流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Keurig Dr Pepper Inc.、流動性比率
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 0.47 | 0.31 | 0.35 | 0.38 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.26 | 0.17 | 0.19 | 0.22 | |
| 現金流動性比率 | 0.09 | 0.03 | 0.02 | 0.02 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
- 流動流動性比率
- 2018年から2020年にかけて、同社の流動性比率は徐々に低下しており、2018年は0.38、2019年は0.35、2020年は0.31となっている。2021年には0.47に改善し、一時的に比率が上昇していることを示す。これは流動資産に対する流動負債の比率の変動を反映しており、2021年の改善は短期的な支払い能力の増加を示唆している。
- 迅速な流動性比率
- 同じ期間において、迅速な流動性比率は2018年の0.22から2019年と2020年にかけてはそれぞれ0.19、0.17へと縮小しているが、2021年には0.26へと増加している。これにより、短期的な負債に対する即時対応可能な資産の比率が2021年に上昇し、流動性の向上が示唆されるが、全体的には比較的低い水準で推移している。
- 現金流動性比率
- この指標は2018年と2019年にそれぞれ0.02を示し、2020年には0.03に微増、その後2021年には0.09と大きく上昇している。これは現金や現金同等物を利用した短期支払い能力の比率の改善を示し、流動性の最も基礎的な側面において2021年に顕著な向上が見られることを示す。全体として、同社は流動性の改善を図っている傾向にあると評価できる。
流動流動性比率
Keurig Dr Pepper Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||
| 流動資産 | 3,057) | 2,388) | 2,273) | 2,159) | |
| 流動負債 | 6,485) | 7,694) | 6,474) | 5,702) | |
| 流動性比率 | |||||
| 流動流動性比率1 | 0.47 | 0.31 | 0.35 | 0.38 | |
| ベンチマーク | |||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||
| Coca-Cola Co. | 1.13 | 1.32 | — | — | |
| Mondelēz International Inc. | 0.74 | 0.66 | — | — | |
| PepsiCo Inc. | 0.83 | 0.98 | — | — | |
| Philip Morris International Inc. | 0.92 | 1.10 | — | — | |
| 流動流動性比率セクター | |||||
| 食品、飲料、タバコ | 0.91 | 1.01 | — | — | |
| 流動流動性比率産業 | |||||
| 生活必需品 | 0.93 | 0.92 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2021 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 3,057 ÷ 6,485 = 0.47
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- 流動資産の推移
- 2018年から2021年にかけて流動資産は増加傾向にあり、2021年には3057百万米ドルに達している。この期間中、流動資産の増加は会社の流動性を支える資産の蓄積を示唆している。
- 流動負債の推移
- 流動負債も同期間に増加しているが、増加幅は流動資産よりも大きく、2018年の5702百万米ドルから2021年の6485百万米ドルへと推移している。これにより、短期的な負債負担が拡大していることが示される。
- 流動比率の変動
- 流動比率は2018年には0.38、2019年には0.35、2020年には0.31と低下傾向にあったが、2021年に大きく上昇し、0.47に回復している。これは一時的に流動性の低下が見られたが、2021年に改善されたことを示唆している。全体として、流動資産と流動負債の両方の増加の影響を受けて、比率の変動が観察される。
迅速な流動性比率
Keurig Dr Pepper Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||
| 現金および現金同等物 | 567) | 240) | 75) | 83) | |
| 制限付き現金および制限付き現金同等物 | 1) | 15) | 26) | 46) | |
| 取引売掛金、純額 | 1,148) | 1,048) | 1,115) | 1,150) | |
| クイックアセットの合計 | 1,716) | 1,303) | 1,216) | 1,279) | |
| 流動負債 | 6,485) | 7,694) | 6,474) | 5,702) | |
| 流動性比率 | |||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.26 | 0.17 | 0.19 | 0.22 | |
| ベンチマーク | |||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||
| Coca-Cola Co. | 0.81 | 0.96 | — | — | |
| Mondelēz International Inc. | 0.48 | 0.43 | — | — | |
| PepsiCo Inc. | 0.56 | 0.77 | — | — | |
| Philip Morris International Inc. | 0.44 | 0.56 | — | — | |
| 迅速な流動性比率セクター | |||||
| 食品、飲料、タバコ | 0.58 | 0.68 | — | — | |
| 迅速な流動性比率産業 | |||||
| 生活必需品 | 0.43 | 0.47 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2021 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 1,716 ÷ 6,485 = 0.26
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の動向と構成
- 2018年から2021年にかけて、クイックアセットの合計は減少傾向にあったが、2020年に再び増加し、2021年にかけて大幅に上昇している。特に、2021年には過去最高値を記録しており、資産運用の改善や資産流入の可能性が示唆される。これにより、短期的な流動性や資金利用の効率化に対する重点が高まっている可能性がある。
- 負債の変動
- 流動負債は、2018年から2019年にかけて増加し、その後2020年に再び増加したが、2021年には大きく減少している。これは、負債の圧縮や短期負債の返済を進める戦略を反映していると考えられる。負債圧力の軽減により、財務の安定性が向上した可能性がある。
- 流動性比率の推移
- 迅速な流動性比率は、2018年から2019年にかけて低下し、2020年にはさらに低下したが、2021年には再び上昇している。2021年の比率が0.26に回復しており、流動資産が負債に対して十分に確保されていることを示す。これにより、短期的な支払い能力の改善と財務の安全性の向上が示唆される。
現金流動性比率
Keurig Dr Pepper Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||
| 現金および現金同等物 | 567) | 240) | 75) | 83) | |
| 制限付き現金および制限付き現金同等物 | 1) | 15) | 26) | 46) | |
| 現金資産総額 | 568) | 255) | 101) | 129) | |
| 流動負債 | 6,485) | 7,694) | 6,474) | 5,702) | |
| 流動性比率 | |||||
| 現金流動性比率1 | 0.09 | 0.03 | 0.02 | 0.02 | |
| ベンチマーク | |||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||
| Coca-Cola Co. | 0.63 | 0.75 | — | — | |
| Mondelēz International Inc. | 0.25 | 0.24 | — | — | |
| PepsiCo Inc. | 0.23 | 0.41 | — | — | |
| Philip Morris International Inc. | 0.23 | 0.37 | — | — | |
| 現金流動性比率セクター | |||||
| 食品、飲料、タバコ | 0.34 | 0.43 | — | — | |
| 現金流動性比率産業 | |||||
| 生活必需品 | 0.30 | 0.33 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2021 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 568 ÷ 6,485 = 0.09
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- 現金資産総額について
- 2018年度から2021年度にかけて、現金資産総額は年次で増加傾向を示している。具体的には、2018年には1億2900万米ドルであったものが、2021年には5億6800万米ドルに増加しており、特に2020年度に大きく増加したことが顕著である。
- 流動負債の推移
- 流動負債は、2018年度から2020年度にかけて増加し続けていることから、短期的な負債の積み増し傾向が見られる。2020年度において、7694百万米ドルとピークに達しており、その後の2021年度では6485百万米ドルに減少していることから、一部圧縮または返済が進められたと推測される。
- 現金流動性比率の変化
- 現金流動性比率は2018年度と2019年度には0.02で一定であったが、2020年度に0.03へ上昇し、2021年度には0.09と大きく増加している。これは、現金資産の増加に伴い流動負債に対する支払い能力が相対的に改善したことを示している。特に2021年度の比率の著しい上昇は、短期的な支払い余力の増加を示していると考えられる。
- 総合的な見解
- これらのデータから、該当企業は2018年度以降、現金資産を効果的に積み増してきたことが伺える。流動負債の増加に伴い、短期的な支払い能力も厳しい局面があったが、2020年以降の資産増加とともに、流動性比率の顕著な改善が見られる。特に2021年度には現金資産の大幅な増加により、財務安全性の向上が示唆される。これらの動向は、資金管理において積極的な施策や資産の最適化が進められた結果と考えられる。