Analysis on Net
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Northrop Grumman Corp. (NYSE:NOC)

この会社は アーカイブに移動しました! 財務データは2023年4月27日以降更新されていません。

貸借対照表の構造:負債と株主資本 
四半期データ

Northrop Grumman Corp.、連結貸借対照表の構造:負債・自己資本(四半期データ)

Microsoft Excel
2023/03/31 2022/12/31 2022/09/30 2022/06/30 2022/03/31 2021/12/31 2021/09/30 2021/06/30 2021/03/31 2020/12/31 2020/09/30 2020/06/30 2020/03/31 2019/12/31 2019/09/30 2019/06/30 2019/03/31 2018/12/31 2018/09/30 2018/06/30 2018/03/31
取引買掛金 4.83 5.91 5.46 5.01 4.89 5.16 5.16 4.75 4.57 4.06 4.91 4.61 4.79 5.42 4.98 4.96 4.86 5.80 5.11 4.88 4.01
未払従業員報酬 3.72 4.70 4.28 4.15 3.66 4.68 4.28 4.14 3.72 4.49 4.13 3.71 3.41 4.54 4.30 3.86 3.53 4.45 4.34 3.88 3.46
発生した費用を超える前払いおよび請求 7.26 8.25 7.27 6.52 6.86 7.11 6.13 5.99 5.78 5.66 4.99 5.01 4.69 5.44 5.24 4.91 4.95 5.09 4.44 4.58 4.25
長期借入金の当座預金残高 2.45 2.45 2.50 0.03 0.02 0.01 0.01 0.01 0.10 1.67 4.03 4.15 4.14 2.70 0.11 1.38 1.32 1.37 1.36 1.99 2.49
その他の流動負債 5.44 5.17 5.78 5.70 5.69 5.42 5.25 5.49 6.02 5.08 4.52 4.89 6.52 4.86 6.11 5.50 7.53 5.26 5.94 5.63 4.22
売却のために保有されている処分グループの負債 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.58 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
流動負債 23.69% 26.48% 25.30% 21.42% 21.12% 22.38% 20.83% 20.39% 20.20% 21.54% 22.58% 22.37% 23.56% 22.96% 20.75% 20.60% 22.19% 21.97% 21.19% 20.96% 18.44%
長期借入金(当期純額) 31.12 26.98 27.62 30.62 30.61 30.01 30.17 30.29 30.81 32.07 31.85 32.80 33.10 31.08 34.09 34.96 34.87 36.87 36.60 38.49 41.36
年金およびその他の退職後給付制度の負債 2.65 2.72 5.63 6.42 7.11 7.68 13.38 14.10 15.01 14.61 14.27 15.14 15.69 16.99 13.39 13.98 14.20 15.28 14.22 15.40 15.41
非流動オペレーティング・リース負債 4.04 4.17 3.97 3.95 3.96 3.73 3.23 3.30 3.27 3.02 2.89 3.07 2.96 3.18 3.22 2.73 2.76 0.00 0.00 0.00 0.00
その他の非流動負債 4.28 4.66 4.85 5.03 5.49 5.84 5.44 5.42 5.30 4.97 5.04 4.28 3.72 4.33 4.55 4.45 3.98 4.13 4.00 3.15 2.72
非流動負債 42.10% 38.52% 42.07% 46.02% 47.17% 47.26% 52.21% 53.10% 54.39% 54.67% 54.04% 55.29% 55.47% 55.58% 55.25% 56.12% 55.83% 56.28% 54.82% 57.03% 59.49%
総負債 65.79% 65.01% 67.37% 67.43% 68.29% 69.64% 73.04% 73.49% 74.59% 76.21% 76.62% 77.66% 79.02% 78.54% 76.00% 76.72% 78.02% 78.26% 76.01% 77.99% 77.93%
優先株、額面1ドル。発行済み株式なし 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
普通株式、額面1ドル 0.34 0.35 0.36 0.37 0.37 0.37 0.38 0.38 0.39 0.38 0.37 0.38 0.39 0.41 0.42 0.43 0.43 0.45 0.46 0.47 0.50
資本金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.02 0.13 0.06 0.02 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
剰余 金 34.21 34.99 32.66 32.58 31.69 30.33 26.92 26.44 25.32 23.57 23.22 22.20 20.86 21.29 23.79 23.04 21.71 21.43 38.12 36.57 37.95
その他包括損失累計額 -0.34 -0.35 -0.39 -0.38 -0.35 -0.34 -0.33 -0.31 -0.32 -0.29 -0.27 -0.27 -0.27 -0.24 -0.21 -0.19 -0.15 -0.14 -14.59 -15.02 -16.38
株主資本 34.21% 34.99% 32.63% 32.57% 31.71% 30.36% 26.96% 26.51% 25.41% 23.79% 23.38% 22.34% 20.98% 21.46% 24.00% 23.28% 21.98% 21.74% 23.99% 22.01% 22.07%
総負債と株主資本 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).

全体的な傾向
分析の期間にわたり、負債構成や自己資本の変動が観察される。総負債比率は概ね高水準を維持しており、特に長期借入金の割合は長期にわたって安定的に推移している。一方、自己資本比率は2021年以降に顕著な増加傾向を示している。負債の中では、長期負債や未払従業員報酬の比率が比較的一定の範囲で推移しており、大きな変動は見られない。短期流動負債や流動負債も高い割合を占めており、流動性維持のための負債構造が継続していると考えられる。なお、資本剰余金は2021年以降増加傾向にあり、自己資本強化の動きも示唆される。長期的には、負債比率はやや低下傾向にあり、財務の安定性改善が進んでいる可能性がある。さらに、その他包括損失の累計額はマイナスの値を示しているが、グローバルな経済的変動や為替レート変動の影響と推測される。
特定項目の詳細
取引買掛金の比率は2018年から2023年にかけてやや増加する傾向が見られ、これはサプライチェーン管理の変化や取引条件の緩和を反映している可能性がある。未払従業員報酬も同様に、一定の増加と安定期を経て、2021年以降に再び増加に転じている。発生した費用を超える前払いおよび請求の比率は、2021年において大きく上昇しており、キャッシュフロー管理や会計処理の変動を示唆している。長期借入金の割合は2020年に一時的に増加した後、2021年以降にやや低下し、その後安定化している。年金負債の比率は長期にわたり減少傾向にあり、退職給付制度の負債圧縮や資産運用の改善を反映している可能性がある。流動負債の比率は2020年にピークを付けた後、2021年以降はやや低下し、安定した状態にある。資本金の比率はごく小さく、変動もほぼ一定で推移している。剰余金は2020年以降着実に増加しており、企業の内部資本蓄積が進んでいることが一目でわかる。その他包括損失額はマイナスの値を維持し、株主資本の一部を圧迫しているが、その絶対値は2021年以降やや縮小している。
まとめと評価
総合的に見て、財務レバレッジの継続的な高水準を示しつつ、自己資本比率の改善傾向が存在することから、財務の安定化と資本効率の向上が進行していると推察される。負債構造の適正化や資本政策の見直しが進められている可能性が高い。ただし、流動負債と短期負債の比率が高いことは、短期的な資金運用の柔軟性を示す一方、短期の流動性リスクも伴うため、継続的な管理が求められる。負債と株主資本のバランスは変動しつつも、長期的な資本増強と財務安定性の向上に向けて動きが見られる点は好材料であると判断される。今後も負債比率の抑制と株主資本の増加を目指した経営戦略の維持・強化が望ましい。