貸借対照表:負債と株主資本
四半期データ

貸借対照表は、債権者、投資家、アナリストに、会社のリソース(資産)とその資本源(資本および負債)に関する情報を提供します。通常、企業の資産の将来の収益能力に関する情報や、売掛金や棚卸資産から生じる可能性のあるキャッシュフローの指標も提供します。

負債は、過去の出来事から生じる会社の義務を表し、その決済は企業からの経済的利益の流出をもたらすと予想されています。

Royal Caribbean Cruises Ltd.、連結貸借対照表:負債および自己資本(四半期データ)

千米ドル

	2022/06/30	2022/03/31	2021/12/31	2021/09/30	2021/06/30	2021/03/31	2020/12/31	2020/09/30	2020/06/30	2020/03/31	2019/12/31	2019/09/30	2019/06/30	2019/03/31	2018/12/31	2018/09/30	2018/06/30	2018/03/31	2017/12/31	2017/09/30	2017/06/30	2017/03/31
長期借入金の当座預金残高	5,466,486)	2,558,463)	2,243,131)	956,743)	970,627)	221,299)	961,768)	870,027)	706,283)	3,411,993)	1,186,586)	943,060)	946,227)	1,646,324)	1,646,841)	1,528,613)	1,177,626)	1,144,017)	1,188,514)	1,515,708)	1,541,519)	1,727,970)
コマーシャルペーパー	—)	—)	—)	—)	—)	—)	409,319)	386,683)	368,952)	343,557)	1,434,180)	922,201)	1,046,587)	1,112,030)	775,488)	998,835)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
オペレーティング・リース負債の現在の部分	71,651)	74,234)	68,922)	71,341)	84,842)	97,431)	102,677)	102,251)	102,814)	98,883)	96,976)	93,058)	92,523)	88,497)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
買掛金	760,864)	668,158)	545,978)	461,411)	384,683)	340,872)	353,422)	421,023)	661,427)	1,414,394)	563,706)	538,949)	531,788)	497,180)	488,212)	432,086)	418,616)	454,576)	360,113)	384,536)	376,508)	362,992)
未収利息	301,629)	263,347)	251,974)	248,983)	270,343)	236,942)	252,668)	234,375)	122,204)	114,738)	70,090)	124,561)	75,313)	120,131)	74,550)	94,977)	61,175)	90,388)	47,469)	92,914)	51,652)	91,372)
未払費用およびその他の負債	862,825)	774,007)	887,575)	658,987)	552,992)	534,744)	615,750)	677,594)	810,536)	1,022,405)	1,078,345)	979,939)	946,530)	823,097)	899,761)	859,948)	751,585)	680,397)	903,022)	748,442)	655,480)	634,009)
デリバティブ金融商品	87,184)	101,554)	127,236)	79,305)	52,723)	53,398)	56,685)	113,474)	158,818)	203,308)	94,875)	101,561)	37,718)	89,023)	78,476)	46,801)	44,203)	40,314)	47,464)	89,333)	128,101)	153,820)
顧客預金	4,168,743)	3,567,401)	3,160,867)	2,766,150)	2,363,505)	1,830,144)	1,784,832)	1,820,038)	1,805,874)	2,373,092)	3,428,138)	3,410,205)	3,909,454)	3,729,661)	3,148,837)	3,111,682)	3,049,145)	2,785,462)	2,243,682)	2,226,179)	2,532,693)	2,301,579)
流動負債	11,719,382)	8,007,164)	7,285,683)	5,242,920)	4,679,715)	3,314,830)	4,537,121)	4,625,465)	4,736,908)	8,982,370)	7,952,896)	7,113,534)	7,586,140)	8,105,943)	7,112,165)	7,072,942)	5,502,350)	5,195,154)	4,790,264)	5,057,112)	5,285,953)	5,271,742)
長期借入金(当期部分を除く)	17,746,721)	19,943,513)	18,847,209)	19,882,760)	20,078,789)	20,714,376)	17,957,956)	17,633,737)	17,753,424)	12,273,322)	8,414,110)	8,819,212)	8,922,011)	7,526,330)	8,355,370)	7,646,988)	7,341,463)	7,664,722)	6,350,937)	6,076,499)	6,478,806)	6,841,403)
長期オペレーティング・リース負債	561,160)	523,924)	534,726)	549,099)	533,551)	547,327)	563,876)	546,494)	569,392)	583,979)	601,641)	620,570)	644,088)	708,371)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
その他の長期負債	517,884)	476,469)	505,181)	523,289)	515,892)	598,158)	645,565)	694,520)	698,045)	796,182)	617,810)	731,844)	561,550)	560,690)	583,254)	497,705)	439,525)	464,300)	452,813)	530,215)	576,001)	637,282)
長期負債	18,825,765)	20,943,906)	19,887,116)	20,955,148)	21,128,232)	21,859,861)	19,167,397)	18,874,751)	19,020,861)	13,653,483)	9,633,561)	10,171,626)	10,127,649)	8,795,391)	8,938,624)	8,144,693)	7,780,988)	8,129,022)	6,803,750)	6,606,714)	7,054,807)	7,478,685)
総負債	30,545,147)	28,951,070)	27,172,799)	26,198,068)	25,807,947)	25,174,691)	23,704,518)	23,500,216)	23,757,769)	22,635,853)	17,586,457)	17,285,160)	17,713,789)	16,901,334)	16,050,789)	15,217,635)	13,283,338)	13,324,176)	11,594,014)	11,663,826)	12,340,760)	12,750,427)
償還可能な非支配持分	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	584,869)	577,425)	569,981)	563,394)	556,770)	549,645)	542,020)	537,770)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
優先株、額面0.01ドル。目立ったものなし	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
普通株式、額面0.01ドル	2,831)	2,830)	2,827)	2,827)	2,826)	2,824)	2,652)	2,425)	2,372)	2,372)	2,365)	2,365)	2,364)	2,364)	2,358)	2,358)	2,358)	2,357)	2,352)	2,351)	2,351)	2,351)
資本金	7,254,939)	7,267,545)	7,557,297)	7,547,210)	7,527,305)	7,513,318)	5,998,574)	4,329,557)	3,700,288)	3,473,253)	3,493,959)	3,466,641)	3,454,831)	3,432,419)	3,420,900)	3,425,810)	3,397,561)	3,390,055)	3,390,117)	3,375,969)	3,357,348)	3,338,269)
利益剰余金(累積赤字)	(1,240,191)	(718,609)	302,276)	1,659,244)	3,083,798)	4,431,053)	5,562,775)	6,929,710)	8,276,463)	9,915,758)	11,523,326)	11,412,773)	10,692,890)	10,366,612)	10,263,282)	10,093,892)	9,429,784)	9,090,544)	9,022,405)	8,862,369)	8,238,055)	7,971,840)
その他包括損失累計額	(551,252)	(494,609)	(710,885)	(675,824)	(663,955)	(708,854)	(739,341)	(869,107)	(951,227)	(1,095,617)	(797,713)	(946,363)	(653,173)	(578,980)	(627,734)	(230,580)	(265,200)	(182,815)	(334,265)	(526,894)	(761,038)	(892,322)
自己株式、原価で普通株式	(2,068,229)	(2,068,229)	(2,065,959)	(2,065,959)	(2,065,959)	(2,065,959)	(2,063,991)	(2,063,991)	(2,063,991)	(2,063,991)	(2,058,091)	(1,958,509)	(1,958,509)	(1,953,345)	(1,953,345)	(1,953,345)	(1,790,805)	(1,653,345)	(1,378,306)	(1,278,307)	(1,153,308)	(1,153,308)
株主資本	3,398,098)	3,988,928)	5,085,556)	6,467,498)	7,884,015)	9,172,382)	8,760,669)	8,328,594)	8,963,905)	10,231,775)	12,163,846)	11,976,907)	11,538,403)	11,269,070)	11,105,461)	11,338,135)	10,773,698)	10,646,796)	10,702,303)	10,435,488)	9,683,408)	9,266,830)
総負債と株主資本	33,943,245)	32,939,998)	32,258,355)	32,665,566)	33,691,962)	34,347,073)	32,465,187)	31,828,810)	33,306,543)	33,445,053)	30,320,284)	29,825,461)	29,808,962)	28,720,049)	27,698,270)	27,093,540)	24,057,036)	23,970,972)	22,296,317)	22,099,314)	22,024,168)	22,017,257)

負債の推移と構成: データによれば、長期負債は2017年から2022年にかけて一貫して増加している傾向が見られる。特に、2020年以降は長期借入金と総負債が顕著に増加し、2022年にはそれまでのピークを超える水準に達している。これは、資本調達や資金調達手段の拡大を示唆しており、事業拡大や資本構造の変化に伴う調達戦略の変遷と解釈できる。一方で、短期負債（流動負債）が増加していることも観察され、流動性リスクや返済負担の交錯が懸念される。
株主資本と利益剰余金の推移: 株主資本は2017年から2019年にかけて増加傾向を示した後、2020年から2022年にかけて安定またはやや縮小している。特に、利益剰余金は2018年にピークの高水準を記録した後、2020年以降は大きく減少し、最終年度にはマイナスに転じている。これは、累積赤字が拡大したことを示しており、利益の減少や損失の累積による財務的な逆風を反映している。なお、その他包括損失額も拡大し、株主資本の縮小に寄与している。これらの動きは、企業の収益性や経済環境の変化に伴う財務状況の悪化を示唆している。
資本構成と株式に関する事項: 自己株式の金額は継続的に拡大しており、2022年には資本の約6割強を占めていることから、自己株式取得や株主還元策の一環と考えられる。一方、普通株式の資本金も増加傾向にあり、株主資本の拡大に寄与している。ただし、株主資本の増加が自己株式の増加に伴う場合、純粋な収益性の改善が伴っていない可能性も考慮される。全体として、資本構造は自己株式の増加を背景に、自己資本の相対的な占比が変動している。
財務指標の総合的な傾向: 総負債と株主資本の合計については、2017年度の約2.2兆米ドルから2022年度の約3.3兆米ドルへと増加している。特に、2020年以降の増加率が高く、事業規模の拡大や資本調達の結果とみられる。この間、利益率や負債依存度の変化は詳細な数値から推測すると、収益性の低下や経済環境の逆風により、財務基盤に一定の圧迫がかかっている可能性も示唆される。したがって、財務構造の安定性や収益性の改善が今後の課題といえる。
その他の留意点: デリバティブ金融商品や買掛金、未収利息、未払費用といった項目においても変動が見られ、これらの要素が企業のリスク管理や流動性、資金繰りに影響を与えていることが示唆される。特に、買掛金や未収利息の増減は短期資金の流動性に関する重要な指標となる。

Royal Caribbean Cruises Ltd. (NYSE:RCL)

貸借対照表:負債と株主資本 四半期データ

貸借対照表:負債と株主資本
四半期データ