キャッシュフロー計算書

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

Uber Technologies Inc.、連結キャッシュフロー計算書

百万米ドル

12ヶ月終了	2025/12/31	2024/12/31	2023/12/31	2022/12/31	2021/12/31
非支配持分を含む当期純利益(損失)	10,093)	9,845)	2,156)	(9,138)	(570)
減価償却と償却	747)	737)	823)	947)	902)
株式報酬	1,826)	1,796)	1,935)	1,793)	1,168)
繰延法人税	(4,779)	(6,027)	26)	(441)	(692)
市場性のある債券の割引の増加、純額	(158)	(251)	(154)	(9)	—)
持分法適用投資の減損	—)	—)	—)	182)	—)
負債および持分の未実現(利益)損失、純額	97)	(1,832)	(1,610)	7,045)	(1,142)
MLU B.V. コールオプションの再評価	—)	—)	—)	(191)	—)
未実現外貨取引	(120)	308)	138)	96)	38)
他	166)	187)	106)	23)	(1,831)
売掛金	(466)	(142)	(758)	(542)	(597)
前払費用およびその他の資産	(1,028)	(694)	(1,462)	(196)	(236)
保険会社が保有する担保	—)	—)	—)	—)	860)
オペレーティングリース使用権資産	177)	196)	191)	193)	165)
買掛金	126)	86)	64)	(133)	90)
未払保険料積立金	2,660)	2,819)	2,015)	736)	516)
未払費用およびその他の負債	967)	330)	295)	492)	1,068)
オペレーティング・リース負債	(209)	(221)	(180)	(215)	(184)
資産および負債の増減(事業の買収および売却の影響を除く)	2,227)	2,374)	165)	335)	1,682)
営業活動によってもたらされた(使用された)ネットキャッシュに当期純利益(損失)を調整するための調整	6)	(2,708)	1,429)	9,780)	125)
営業活動によってもたらされた(使用された)ネットキャッシュ	10,099)	7,137)	3,585)	642)	(445)
有形固定資産の購入	(336)	(242)	(223)	(252)	(298)
非有価証券の買入れ	(676)	(289)	(52)	(14)	(982)
有価証券の購入	(21,447)	(12,765)	(8,774)	(1,708)	(1,113)
非市場性株式の売却による収入	—)	—)	—)	—)	500)
満期及び有価証券の売却による収入	20,046)	10,204)	5,069)	376)	2,291)
持分法投資の売却による収入	—)	17)	721)	—)	1,000)
事業売却による収入	—)	—)	—)	26)	—)
事業の買収(取得した現金を差し引いたもの)	(815)	—)	—)	(59)	(2,314)
受取手形の買取	—)	—)	—)	—)	(297)
その他の投資活動	(336)	(102)	33)	(6)	12)
投資活動に使用されたネットキャッシュ	(3,564)	(3,177)	(3,226)	(1,637)	(1,201)
子会社株式の発行及び売却による収入	—)	—)	—)	255)	675)
タームローンおよびタームノートの発行(発行費用控除後)	3,359)	3,972)	2,824)	—)	1,484)
タームローン・タームローンの元本返済	(2,350)	(3,986)	(2,675)	—)	(27)
ファイナンスリースの元本支払い	(157)	(172)	(171)	(184)	(226)
従業員持株会制度に基づく普通株式の発行による収入	183)	156)	130)	92)	107)
普通株式の買戻し	(6,523)	(1,252)	—)	—)	—)
非支配持分の償還	(109)	(851)	—)	—)	—)
その他の財務活動	(116)	46)	(203)	(148)	(233)
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ	(5,713)	(2,087)	(95)	15)	1,780)
現金及び現金同等物並びに譲渡制限付現金及び現金同等物に対する為替変動の影響	215)	(267)	63)	(148)	(69)
現金及び現金同等物及び譲渡制限付現金同等物の増減額	1,037)	1,606)	327)	(1,128)	65)
現金及び現金同等物並びに譲渡制限付現金及び現金同等物、期首	8,610)	7,004)	6,677)	7,805)	7,391)
期間中に売却のために保有されている資産(から)への組替	—)	—)	—)	—)	349)
現金および現金同等物、譲渡制限付現金および現金同等物、期末(売却目的で保有する資産に分類される現金を除く)	9,647)	8,610)	7,004)	6,677)	7,805)

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).

当期純利益(損失)は、2021年の-570百万米ドルから、2023年には2156百万米ドルへと大きく改善し、2024年には9845百万米ドル、2025年には10093百万米ドルと増加傾向にある。この改善は、収益性の向上を示唆している。

減価償却と償却: 減価償却と償却費は、2021年の902百万米ドルから2024年の737百万米ドルまで減少傾向にある。これは、資産の陳腐化のペースが鈍化しているか、または資産の構成が変化している可能性を示唆する。
株式報酬: 株式報酬は、2021年の1168百万米ドルから2025年の1826百万米ドルまで一貫して増加している。これは、従業員へのインセンティブとして株式報酬の利用が増加していることを示している。
繰延法人税: 繰延法人税は、2021年の-692百万米ドルから2022年の-441百万米ドルへと減少したが、2023年には26百万米ドルに転換し、その後2024年には-6027百万米ドル、2025年には-4779百万米ドルと大幅な減少に転じている。これは、税務上の一時差異の変動を示唆している。

負債および持分の未実現(利益)損失、純額は、2021年の-1142百万米ドルから2022年の7045百万米ドルへと大きく増加し、その後2023年には-1610百万米ドル、2024年には-1832百万米ドル、2025年には97百万米ドルと変動している。これは、市場環境の変化や金融商品の評価による影響を受けている可能性がある。

売掛金は、2021年の-597百万米ドルから2024年の-142百万米ドルまで減少傾向にある。これは、売掛金の回収効率が向上している可能性を示唆する。

未払費用およびその他の負債は、2021年の1068百万米ドルから2025年の967百万米ドルまで一貫して増加している。これは、事業運営に伴う負債の増加を示唆している。

営業活動によるネットキャッシュは、2021年の-445百万米ドルから2025年の10099百万米ドルへと大幅に増加している。これは、事業活動から生み出されるキャッシュフローが改善されていることを示している。

投資活動によるネットキャッシュは、一貫してマイナスであり、2021年の-1201百万米ドルから2025年の-3564百万米ドルへと増加している。これは、有形固定資産や有価証券への投資が活発に行われていることを示唆する。

財務活動によるネットキャッシュは、2021年の1780百万米ドルから2025年の-5713百万米ドルへと大きく減少している。これは、資金調達の減少や、借入金の返済、株式の買戻しなどによるキャッシュアウトフローの増加を示唆する。

現金及び現金同等物及び譲渡制限付現金同等物の増減額は、2021年の65百万米ドルから2025年の1037百万米ドルへと増加している。これは、全体的なキャッシュポジションが改善されていることを示している。

Uber Technologies Inc. (NYSE:UBER)

キャッシュフロー計算書