Keurig Dr Pepper Inc. (NASDAQ:KDP)

総資産利益率（ROA）は、2020年第1四半期から第4四半期にかけて、2.42%から2.66%へと緩やかな上昇傾向を示しました。2021年には、この上昇傾向が加速し、第1四半期から第4四半期にかけて2.96%から4.24%へと増加しました。2022年には、ROAはさらに上昇し、第1四半期に4.7%のピークに達しましたが、第2四半期には4.23%に低下しました。全体として、ROAは分析期間を通じて一貫して上昇傾向にあり、資産の効率的な活用が示唆されます。

財務レバレッジ比率

財務レバレッジ比率は、2020年第1四半期の2.16から2022年第2四半期の2.03へと、緩やかに減少傾向にあります。この減少は、財務リスクの低減を示唆する可能性があります。ただし、減少幅は小さく、依然として2.0を上回っており、一定レベルの財務レバレッジが維持されていることが示唆されます。

自己資本利益率（ROE）は、2020年第1四半期の5.21%から第4四半期の5.56%へと小幅な上昇を示しました。2021年には、ROEは大幅に上昇し、第1四半期から第4四半期にかけて6.21%から8.59%へと増加しました。2022年には、ROEはさらに上昇し、第1四半期に9.43%のピークに達しましたが、第2四半期には8.57%に低下しました。ROEの上昇は、株主資本に対する収益性の向上を示しており、投資家にとって好ましい兆候と言えます。

全体的に見て、ROAとROEは上昇傾向にあり、財務レバレッジ比率は緩やかに低下しています。これらの指標は、収益性の向上と財務リスクの管理が両立していることを示唆しています。ただし、2022年第2四半期におけるROAとROEの低下は、今後の動向を注視する必要があることを示唆しています。

純利益率は、2020年第1四半期から第4四半期にかけて、10.51%から11.4%へと緩やかな上昇傾向を示しました。2021年には、この上昇傾向が続き、第4四半期には16.92%に達しました。2022年第1四半期にはさらに上昇し18.71%を記録しましたが、第2四半期には16.39%に低下しました。全体として、純利益率は分析期間を通じて上昇傾向にありますが、2022年第2四半期には一時的な減少が見られます。

資産回転率

資産回転率は、2020年第1四半期から第4四半期まで0.23で横ばいでした。2021年に入り、緩やかに上昇し、第4四半期には0.25に達しました。2022年には、さらに上昇し、第2四半期には0.26を記録しました。この指標は、資産の効率的な活用度合いを示しており、徐々に改善していることが示唆されます。

財務レバレッジ比率は、2020年第1四半期の2.16から2021年第4四半期には2.03まで一貫して低下しました。2022年第2四半期には2.03に若干上昇しましたが、全体的な傾向としては、財務レバレッジが低下していることがわかります。これは、負債依存度が低下していることを示唆します。

自己資本利益率 (ROE)

自己資本利益率は、2020年第1四半期の5.21%から2021年第4四半期には8.59%へと大幅に上昇しました。2022年第1四半期には9.43%のピークに達しましたが、第2四半期には8.57%に低下しました。ROEの上昇は、自己資本に対する収益性の改善を示しており、資本効率の向上を示唆しています。ただし、2022年第2四半期には若干の低下が見られます。

税負担率は、2020年第1四半期から2022年第2四半期にかけて、概ね74%から79%の範囲で推移しています。2020年を通じて緩やかな上昇傾向が見られ、2021年には76%から77%の間で安定した後、2022年第2四半期に79%まで上昇しています。

利息負担率は、2020年第1四半期の71%から2021年第4四半期の85%まで一貫して上昇しました。2022年第1四半期には85%でピークに達した後、第2四半期には82%に低下しています。全体として、利息負担率は上昇傾向にあります。

EBITマージン率は、2020年第1四半期の19.79%から2022年第1四半期の28.88%まで、着実に増加しています。2022年第2四半期には25.34%に低下しましたが、依然として2020年の水準を大幅に上回っています。この指標は、収益性の改善を示唆しています。

資産回転率は、2020年第1四半期の0.23から2022年第2四半期の0.26まで、緩やかに上昇しています。この上昇は、資産の効率的な活用が進んでいることを示唆しています。

財務レバレッジ比率は、2020年第1四半期の2.16から2021年第4四半期の2.03まで、一貫して低下しました。2022年第2四半期には2.03に若干上昇しましたが、全体的には低下傾向にあり、財務リスクの軽減を示唆しています。

自己資本利益率 (ROE) は、2020年第1四半期の5.21%から2022年第1四半期の9.43%まで、顕著な上昇を示しています。2022年第2四半期には8.57%に低下しましたが、依然として2020年の水準を大きく上回っています。ROEの上昇は、株主資本に対する収益性の向上を示しています。

純利益率は、2020年第1四半期から第4四半期にかけて、10.51%から11.4%へと緩やかな上昇傾向を示しました。2021年には、その傾向が続き、第1四半期から第4四半期にかけて12.55%から16.92%へと大幅に増加しました。2022年には、第1四半期に18.71%とピークに達した後、第2四半期には16.39%に低下しました。全体として、純利益率は分析期間を通じて上昇傾向にあり、特に2021年に顕著な改善が見られました。

資産回転率

資産回転率は、2020年第1四半期から第4四半期にかけて0.23で横ばいでした。2021年には、0.24から0.25へと緩やかに上昇し、2022年には0.26に達しました。この指標は、比較的安定しており、わずかながら改善の兆しが見られます。

総資産利益率（ROA）は、2020年第1四半期の2.42%から第4四半期の2.66%へと小幅な上昇を示しました。2021年には、その上昇傾向が加速し、第1四半期の2.96%から第4四半期の4.24%へと大きく増加しました。2022年には、第1四半期に4.7%と最高値を記録した後、第2四半期には4.23%に減少しました。ROAは、純利益率と同様に、2021年に顕著な改善を示し、全体として上昇傾向にあります。

これらの指標を総合的に見ると、収益性は改善している一方で、資産の効率的な活用は緩やかな改善にとどまっていることが示唆されます。純利益率とROAの顕著な上昇は、収益性の向上を示唆しますが、資産回転率の比較的低い水準は、資産の活用余地があることを示唆しています。

税負担率は、2020年3月期から2022年6月期にかけて、概ね74%から79%の範囲で推移しています。2020年3月期と2020年6月期は74%で同値であり、その後緩やかに上昇し、2021年3月期に77%に達しました。2021年6月期には一時的に76%に低下しましたが、その後は77%から79%の間で変動しています。

利息負担率は、2020年3月期から2021年12月期にかけて一貫して上昇傾向にあります。2020年3月期の0.71から、2021年12月期には0.85まで上昇しました。2022年3月期には0.85で横ばいでしたが、2022年6月期には0.82に若干低下しています。

EBITマージン率は、2020年3月期から2022年3月期にかけて着実に改善しています。2020年3月期の19.79%から、2022年3月期には28.88%まで上昇しました。2022年6月期には25.34%に低下しており、利益率の変動が見られます。

資産回転率は、2020年3月期から2022年6月期にかけて緩やかに上昇しています。2020年3月期から2020年12月期までは0.23で横ばいでしたが、その後は0.24、0.25と徐々に上昇し、2022年6月期には0.26に達しています。この傾向は、資産の効率的な活用が進んでいることを示唆しています。

総資産利益率（ROA）は、2020年3月期から2022年3月期にかけて一貫して上昇しています。2020年3月期の2.42%から、2022年3月期には4.7%まで大幅に改善しました。2022年6月期には4.23%に低下しており、ROAの変動が見られますが、全体的には高い水準を維持しています。

税負担率

概ね74%から79%の間で推移し、緩やかな上昇傾向が見られます。

利息負担率

2020年3月期から2021年12月期にかけて上昇傾向にあり、その後若干の低下が見られます。

EBITマージン率

2020年3月期から2022年3月期にかけて改善傾向にあり、その後変動しています。

資産回転率

緩やかに上昇しており、資産の効率的な活用が進んでいることを示唆しています。

総資産利益率 (ROA)

一貫して上昇傾向にあり、高い水準を維持しています。ただし、2022年6月期には若干の低下が見られます。

税負担率は、2020年第1四半期から2022年第2四半期にかけて、概ね上昇傾向を示しています。2020年第1四半期の0.74から2022年第2四半期には0.79まで上昇しました。ただし、2021年第2四半期には一時的に0.76に低下しています。

利息負担率は、2020年第1四半期から2021年第4四半期にかけて一貫して上昇しました。0.71から0.85まで増加しましたが、2022年第1四半期には0.85から0.82にわずかに低下しました。

EBITマージン率は、2020年第1四半期から2022年第1四半期にかけて着実に改善されました。19.79%から28.88%まで上昇し、その後2022年第2四半期には25.34%に低下しました。全体として、2020年から2021年にかけて顕著な改善が見られます。

純利益率は、EBITマージン率と同様に、2020年第1四半期から2021年第4四半期にかけて上昇傾向にあります。10.51%から16.92%まで増加し、2022年第1四半期には18.71%とピークに達しました。その後、2022年第2四半期には16.39%に減少しました。純利益率の上昇は、収益性の改善を示唆しています。

税負担率

2020年第1四半期から2022年第2四半期にかけて、緩やかな上昇傾向が見られます。

利息負担率

2020年第1四半期から2021年第4四半期にかけて上昇し、その後わずかに低下しました。

EBITマージン率

2020年から2021年にかけて大幅に改善し、2022年第1四半期にピークを迎え、その後わずかに低下しました。

純利益率

EBITマージン率と同様に、2020年から2021年にかけて改善し、2022年第1四半期にピークを迎え、その後わずかに低下しました。