流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Apple Inc.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-09-27), 10-Q (報告日: 2025-06-28), 10-Q (報告日: 2025-03-29), 10-Q (報告日: 2024-12-28), 10-K (報告日: 2024-09-28), 10-Q (報告日: 2024-06-29), 10-Q (報告日: 2024-03-30), 10-Q (報告日: 2023-12-30), 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-07-01), 10-Q (報告日: 2023-04-01), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2022-09-24), 10-Q (報告日: 2022-06-25), 10-Q (報告日: 2022-03-26), 10-Q (報告日: 2021-12-25), 10-K (報告日: 2021-09-25), 10-Q (報告日: 2021-06-26), 10-Q (報告日: 2021-03-27), 10-Q (報告日: 2020-12-26).
流動流動性比率は、2020年12月26日の1.16から2022年12月31日の0.94まで一貫して低下傾向を示しました。その後、2023年12月30日には1.07まで回復しましたが、2024年12月28日には0.82まで再び低下しました。2025年9月27日には0.89となっています。全体として、過去数四半期にわたって変動が見られますが、長期的な低下傾向が示唆されます。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率も、流動流動性比率と同様に、2020年12月26日の1.02から2022年12月31日の0.77まで低下しました。その後、2023年12月30日には0.92まで改善しましたが、2024年12月28日には0.68まで低下し、2025年9月27日には0.72となっています。この比率は、流動流動性比率の低下傾向と一致しており、短期的な支払い能力の低下を示唆しています。
現金流動性比率は、2020年12月26日の0.58から2022年9月24日の0.31まで大幅に低下しました。その後、2023年4月1日には0.47まで回復しましたが、2024年12月28日には0.34まで低下し、2025年9月27日には0.39となっています。この比率は、最も厳しい流動性指標であり、現金および現金同等物による短期負債の支払い能力が低下していることを示しています。全体的に見て、現金流動性比率は最も不安定であり、他の流動性比率よりも大きな変動を示しています。
これらの指標を総合的に見ると、短期的な流動性の状況は悪化している傾向にあります。流動流動性比率と迅速な流動性比率の低下は、負債の増加または資産の流動性の低下を示唆しています。現金流動性比率の低下は、現金ポジションの弱体化を示しています。これらの傾向は、将来の財務リスクを管理するために注意深く監視する必要があります。
流動流動性比率
Apple Inc.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/09/27 | 2025/06/28 | 2025/03/29 | 2024/12/28 | 2024/09/28 | 2024/06/29 | 2024/03/30 | 2023/12/30 | 2023/09/30 | 2023/07/01 | 2023/04/01 | 2022/12/31 | 2022/09/24 | 2022/06/25 | 2022/03/26 | 2021/12/25 | 2021/09/25 | 2021/06/26 | 2021/03/27 | 2020/12/26 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 147,957) | 122,491) | 118,674) | 133,240) | 152,987) | 125,435) | 128,416) | 143,692) | 143,566) | 122,659) | 112,913) | 128,777) | 135,405) | 112,292) | 118,180) | 153,154) | 134,836) | 114,423) | 121,465) | 154,106) | ||||||
| 流動負債 | 165,631) | 141,120) | 144,571) | 144,365) | 176,392) | 131,624) | 123,822) | 133,973) | 145,308) | 124,963) | 120,075) | 137,286) | 153,982) | 129,873) | 127,508) | 147,574) | 125,481) | 107,754) | 106,385) | 132,507) | ||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | 0.89 | 0.87 | 0.82 | 0.92 | 0.87 | 0.95 | 1.04 | 1.07 | 0.99 | 0.98 | 0.94 | 0.94 | 0.88 | 0.86 | 0.93 | 1.04 | 1.07 | 1.06 | 1.14 | 1.16 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Arista Networks Inc. | — | 3.25 | 3.33 | 3.93 | 4.36 | 4.47 | 4.55 | 5.01 | 4.39 | 4.15 | 4.14 | 3.96 | 4.29 | 4.01 | 3.70 | 3.73 | 4.34 | 5.06 | 5.03 | 5.09 | ||||||
| Cisco Systems Inc. | 1.00 | 0.95 | 0.87 | 0.88 | 0.91 | 0.89 | 1.37 | 1.47 | 1.38 | 1.39 | 1.41 | 1.45 | 1.43 | 1.49 | 1.42 | 1.62 | 1.49 | 1.53 | 1.61 | 1.59 | ||||||
| Dell Technologies Inc. | 0.78 | 0.77 | 0.72 | 0.73 | 0.74 | 0.76 | 0.77 | 0.80 | 0.82 | 0.75 | 0.77 | 0.78 | 0.80 | 0.82 | 0.79 | 0.77 | 0.80 | 0.77 | 0.76 | 0.82 | ||||||
| Super Micro Computer Inc. | 5.25 | 6.66 | 6.38 | 3.43 | 3.81 | 4.69 | 2.43 | 2.23 | 2.31 | 2.49 | 2.89 | 2.13 | 1.91 | 1.79 | 1.91 | 1.85 | 1.93 | 2.10 | 2.29 | 2.51 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-09-27), 10-Q (報告日: 2025-06-28), 10-Q (報告日: 2025-03-29), 10-Q (報告日: 2024-12-28), 10-K (報告日: 2024-09-28), 10-Q (報告日: 2024-06-29), 10-Q (報告日: 2024-03-30), 10-Q (報告日: 2023-12-30), 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-07-01), 10-Q (報告日: 2023-04-01), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2022-09-24), 10-Q (報告日: 2022-06-25), 10-Q (報告日: 2022-03-26), 10-Q (報告日: 2021-12-25), 10-K (報告日: 2021-09-25), 10-Q (報告日: 2021-06-26), 10-Q (報告日: 2021-03-27), 10-Q (報告日: 2020-12-26).
1 Q4 2025 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 147,957 ÷ 165,631 = 0.89
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
流動資産は、2020年12月26日時点の154106百万米ドルから、2025年9月27日時点の147957百万米ドルまで、全体として変動しながら推移しています。2021年3月27日には121465百万米ドルまで減少し、その後2021年9月25日には134836百万米ドルまで回復しました。2022年以降は、減少傾向が顕著になり、2022年12月31日には128777百万米ドル、2024年12月28日には118674百万米ドルまで低下しています。しかし、2025年9月27日には147957百万米ドルと、比較的高い水準に戻っています。
流動負債は、2020年12月26日時点の132507百万米ドルから、2025年9月27日時点の165631百万米ドルまで、一貫して増加傾向にあります。特に、2022年9月24日以降の増加幅が大きく、2024年6月29日には176392百万米ドルと過去最高を記録しています。その後も増加傾向は続いています。
流動流動性比率は、2020年12月26日時点の1.16から、2022年3月26日には0.93まで低下しました。その後、2023年9月30日には1.07まで回復しましたが、2024年6月29日には0.87まで再び低下しています。2025年9月27日には0.89と、1を下回る水準で推移しており、短期的な支払い能力の低下を示唆しています。全体的に、流動流動性比率は変動しており、安定した水準を維持しているとは言えません。
- 流動資産の傾向
- 全体として変動しながら推移しており、2022年以降は減少傾向が顕著です。しかし、2025年9月には比較的高い水準に戻っています。
- 流動負債の傾向
- 一貫して増加傾向にあり、特に2022年以降の増加幅が大きくなっています。
- 流動流動性比率の傾向
- 変動しており、安定した水準を維持しているとは言えません。2025年9月には1を下回っており、短期的な支払い能力の低下を示唆しています。
迅速な流動性比率
Apple Inc.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/09/27 | 2025/06/28 | 2025/03/29 | 2024/12/28 | 2024/09/28 | 2024/06/29 | 2024/03/30 | 2023/12/30 | 2023/09/30 | 2023/07/01 | 2023/04/01 | 2022/12/31 | 2022/09/24 | 2022/06/25 | 2022/03/26 | 2021/12/25 | 2021/09/25 | 2021/06/26 | 2021/03/27 | 2020/12/26 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 35,934) | 36,269) | 28,162) | 30,299) | 29,943) | 25,565) | 32,695) | 40,760) | 29,965) | 28,408) | 24,687) | 20,535) | 23,646) | 27,502) | 28,098) | 37,119) | 34,940) | 34,050) | 38,466) | 36,010) | ||||||
| 現在の有価証券 | 18,763) | 19,103) | 20,336) | 23,476) | 35,228) | 36,236) | 34,455) | 32,340) | 31,590) | 34,074) | 31,185) | 30,820) | 24,658) | 20,729) | 23,413) | 26,794) | 27,699) | 27,646) | 31,368) | 40,816) | ||||||
| 売掛金、純額 | 39,777) | 27,557) | 26,136) | 29,639) | 33,410) | 22,795) | 21,837) | 23,194) | 29,508) | 19,549) | 17,936) | 23,752) | 28,184) | 21,803) | 20,815) | 30,213) | 26,278) | 17,475) | 18,503) | 27,101) | ||||||
| ベンダーの非売掛金 | 33,180) | 19,278) | 23,662) | 29,667) | 32,833) | 20,377) | 19,313) | 26,908) | 31,477) | 19,637) | 17,963) | 30,428) | 32,748) | 20,439) | 24,585) | 35,040) | 25,228) | 16,433) | 14,533) | 31,519) | ||||||
| クイックアセットの合計 | 127,654) | 102,207) | 98,296) | 113,081) | 131,414) | 104,973) | 108,300) | 123,202) | 122,540) | 101,668) | 91,771) | 105,535) | 109,236) | 90,473) | 96,911) | 129,166) | 114,145) | 95,604) | 102,870) | 135,446) | ||||||
| 流動負債 | 165,631) | 141,120) | 144,571) | 144,365) | 176,392) | 131,624) | 123,822) | 133,973) | 145,308) | 124,963) | 120,075) | 137,286) | 153,982) | 129,873) | 127,508) | 147,574) | 125,481) | 107,754) | 106,385) | 132,507) | ||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.77 | 0.72 | 0.68 | 0.78 | 0.75 | 0.80 | 0.87 | 0.92 | 0.84 | 0.81 | 0.76 | 0.77 | 0.71 | 0.70 | 0.76 | 0.88 | 0.91 | 0.89 | 0.97 | 1.02 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Arista Networks Inc. | — | 2.48 | 2.58 | 3.07 | 3.46 | 3.52 | 3.47 | 3.67 | 3.16 | 2.86 | 2.73 | 2.65 | 3.05 | 2.89 | 2.73 | 2.97 | 3.54 | 4.23 | 4.24 | 4.33 | ||||||
| Cisco Systems Inc. | 0.74 | 0.69 | 0.64 | 0.65 | 0.69 | 0.68 | 1.10 | 1.18 | 1.13 | 1.11 | 1.13 | 1.16 | 1.16 | 1.23 | 1.20 | 1.41 | 1.32 | 1.35 | 1.46 | 1.45 | ||||||
| Dell Technologies Inc. | 0.41 | 0.43 | 0.40 | 0.40 | 0.44 | 0.47 | 0.47 | 0.48 | 0.52 | 0.41 | 0.44 | 0.44 | 0.49 | 0.60 | 0.53 | 0.55 | 0.59 | 0.55 | 0.51 | 0.56 | ||||||
| Super Micro Computer Inc. | 3.14 | 3.63 | 3.31 | 1.68 | 1.88 | 2.19 | 1.12 | 0.87 | 1.16 | 0.95 | 1.17 | 0.72 | 0.75 | 0.62 | 0.62 | 0.66 | 0.72 | 0.75 | 0.95 | 1.06 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-09-27), 10-Q (報告日: 2025-06-28), 10-Q (報告日: 2025-03-29), 10-Q (報告日: 2024-12-28), 10-K (報告日: 2024-09-28), 10-Q (報告日: 2024-06-29), 10-Q (報告日: 2024-03-30), 10-Q (報告日: 2023-12-30), 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-07-01), 10-Q (報告日: 2023-04-01), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2022-09-24), 10-Q (報告日: 2022-06-25), 10-Q (報告日: 2022-03-26), 10-Q (報告日: 2021-12-25), 10-K (報告日: 2021-09-25), 10-Q (報告日: 2021-06-26), 10-Q (報告日: 2021-03-27), 10-Q (報告日: 2020-12-26).
1 Q4 2025 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 127,654 ÷ 165,631 = 0.77
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
四半期ごとのクイックアセットの合計は、2020年12月26日の135446百万米ドルから、2025年9月27日には127654百万米ドルまで推移しています。全体として、期間中に変動が見られますが、2021年3月27日には102870百万米ドルまで減少し、その後2021年12月25日には129166百万米ドルまで増加しています。2022年以降は、緩やかな減少傾向が見られ、2024年6月29日には131414百万米ドルまで一時的に増加した後、再び減少しています。
流動負債は、2020年12月26日の132507百万米ドルから、2025年9月27日には165631百万米ドルまで増加しています。2021年12月25日には147574百万米ドルまで増加し、その後も一貫して増加傾向が続いています。特に、2024年6月29日には176392百万米ドルまで大幅に増加しています。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、2020年12月26日の1.02から、2025年9月27日には0.77まで低下しています。2021年には0.89まで低下し、その後は0.92まで回復しましたが、2022年以降は一貫して低下傾向にあります。2024年6月29日には0.75まで低下し、その後は若干回復しています。この比率の低下は、流動負債の増加にクイックアセットの増加が追いついていないことを示唆しています。
クイックアセットの合計と流動負債の推移を比較すると、流動負債の増加ペースがクイックアセットの増加ペースを上回っていることがわかります。これにより、迅速な流動性比率が低下し、短期的な支払い能力に対する懸念が高まる可能性があります。ただし、迅速な流動性比率は依然として1を下回っており、短期的な支払い能力は維持されていると考えられます。しかし、比率の低下傾向は、今後の財務状況を注意深く監視する必要があることを示唆しています。
全体として、クイックアセットの合計は変動しながらも比較的安定していますが、流動負債は一貫して増加しています。この傾向は、迅速な流動性比率の低下につながっており、短期的な支払い能力に対する潜在的なリスクを示唆しています。
現金流動性比率
Apple Inc.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/09/27 | 2025/06/28 | 2025/03/29 | 2024/12/28 | 2024/09/28 | 2024/06/29 | 2024/03/30 | 2023/12/30 | 2023/09/30 | 2023/07/01 | 2023/04/01 | 2022/12/31 | 2022/09/24 | 2022/06/25 | 2022/03/26 | 2021/12/25 | 2021/09/25 | 2021/06/26 | 2021/03/27 | 2020/12/26 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 35,934) | 36,269) | 28,162) | 30,299) | 29,943) | 25,565) | 32,695) | 40,760) | 29,965) | 28,408) | 24,687) | 20,535) | 23,646) | 27,502) | 28,098) | 37,119) | 34,940) | 34,050) | 38,466) | 36,010) | ||||||
| 現在の有価証券 | 18,763) | 19,103) | 20,336) | 23,476) | 35,228) | 36,236) | 34,455) | 32,340) | 31,590) | 34,074) | 31,185) | 30,820) | 24,658) | 20,729) | 23,413) | 26,794) | 27,699) | 27,646) | 31,368) | 40,816) | ||||||
| 現金資産総額 | 54,697) | 55,372) | 48,498) | 53,775) | 65,171) | 61,801) | 67,150) | 73,100) | 61,555) | 62,482) | 55,872) | 51,355) | 48,304) | 48,231) | 51,511) | 63,913) | 62,639) | 61,696) | 69,834) | 76,826) | ||||||
| 流動負債 | 165,631) | 141,120) | 144,571) | 144,365) | 176,392) | 131,624) | 123,822) | 133,973) | 145,308) | 124,963) | 120,075) | 137,286) | 153,982) | 129,873) | 127,508) | 147,574) | 125,481) | 107,754) | 106,385) | 132,507) | ||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 0.33 | 0.39 | 0.34 | 0.37 | 0.37 | 0.47 | 0.54 | 0.55 | 0.42 | 0.50 | 0.47 | 0.37 | 0.31 | 0.37 | 0.40 | 0.43 | 0.50 | 0.57 | 0.66 | 0.58 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Arista Networks Inc. | — | 2.17 | 2.18 | 2.61 | 3.04 | 3.05 | 2.90 | 3.06 | 2.62 | 2.41 | 2.26 | 2.10 | 2.34 | 2.37 | 2.27 | 2.50 | 3.07 | 3.79 | 3.82 | 3.85 | ||||||
| Cisco Systems Inc. | 0.46 | 0.45 | 0.42 | 0.46 | 0.44 | 0.47 | 0.83 | 0.87 | 0.84 | 0.81 | 0.81 | 0.79 | 0.75 | 0.83 | 0.81 | 1.00 | 0.93 | 0.97 | 1.12 | 1.11 | ||||||
| Dell Technologies Inc. | 0.08 | 0.11 | 0.09 | 0.12 | 0.15 | 0.17 | 0.16 | 0.16 | 0.17 | 0.09 | 0.10 | 0.13 | 0.17 | 0.32 | 0.21 | 0.26 | 0.26 | 0.22 | 0.21 | 0.24 | ||||||
| Super Micro Computer Inc. | 2.20 | 1.78 | 1.05 | 0.73 | 0.71 | 1.23 | 0.36 | 0.34 | 0.32 | 0.33 | 0.33 | 0.18 | 0.18 | 0.17 | 0.21 | 0.25 | 0.24 | 0.23 | 0.47 | 0.51 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-09-27), 10-Q (報告日: 2025-06-28), 10-Q (報告日: 2025-03-29), 10-Q (報告日: 2024-12-28), 10-K (報告日: 2024-09-28), 10-Q (報告日: 2024-06-29), 10-Q (報告日: 2024-03-30), 10-Q (報告日: 2023-12-30), 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-07-01), 10-Q (報告日: 2023-04-01), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2022-09-24), 10-Q (報告日: 2022-06-25), 10-Q (報告日: 2022-03-26), 10-Q (報告日: 2021-12-25), 10-K (報告日: 2021-09-25), 10-Q (報告日: 2021-06-26), 10-Q (報告日: 2021-03-27), 10-Q (報告日: 2020-12-26).
1 Q4 2025 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 54,697 ÷ 165,631 = 0.33
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
現金資産総額は、2020年12月26日の768億2600万米ドルから、2025年9月27日には553億7200万米ドルまで減少傾向を示しています。しかし、その間には変動が見られ、2021年12月25日には639億1300万米ドル、2023年9月30日には731億米ドルと一時的に増加しています。直近の2025年9月27日の数値は、2020年12月26日の数値と比較して減少しています。
流動負債は、2020年12月26日の1325億700万米ドルから、2025年9月27日には1656億3100万米ドルまで増加傾向にあります。この増加は一貫しておらず、2021年3月27日には1063億8500万米ドルと一時的に減少しています。直近の2025年9月27日の数値は、2020年12月26日の数値と比較して大幅に増加しています。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2020年12月26日の0.58から、2025年9月27日には0.33まで低下しています。この比率は、2021年3月27日に0.66とピークを迎え、その後徐々に低下し、2021年12月25日には0.43、2022年9月24日には0.31まで低下しました。その後、一時的に回復するものの、全体的には低下傾向が続いています。直近の2025年9月27日の数値は、過去最低水準にあります。
現金資産総額の減少と流動負債の増加により、現金流動性比率は低下しています。この傾向は、短期的な支払い能力の低下を示唆している可能性があります。
2023年9月30日には現金資産総額が一時的に増加し、現金流動性比率も改善していますが、その効果は限定的であり、全体的な低下傾向を覆すには至っていません。
2024年6月29日以降、流動負債の増加が加速しており、現金流動性比率の低下をさらに促進しています。