ソルベンシー比率の分析
ソルベンシー比率は、長期負債比率とも呼ばれ、企業が長期債務を履行する能力を測定します。
ソルベンシー比率(サマリー)
Keurig Dr Pepper Inc.、ソルベンシーレシオ
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
- 負債資本比率
- 2018年から2021年にかけて、負債資本比率は一貫して低下しており、0.71から0.50に減少している。これは、資本構成における負債の比率が相対的に減少したことを示しており、財務レバレッジの軽減を意図した資本構造の改善傾向と解釈できる。特に、オペレーティング・リース負債を含む場合も同様に縮小しており、負債負担の軽減が進んでいると考えられる。
- 総資本に対する負債比率
- 総資本比率も同様に、2018年の0.42から2021年の0.34へと低下しており、資本に対する負債の割合が減少していることを示している。オペレーティングリース負債を含む比率も同じ動きで、負債の総資本に占める割合の縮小傾向を示している。
- 負債総資産比率
- 負債総資産比率は、2018年の0.33から2021年には0.25に低下し、資産全体に対する負債の割合が減少している点が確認できる。これにより、企業の財務リスクが低減している可能性が指摘される。オペレーティングリース負債を含めても同様の傾向が見られる。
- 財務レバレッジ比率
- 財務レバレッジ比率も緩やかに低下し、2018年の2.17から2021年の2.03となった。これは、負債の相対的比率が減少することによる、過度な財務リスクの軽減を示唆している。
- インタレスト・カバレッジ・レシオ
- インタレスト・カバレッジ・レシオは、2018年の2.75から2021年には6.6へと大きく改善している。この指標の向上は、利息支払いに対する営業利益の余裕が増加し、企業の利払い能力が改善したことを示す。これにより、財務の安全性が高まっていると評価できる。
- 固定料金カバー率
- 固定料金カバー率も同様に、2018年の2.58から2021年には5.51へと倍増している。このことは、一定の固定コストや支払いに対しても十分な利益余裕があることを示し、収益の安定性が向上していることを裏付けている。
負債比率
カバレッジ率
負債資本比率
Keurig Dr Pepper Inc.、負債資本比率計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||
| 短期借入金及び長期債務当期部分 | 304) | 2,345) | 1,593) | 1,458) | |
| 現在のファイナンスリース負債 | 79) | 44) | 41) | 26) | |
| 長期債務(当期部分を除く) | 11,578) | 11,143) | 12,827) | 14,201) | |
| 非流動金融リース負債 | 621) | 298) | 269) | 305) | |
| 総負債 | 12,582) | 13,830) | 14,730) | 15,990) | |
| 株主資本 | 24,972) | 23,829) | 23,257) | 22,533) | |
| ソルベンシー比率 | |||||
| 負債資本比率1 | 0.50 | 0.58 | 0.63 | 0.71 | |
| ベンチマーク | |||||
| 負債資本比率競合 他社2 | |||||
| Coca-Cola Co. | 1.86 | — | — | — | |
| Mondelēz International Inc. | 0.69 | — | — | — | |
| PepsiCo Inc. | 2.51 | — | — | — | |
| Philip Morris International Inc. | — | — | — | — | |
| 負債資本比率セクター | |||||
| 食品、飲料、タバコ | 2.28 | — | — | — | |
| 負債資本比率産業 | |||||
| 生活必需品 | 1.07 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2021 計算
負債資本比率 = 総負債 ÷ 株主資本
= 12,582 ÷ 24,972 = 0.50
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2018年から2021年にかけて、総負債は減少傾向を示している。具体的には、2018年の15,990百万米ドルから2021年の12,582百万米ドルまで、約3,408百万米ドルの削減が見られる。この傾向は、同社が負債の圧縮を進めていることを反映していると考えられる。
- 株主資本の推移
- 株主資本は、2018年の22,533百万米ドルから2021年の24,972百万米ドルへと徐々に増加しており、総資産に対して安定的に拡大していることを示している。これは、利益の蓄積や株主資本の増加策により、資本基盤が強化されていることを示唆している。
- 負債資本比率の変化
- 負債資本比率は、2018年の0.71から2021年の0.50に低下している。これは、負債比率が低下し、資本比率が相対的に高まっていることを示し、財務の健全性向上やリスク管理の強化に寄与していると考えられる。
- 総合的見解
- これらのデータから、同社は財務基盤の強化と負債の圧縮を進めていることが読み取れる。負債比率の低下と株主資本の増加は、財務の安定性の向上を示唆しており、将来的な資金調達や投資活動においても有利な状況にあると推察される。ただし、詳細なキャッシュフローや収益性指標の分析が必要であるため、今後の財務指標の動向も注視する必要がある。
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Keurig Dr Pepper Inc.、負債資本比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||
| 短期借入金及び長期債務当期部分 | 304) | 2,345) | 1,593) | 1,458) | |
| 現在のファイナンスリース負債 | 79) | 44) | 41) | 26) | |
| 長期債務(当期部分を除く) | 11,578) | 11,143) | 12,827) | 14,201) | |
| 非流動金融リース負債 | 621) | 298) | 269) | 305) | |
| 総負債 | 12,582) | 13,830) | 14,730) | 15,990) | |
| 現在のオペレーティングリース負債 | 76) | 72) | 69) | —) | |
| 非流動オペレーティング・リース負債 | 608) | 580) | 427) | —) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 13,266) | 14,482) | 15,226) | 15,990) | |
| 株主資本 | 24,972) | 23,829) | 23,257) | 22,533) | |
| ソルベンシー比率 | |||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | 0.53 | 0.61 | 0.65 | 0.71 | |
| ベンチマーク | |||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | |||||
| Coca-Cola Co. | 1.92 | — | — | — | |
| Mondelēz International Inc. | 0.71 | — | — | — | |
| PepsiCo Inc. | 2.64 | — | — | — | |
| Philip Morris International Inc. | — | — | — | — | |
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)セクター | |||||
| 食品、飲料、タバコ | 2.36 | — | — | — | |
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)産業 | |||||
| 生活必需品 | 1.19 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2021 計算
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 株主資本
= 13,266 ÷ 24,972 = 0.53
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2018年から2021年にかけて総負債は徐々に減少しており、2018年の15990百万米ドルから2021年には13266百万米ドルまで縮小している。これは同 period において負債の圧縮傾向を示しており、財務の健全性向上を示唆している。
- 株主資本の推移
- 株主資本は増加傾向にあり、2018年の22533百万米ドルから2021年には24972百万米ドルまで増加している。株主資本の増加は、純資産の積み上げや企業価値の向上を反映していると考えられる。
- 負債資本比率の推移
- 負債資本比率は、2018年の0.71から2021年には0.53へと減少しており、これは負債に対する株主資本の比率が低下し、資本構造の健全化を示している。負債依存度の低下により、財務リスクの軽減が図られていると評価できる。
- 総評
- これらの指標から、対象企業は過去数年間にわたり財務体質の改善を進めていることが明らかである。負債削減や資本増強の動きにより、財務の安定性と持続可能性が向上していると考えられる。今後もこうした財務戦略の継続により、企業の長期的な成長とリスク管理の強化が期待される。
総資本に対する負債比率
Keurig Dr Pepper Inc.、総資本に対する負債比率計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||
| 短期借入金及び長期債務当期部分 | 304) | 2,345) | 1,593) | 1,458) | |
| 現在のファイナンスリース負債 | 79) | 44) | 41) | 26) | |
| 長期債務(当期部分を除く) | 11,578) | 11,143) | 12,827) | 14,201) | |
| 非流動金融リース負債 | 621) | 298) | 269) | 305) | |
| 総負債 | 12,582) | 13,830) | 14,730) | 15,990) | |
| 株主資本 | 24,972) | 23,829) | 23,257) | 22,533) | |
| 総資本金 | 37,554) | 37,659) | 37,987) | 38,523) | |
| ソルベンシー比率 | |||||
| 総資本に対する負債比率1 | 0.34 | 0.37 | 0.39 | 0.42 | |
| ベンチマーク | |||||
| 総資本に対する負債比率競合 他社2 | |||||
| Coca-Cola Co. | 0.65 | — | — | — | |
| Mondelēz International Inc. | 0.41 | — | — | — | |
| PepsiCo Inc. | 0.72 | — | — | — | |
| Philip Morris International Inc. | 1.57 | — | — | — | |
| 総資本に対する負債比率セクター | |||||
| 食品、飲料、タバコ | 0.70 | — | — | — | |
| 総資本に対する負債比率産業 | |||||
| 生活必需品 | 0.52 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2021 計算
総資本に対する負債比率 = 総負債 ÷ 総資本金
= 12,582 ÷ 37,554 = 0.34
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2018年から2021年にかけて総負債は減少傾向にあり、最も低い値は2021年の12,582百万米ドルである。この減少は、負債の圧縮や財務の健全性向上を示唆する可能性がある。
- 総資本金の動向
- 総資本金はおおむね横ばいに推移しており、2018年の38,523百万米ドルから2021年の37,554百万米ドルまでで変動している。若干の減少はあるものの、大きな変動は見られない。
- 総資本に対する負債比率の変化
- この比率は2018年の0.42から2021年の0.34へと継続的に低下している。これにより、総資本に対する負債の割合が減少しており、財務の安全性や自己資本比率の改善を示している可能性がある。
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)
Keurig Dr Pepper Inc.、総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||
| 短期借入金及び長期債務当期部分 | 304) | 2,345) | 1,593) | 1,458) | |
| 現在のファイナンスリース負債 | 79) | 44) | 41) | 26) | |
| 長期債務(当期部分を除く) | 11,578) | 11,143) | 12,827) | 14,201) | |
| 非流動金融リース負債 | 621) | 298) | 269) | 305) | |
| 総負債 | 12,582) | 13,830) | 14,730) | 15,990) | |
| 現在のオペレーティングリース負債 | 76) | 72) | 69) | —) | |
| 非流動オペレーティング・リース負債 | 608) | 580) | 427) | —) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 13,266) | 14,482) | 15,226) | 15,990) | |
| 株主資本 | 24,972) | 23,829) | 23,257) | 22,533) | |
| 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む) | 38,238) | 38,311) | 38,483) | 38,523) | |
| ソルベンシー比率 | |||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)1 | 0.35 | 0.38 | 0.40 | 0.42 | |
| ベンチマーク | |||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)競合 他社2 | |||||
| Coca-Cola Co. | 0.66 | — | — | — | |
| Mondelēz International Inc. | 0.42 | — | — | — | |
| PepsiCo Inc. | 0.73 | — | — | — | |
| Philip Morris International Inc. | 1.55 | — | — | — | |
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)セクター | |||||
| 食品、飲料、タバコ | 0.70 | — | — | — | |
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)産業 | |||||
| 生活必需品 | 0.54 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2021 計算
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む)
= 13,266 ÷ 38,238 = 0.35
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2018年から2021年にかけて、総負債は着実に減少傾向にある。具体的には、2018年の15,990百万米ドルから2021年の13,266百万米ドルまで約16.2％の減少を示しており、負債管理の改善や資本構成の最適化が進められている可能性が示唆される。
- 総資本金の推移
- 総資本金はほぼ一定の水準で推移しており、2018年の38,523百万米ドルから2021年の38,238百万米ドルまでわずかな変動にとどまっている。この穏やかな変動は、資本の安定性を反映していると考えられる。
- 負債比率の推移
- 負債比率は、0.42から0.35へと着実に低下している。これは、総負債の減少が総資本に対して相対的に大きいことを示しており、財務の健全性向上やリスク低減に資する経営戦略の実施が示唆される。負債比率の低下は、企業の財務安定性の向上に寄与していると解釈できる。
負債総資産比率
Keurig Dr Pepper Inc.、負債総資産比率計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||
| 短期借入金及び長期債務当期部分 | 304) | 2,345) | 1,593) | 1,458) | |
| 現在のファイナンスリース負債 | 79) | 44) | 41) | 26) | |
| 長期債務(当期部分を除く) | 11,578) | 11,143) | 12,827) | 14,201) | |
| 非流動金融リース負債 | 621) | 298) | 269) | 305) | |
| 総負債 | 12,582) | 13,830) | 14,730) | 15,990) | |
| 総資産 | 50,598) | 49,779) | 49,518) | 48,918) | |
| ソルベンシー比率 | |||||
| 負債総資産比率1 | 0.25 | 0.28 | 0.30 | 0.33 | |
| ベンチマーク | |||||
| 負債総資産比率競合 他社2 | |||||
| Coca-Cola Co. | 0.45 | — | — | — | |
| Mondelēz International Inc. | 0.29 | — | — | — | |
| PepsiCo Inc. | 0.44 | — | — | — | |
| Philip Morris International Inc. | 0.67 | — | — | — | |
| 負債総資産比率セクター | |||||
| 食品、飲料、タバコ | 0.44 | — | — | — | |
| 負債総資産比率産業 | |||||
| 生活必需品 | 0.30 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2021 計算
負債総資産比率 = 総負債 ÷ 総資産
= 12,582 ÷ 50,598 = 0.25
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の動向
- 2018年から2021年にかけて総負債は減少傾向にあり、2018年の約15,990百万米ドルから2021年には約12,582百万米ドルへと減少している。これにより、負債水準の圧縮が進んだことが示されている。
- 総資産の変動
- 総資産は年々増加しており、2018年の約48,918百万米ドルから2021年には約50,598百万米ドルに達している。この増加は、資産規模の拡大を反映していると考えられる。
- 負債比率の推移
- 負債総資産比率は、2018年の0.33から2021年には0.25に低下しており、財務の安全性の改善を示唆している。負債の割合が相対的に減少していることは、財務リスクの軽減策として評価できる。
- 総合的な分析
- この期間において、総負債の削減と総資産の拡大が進んでおり、負債比率の低下により財務基盤の安定性が向上していると判断される。これらの動きは、同社がバランスシートの健全化を推進し、資本構造の最適化に取り組んでいる可能性を示唆している。
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Keurig Dr Pepper Inc.、負債総資産比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||
| 短期借入金及び長期債務当期部分 | 304) | 2,345) | 1,593) | 1,458) | |
| 現在のファイナンスリース負債 | 79) | 44) | 41) | 26) | |
| 長期債務(当期部分を除く) | 11,578) | 11,143) | 12,827) | 14,201) | |
| 非流動金融リース負債 | 621) | 298) | 269) | 305) | |
| 総負債 | 12,582) | 13,830) | 14,730) | 15,990) | |
| 現在のオペレーティングリース負債 | 76) | 72) | 69) | —) | |
| 非流動オペレーティング・リース負債 | 608) | 580) | 427) | —) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 13,266) | 14,482) | 15,226) | 15,990) | |
| 総資産 | 50,598) | 49,779) | 49,518) | 48,918) | |
| ソルベンシー比率 | |||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | 0.26 | 0.29 | 0.31 | 0.33 | |
| ベンチマーク | |||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | |||||
| Coca-Cola Co. | 0.47 | — | — | — | |
| Mondelēz International Inc. | 0.30 | — | — | — | |
| PepsiCo Inc. | 0.46 | — | — | — | |
| Philip Morris International Inc. | 0.69 | — | — | — | |
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)セクター | |||||
| 食品、飲料、タバコ | 0.46 | — | — | — | |
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)産業 | |||||
| 生活必需品 | 0.33 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2021 計算
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資産
= 13,266 ÷ 50,598 = 0.26
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移について
- 2018年から2021年にかけて、総負債は減少傾向にある。具体的には、15990百万米ドルから13266百万米ドルへと、約16.8%の減少を示している。これは、負債の圧縮を目的とした資本構造の改善や、財務状況の健全性向上を反映している可能性がある。特に、オペレーティング・リース負債を含む総負債の減少が目立つ。
- 総資産の推移について
- 総資産は2018年の48918百万米ドルから2021年には50598百万米ドルへと増加している。この期間において、総資産は約3.5%拡大しており、事業規模の拡大や資産投資の継続を示唆している。総負債の減少に対し、総資産の増加は自己資本比率の改善や財務の安定性向上に寄与していると考えられる。
- 負債総額比率の動向
- 負債総額比率（オペレーティング・リース負債を含む）は、2018年の0.33から2021年には0.26へと低下しており、約21ポーセントポイントの減少を示している。この比率の低下は負債負担の軽減や財務リスクの抑制を反映しており、財務構造がより堅固になっていることが読み取れる。
財務レバレッジ比率
Keurig Dr Pepper Inc.、財務レバレッジ比率計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||
| 総資産 | 50,598) | 49,779) | 49,518) | 48,918) | |
| 株主資本 | 24,972) | 23,829) | 23,257) | 22,533) | |
| ソルベンシー比率 | |||||
| 財務レバレッジ比率1 | 2.03 | 2.09 | 2.13 | 2.17 | |
| ベンチマーク | |||||
| 財務レバレッジ比率競合 他社2 | |||||
| Coca-Cola Co. | 4.10 | — | — | — | |
| Mondelēz International Inc. | 2.37 | — | — | — | |
| PepsiCo Inc. | 5.76 | — | — | — | |
| Philip Morris International Inc. | — | — | — | — | |
| 財務レバレッジ比率セクター | |||||
| 食品、飲料、タバコ | 5.16 | — | — | — | |
| 財務レバレッジ比率産業 | |||||
| 生活必需品 | 3.59 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2021 計算
財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ 株主資本
= 50,598 ÷ 24,972 = 2.03
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移
- 2018年から2021年にかけて総資産は段階的に増加している。具体的には、2018年の48,918百万米ドルから2021年には50,598百万米ドルまで増加しており、全期間を通じて資産規模は拡大傾向にあることが示されている。
- 株主資本の推移
- 株主資本は、2018年の22,533百万米ドルから2021年の24,972百万米ドルにかけて着実に増加している。これにより、純資産の蓄積が継続して進行していることがうかがえるが、その増加率は一定であり、安定した資本蓄積状況が示唆される。
- 財務レバレッジ比率の推移
- 財務レバレッジ比率は、2018年の2.17から2021年の2.03にかけて緩やかに減少している。この傾向は、負債比率の相対的な低減を示唆しており、資本構成の安全性や財務の安定性向上を示している可能性がある。
- 総合分析
- 全体として、対象企業は資産と株主資本の双方を着実に増加させており、規模拡大を継続していることが確認できる。一方で、財務レバレッジ比率は緩やかに低下しており、財務の安全性向上を意識した資本構造の改善が進行していると考えられる。これらの動向は、財務の健全性維持を図りつつ、長期的な成長を追求している企業の姿勢を反映している。
インタレスト・カバレッジ・レシオ
Keurig Dr Pepper Inc.、インタレスト・カバレッジ・レシオ計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||
| KDPに帰属する当期純利益 | 2,146) | 1,325) | 1,254) | 586) | |
| もっとその： 非支配持分に帰属する当期純利益 | (1) | —) | —) | 3) | |
| もっとその： 所得税費用 | 653) | 428) | 440) | 202) | |
| もっとその： 利息 | 500) | 604) | 654) | 452) | |
| 利息・税引前利益 (EBIT) | 3,298) | 2,357) | 2,348) | 1,243) | |
| ソルベンシー比率 | |||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ1 | 6.60 | 3.90 | 3.59 | 2.75 | |
| ベンチマーク | |||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ競合 他社2 | |||||
| Coca-Cola Co. | 8.78 | — | — | — | |
| Mondelēz International Inc. | 16.08 | — | — | — | |
| PepsiCo Inc. | 5.94 | — | — | — | |
| Philip Morris International Inc. | 17.80 | — | — | — | |
| インタレスト・カバレッジ・レシオセクター | |||||
| 食品、飲料、タバコ | 9.56 | — | — | — | |
| インタレスト・カバレッジ・レシオ産業 | |||||
| 生活必需品 | 11.46 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2021 計算
インタレスト・カバレッジ・レシオ = EBIT ÷ 利息
= 3,298 ÷ 500 = 6.60
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 利益規模の変動について
- 2018年から2019年にかけて、利息・税引前利益（EBIT）は約1,243百万米ドルから2,348百万米ドルへと増加している。さらに2020年にはほぼ横ばいで2,357百万米ドルを維持し、2021年には約3,298百万米ドルへと大きく増加している。この傾向から、収益性の向上とともに、年度を追うごとに利益水準が堅調に拡大していることが示唆される。
- 利息支払額の推移
- 利息費用は2018年の452百万米ドルから2019年に654百万米ドルへ増加し、それ以降、2020年には604百万米ドル、2021年には500百万米ドルへと縮小している。この動きは、負債の管理や資本コストの変動に関連している可能性があるが、全体として利息負担は減少傾向にあると見られる。
- 利息・税引前利益に対する利息支払比率の変化
- インタレスト・カバレッジ・レシオは2018年の2.75から2019年に3.59、2020年に3.9へと上昇し、2021年には6.6まで改善している。この比率の上昇は、利息支払能力が向上したことを意味しており、同社の利益水準が利息負担を十分にカバーできていることを示している。特に2021年の大幅な改善は、収益性の向上とともに負債負担の軽減または資金調達の効率化を反映していると考えられる。
固定料金カバー率
Keurig Dr Pepper Inc.、固定料金カバー率計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||
| KDPに帰属する当期純利益 | 2,146) | 1,325) | 1,254) | 586) | |
| もっとその： 非支配持分に帰属する当期純利益 | (1) | —) | —) | 3) | |
| もっとその： 所得税費用 | 653) | 428) | 440) | 202) | |
| もっとその： 利息 | 500) | 604) | 654) | 452) | |
| 利息・税引前利益 (EBIT) | 3,298) | 2,357) | 2,348) | 1,243) | |
| もっとその： オペレーティングリース費用 | 121) | 113) | 82) | 48) | |
| 固定費・税引前利益 | 3,419) | 2,470) | 2,430) | 1,291) | |
| 利息 | 500) | 604) | 654) | 452) | |
| オペレーティングリース費用 | 121) | 113) | 82) | 48) | |
| 定額料金 | 621) | 717) | 736) | 500) | |
| ソルベンシー比率 | |||||
| 固定料金カバー率1 | 5.51 | 3.44 | 3.30 | 2.58 | |
| ベンチマーク | |||||
| 固定料金カバー率競合 他社2 | |||||
| Coca-Cola Co. | 7.41 | — | — | — | |
| Mondelēz International Inc. | 10.28 | — | — | — | |
| PepsiCo Inc. | 4.85 | — | — | — | |
| Philip Morris International Inc. | 13.43 | — | — | — | |
| 固定料金カバー率セクター | |||||
| 食品、飲料、タバコ | 7.60 | — | — | — | |
| 固定料金カバー率産業 | |||||
| 生活必需品 | 7.50 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2021 計算
固定料金カバー率 = 固定費・税引前利益 ÷ 定額料金
= 3,419 ÷ 621 = 5.51
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 固定費・税引前利益の推移
- 2018年から2021年にかけて、固定費・税引前利益は着実に増加しており、2018年の約1,291百万米ドルから2021年には3,419百万米ドルに達している。特に2021年の増加率は顕著であり、利益の拡大が示唆される。
- 定額料金の変化
- 定額料金は2018年から2019年にかけて増加し、その後一時的に減少している（2019年の736百万米ドルから2020年の717百万米ドルへ）。2021年にはさらに減少し、621百万米ドルとなっている。これにより、短期的には定額料金の減少傾向が見られる。
- 固定料金カバー率の動向
- 固定料金カバー率は、2018年の2.58から2021年には5.51に増加しており、同期間を通じてほぼ倍増している。これは、固定費や税引前利益の増加に伴い、固定料金のカバー力が改善されたことを示している。特に2021年には大きく上昇しており、費用カバーの効率性が高まったと評価できる。
- 総合的な評価
- 全体として、売上や利益の規模は拡大傾向にあり、特に2021年には利益が著しく増加している。一方で、定額料金は2019年以降にかけて減少しているものの、固定料金カバー率の上昇により、固定費と収益性の面で改善が見られる。これらの動きは、コスト管理の向上や収益構造の効率化を反映している可能性がある。今後もこれらの指標の動向に注視する必要がある。