短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
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短期活動比率(サマリー)
Moderna Inc.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
在庫回転率は、2020年第1四半期から2020年第4四半期にかけて緩やかに増加し、その後2021年を通じて上昇傾向が続いた。2022年には大幅な増加が見られ、特に2022年第3四半期に顕著であった。2023年第1四半期にはピークに達した後、徐々に低下し、2024年第2四半期には2021年第2四半期に近い水準に戻った。
売掛金回転率は、2020年第2四半期から2021年第4四半期にかけて一貫して上昇した。2022年第3四半期には大幅な増加を記録したが、その後2023年第1四半期には大幅に低下した。2023年第3四半期には再び上昇し、2023年第4四半期には低下した。2024年第2四半期には、2020年第2四半期に近い水準に戻った。
買掛金回転率は、2020年第2四半期から2021年第2四半期にかけて大幅に増加し、その後は変動しながら推移した。2022年第3四半期には増加したが、2023年第4四半期には低下し、2024年第2四半期には低い水準で推移した。
運転資本回転率は、2020年第2四半期から2021年第4四半期にかけて上昇し、その後は徐々に低下した。2022年第4四半期から2023年第4四半期にかけては、低い水準で推移し、2024年第2四半期も同様の傾向を示した。
在庫のローテーション日数は、2020年第4四半期から2021年第4四半期にかけて大幅に減少した。2022年にはさらに減少したが、2023年第1四半期以降は増加傾向に転じ、2024年第2四半期には増加した。
売掛金のローテーション日数は、2020年第4四半期から2021年第4四半期にかけて大幅に減少した。2022年にはさらに減少したが、2023年第1四半期以降は増加傾向に転じ、2024年第2四半期には増加した。
運転サイクルは、2020年第4四半期から2021年第4四半期にかけて大幅に短縮された。2022年にはさらに短縮されたが、2023年第1四半期以降は徐々に増加し、2024年第2四半期には増加した。
買掛金のローテーション日数は、2020年第2四半期から2021年第2四半期にかけて大幅に減少した。その後は変動しながら推移し、2024年第2四半期には増加した。
キャッシュコンバージョンサイクルは、2020年第4四半期から2021年第4四半期にかけて大幅に短縮された。2022年にはさらに短縮されたが、2023年第1四半期以降は徐々に増加し、2024年第2四半期には増加した。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Moderna Inc.、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫 | |||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | |||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q3 2024 計算
在庫回転率 = (売上原価Q3 2024
+ 売上原価Q2 2024
+ 売上原価Q1 2024
+ 売上原価Q4 2023)
÷ 在庫
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売上原価は、2020年第2四半期から2020年第4四半期にかけて増加傾向を示し、その後2021年を通じて比較的安定した水準を維持しました。2022年に入ると、再び増加に転じ、2022年第4四半期にピークを迎えました。2023年に入り、売上原価は減少傾向にあり、2023年第4四半期には2020年第2四半期に近い水準まで低下しました。2024年第1四半期と第2四半期も、この減少傾向が継続しています。
- 在庫
- 在庫は、2020年第2四半期から2021年第2四半期にかけて増加しました。その後、2021年第3四半期から2022年第2四半期にかけて緩やかに増加し、2022年第3四半期にピークを迎えました。2022年第4四半期以降は、一貫して減少傾向にあり、2024年第2四半期には初期の水準を下回っています。
在庫回転率は、2020年第2四半期から2020年第4四半期にかけて大幅に上昇しました。この上昇傾向は2021年を通じて継続し、2021年第4四半期にピークを迎えました。2022年に入り、在庫回転率はさらに加速し、2022年第4四半期には大幅な増加を示しました。2023年に入ると、在庫回転率は急激に上昇し、2023年第2四半期にピークを迎えました。その後、2023年第3四半期から2024年第2四半期にかけて、在庫回転率は大幅に低下し、2020年第2四半期に近い水準に戻っています。
これらの指標から、売上原価と在庫の動向は、在庫回転率の変化と密接に関連していることが示唆されます。特に、2022年以降の在庫回転率の急増は、在庫の効率的な販売を示唆する一方で、2023年以降の在庫回転率の低下は、在庫の販売鈍化または在庫水準の調整を示唆している可能性があります。売上原価の減少傾向は、在庫管理の改善や生産コストの削減によるものと考えられます。
売掛金回転率
Moderna Inc.、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 純製品売上高 | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金、純額 | |||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | |||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q3 2024 計算
売掛金回転率 = (純製品売上高Q3 2024
+ 純製品売上高Q2 2024
+ 純製品売上高Q1 2024
+ 純製品売上高Q4 2023)
÷ 売掛金、純額
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
純製品売上高は、2020年第2四半期から顕著な増加を示し、2021年第4四半期にピークの69億3500万米ドルを記録しました。その後、2022年を通じて減少傾向に転じ、2023年第1四半期には18億2800万米ドルまで低下しました。2023年第3四半期には一時的に増加するものの、2023年第4四半期には27億9300万米ドルまで減少しました。2024年第2四半期には18億4000万米ドル、2024年第3四半期には18億2000万米ドルと、売上高は減少傾向が続いています。
売掛金、純額は、2020年第3四半期から2021年第4四半期にかけて増加しました。2021年第4四半期には31億7500万米ドルに達し、その後2022年を通じて緩やかに減少しました。2023年第1四半期には11億1300万米ドルまで低下し、その後2023年第2四半期には増加しましたが、2023年第4四半期には再び減少しました。2024年第3四半期には15億6400万米ドルとなっています。
売掛金回転率は、2020年第2四半期から2021年第4四半期にかけて一貫して上昇しました。2021年第4四半期には8.25倍に達し、売掛金の回収効率が向上したことを示しています。2022年には、売掛金回転率は一時的に低下しましたが、2023年第3四半期には43.53倍と大幅に増加しました。しかし、2023年第4四半期には4.68倍に低下し、2024年第3四半期には3.17倍となっています。この変動は、売掛金の回収期間の変動を示唆しています。
- 純製品売上高
- 2021年第4四半期にピークを迎え、その後減少傾向にあります。
- 売掛金、純額
- 2021年第4四半期まで増加し、その後減少傾向にあります。
- 売掛金回転率
- 2021年第4四半期まで上昇し、その後変動しています。2023年第3四半期に大幅な増加が見られましたが、その後再び低下しています。
買掛金回転率
Moderna Inc.、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金 | |||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | |||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q3 2024 計算
買掛金回転率 = (売上原価Q3 2024
+ 売上原価Q2 2024
+ 売上原価Q1 2024
+ 売上原価Q4 2023)
÷ 買掛金
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売上原価は、2020年第2四半期から増加傾向を示し、2021年第4四半期にピークの1,381百万米ドルを記録しました。その後、2022年を通じて減少に転じ、2023年第4四半期には96百万米ドルまで低下しました。2024年第1四半期と第2四半期にはそれぞれ115百万米ドル、514百万米ドルと、再び増加傾向が見られます。
- 買掛金
- 買掛金は、2020年第1四半期から2021年第3四半期にかけて緩やかに変動し、その後、2021年第4四半期に大幅に増加し、302百万米ドルに達しました。2022年を通じて減少傾向が続き、2023年第1四半期には183百万米ドルまで低下しました。2023年第2四半期から第4四半期にかけては増加し、2024年第1四半期には279百万米ドル、第2四半期には373百万米ドルとなりました。
買掛金回転率は、2020年第2四半期に0.43と非常に低い値を示しました。その後、2020年第3四半期に25.12と急増し、2021年第1四半期から第3四半期にかけては12.35から19.23の間で変動しました。2021年第4四半期には8.67に低下し、2022年には11.12から22.5の間で変動しました。2023年第1四半期には11.5に低下し、第2四半期には9.03、第3四半期には21.84と変動しました。2023年第4四半期には12.12に低下し、2024年第1四半期には4.43と大幅に低下しました。2024年第2四半期には増加し、12.12となりました。
運転資本回転率
Moderna Inc.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||||||||||||||||
| レス： 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||
| 運転資本 | |||||||||||||||||||||||||
| 純製品売上高 | |||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | |||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q3 2024 計算
運転資本回転率 = (純製品売上高Q3 2024
+ 純製品売上高Q2 2024
+ 純製品売上高Q1 2024
+ 純製品売上高Q4 2023)
÷ 運転資本
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
運転資本は、2020年3月31日には11億1500万米ドルであったが、2021年12月31日には69億4300万米ドルまで増加し、その後は減少傾向にある。2024年3月31日には72億9800万米ドル、2024年6月30日には74億6500万米ドルとなっている。
純製品売上高は、2020年6月30日から四半期ごとに増加し、2021年12月31日にピークの69億3500万米ドルを記録した。その後、2022年を通じて減少し、2023年を通じてさらに減少している。2024年6月30日には18億4000万米ドルとなっている。
- 運転資本回転率
- 運転資本回転率は、2020年6月30日に0.1と低い値から始まり、2021年9月30日に3.46まで上昇した。その後、2022年12月31日には2.17、2023年12月31日には0.91まで低下し、2024年6月30日には0.67となっている。この傾向は、売上高に対する運転資本の効率的な利用が低下していることを示唆している。
純製品売上高の減少と運転資本回転率の低下は相関関係にあるように見える。売上高の減少に伴い、運転資本の効率的な活用が難しくなっている可能性がある。運転資本は依然として高い水準にあるものの、売上高の減少により、その回転率が低下していると考えられる。
2021年12月31日を境に、純製品売上高は顕著な減少傾向を示しており、運転資本回転率もそれに伴い低下している。この状況は、収益性の変化と、それに伴う資産管理戦略の見直しを示唆している可能性がある。
在庫のローテーション日数
Moderna Inc.、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | |||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | |||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q3 2024 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析の結果、在庫回転率は2020年第1四半期から2024年第3四半期にかけて顕著な変動を示しています。2020年第1四半期にはデータが存在せず、第2四半期も同様です。2020年第3四半期に0.17と低い水準から始まり、その後、2021年第4四半期には1.82まで上昇しました。
2022年に入ると、在庫回転率はさらに加速し、第4四半期には7.09に達しました。2023年には、この傾向が続き、第4四半期には23.23というピークを記録しました。しかし、2024年に入り、在庫回転率は低下傾向に転じ、2024年第3四半期には4.01まで減少しています。
在庫のローテーション日数も、在庫回転率と逆の傾向を示しています。2020年第3四半期には2141日と非常に長い日数でしたが、2021年第4四半期には201日まで短縮されました。
2022年以降は、在庫のローテーション日数が大幅に減少し、2023年第4四半期には16日という最低水準に達しました。しかし、2024年に入り、在庫のローテーション日数は再び増加し、2024年第3四半期には91日に達しています。
全体として、在庫回転率の上昇と在庫のローテーション日数の減少は、在庫管理の効率化を示唆しています。特に2022年以降の急激な変化は、需要の増加やサプライチェーンの改善が影響している可能性があります。しかし、2024年に入ってからの在庫回転率の低下と在庫のローテーション日数の増加は、需要の減速や在庫の過剰を示唆している可能性があり、今後の動向を注視する必要があります。
- 在庫回転率
- 在庫回転率は、特定の期間における売上原価に対する平均在庫の比率です。この指標は、企業が在庫をどれだけ効率的に販売しているかを示します。数値が高いほど、在庫の回転が速く、効率的な在庫管理が行われていることを意味します。
- 在庫のローテーション日数
- 在庫のローテーション日数は、平均在庫が販売されるまでに要する日数を表します。この指標は、在庫回転率の逆数であり、在庫の滞留期間を示します。数値が低いほど、在庫の回転が速く、効率的な在庫管理が行われていることを意味します。
売掛金のローテーション日数
Moderna Inc.、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | |||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | |||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q3 2024 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売掛金回転率は、2020年第1四半期から2020年第2四半期にかけてデータが存在しません。2020年第3四半期に0.14と比較的低い値を示し、その後、2020年第4四半期に0.6へと上昇しました。2021年には、継続的に上昇傾向にあり、第1四半期の3.03から第4四半期には6.89に達しています。2022年も上昇傾向は続き、第2四半期には8.25、第3四半期には7.61、第4四半期には13.31と増加しました。2023年第1四半期には43.53と大幅に増加しましたが、第2四半期には4.68に低下し、その後、第3四半期には36.57、第4四半期には30.07と変動しました。2024年第1四半期には3.17に低下し、第2四半期には7.48、第3四半期には36.57と再び上昇しています。
- 売掛金回転日数
- 売掛金回転日数は、売掛金回転率と逆の関係にあります。2020年第3四半期には2539日と非常に長い日数を示し、2020年第4四半期には606日に減少しました。2021年には、継続的に減少傾向にあり、第1四半期の120日から第4四半期には53日に短縮されました。2022年も減少傾向は続き、第2四半期には44日、第3四半期には48日、第4四半期には27日に減少しました。2023年第1四半期には8日と最低値を記録しましたが、第2四半期には78日に増加し、その後、第3四半期には49日、第4四半期には10日に減少しました。2024年第1四半期には12日と低い水準で、第2四半期には115日と大幅に増加しています。
売掛金回転率と売掛金回転日数の推移から、2021年から2022年にかけて売掛金の回収効率が向上したことが示唆されます。しかし、2023年以降は、売掛金回転率と売掛金回転日数ともに大きな変動が見られ、売掛金の回収状況が不安定になっている可能性があります。特に2023年第1四半期における売掛金回転率の急増と、それに伴う売掛金回転日数の急減は、一時的な要因によるものか、あるいは会計処理上の変更によるものか、詳細な分析が必要です。2024年第3四半期における売掛金回転率の再上昇と、それに伴う売掛金回転日数の減少も注目されます。
運転サイクル
Moderna Inc.、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | |||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q3 2024 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= + =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、在庫のローテーション日数は顕著な減少傾向を示している。2020年12月31日には2141日であったものが、2024年3月31日には16日にまで低下している。この減少は、在庫管理の効率化、または需要の増加を示唆している可能性がある。ただし、2023年9月30日には57日と一時的に増加しており、その後の2023年12月31日には31日と再び減少していることから、季節変動や一時的な要因の影響も考慮する必要がある。
売掛金のローテーション日数も同様に減少傾向にある。2020年12月31日には2539日であったものが、2024年3月31日には10日にまで減少している。これは、売掛金の回収期間が短縮され、キャッシュフローの改善に貢献している可能性を示唆する。2022年6月30日には28日と一時的に増加しているが、その後は一貫して低い水準を維持している。
運転サイクルは、在庫のローテーション日数と売掛金のローテーション日数の合計として算出されるため、全体的に減少傾向にある。2020年12月31日には4680日であったものが、2024年3月31日には206日にまで短縮されている。この減少は、企業が原材料の購入から現金回収までの期間を効率化し、運転資金の効率的な運用を実現していることを示唆する。2023年6月30日には37日と最も低い水準を記録しているが、2024年3月31日には206日と増加している。この増加は、運転サイクルの構成要素である在庫や売掛金の変動に起因する可能性がある。
- 在庫のローテーション日数
- 2020年12月31日から2024年3月31日までの間に大幅な減少が見られる。2023年9月30日に一時的な増加が見られるものの、全体的な傾向は減少である。
- 売掛金のローテーション日数
- 2020年12月31日から2024年3月31日までの間に大幅な減少が見られる。2022年6月30日に一時的な増加が見られるものの、全体的な傾向は減少である。
- 運転サイクル
- 2020年12月31日から2024年3月31日までの間に大幅な減少が見られる。2023年6月30日に最も低い水準を記録し、2024年3月31日には増加している。
買掛金のローテーション日数
Moderna Inc.、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | |||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | |||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q3 2024 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
買掛金回転率は、2020年第2四半期から2021年第1四半期にかけて顕著な上昇を示しました。具体的には、0.43から25.12へと増加しています。その後、2021年を通じて変動しつつも、8.67から22.5の範囲で推移しました。2022年には、11.12から22.5の間で変動し、全体的に回転率が低下する傾向が見られました。2023年に入ると、9.03から21.84の間で推移し、再び変動の幅が大きくなっています。2024年第1四半期には4.43と大幅に低下し、第2四半期には12.12と回復しています。2024年第3四半期には、4.43と低い水準に留まっています。
- 買掛金回転率の傾向
- 2020年第2四半期から2021年第1四半期にかけて急増し、その後は変動しながらも全体的に低下傾向にあります。2023年以降は変動幅が大きくなっています。
買掛金のローテーション日数は、買掛金回転率の逆数として解釈できます。2020年第2四半期には845日と非常に長い期間を要していましたが、2021年第1四半期には15日に短縮されました。その後、30日から42日の範囲で推移し、2022年には16日から33日の範囲で変動しました。2023年には、17日から40日の範囲で推移し、2024年第1四半期には82日と大幅に増加し、第2四半期には30日に減少しています。2024年第3四半期には、82日と再び増加しています。
- 買掛金ローテーション日数の傾向
- 2020年第2四半期から2021年第1四半期にかけて大幅に短縮され、その後は変動しながらも比較的短い期間で推移しています。2024年第1四半期には大幅に増加し、第2四半期には減少しています。2024年第3四半期には再び増加しています。
買掛金回転率と買掛金ローテーション日数の両方のデータから、買掛金の支払条件や管理方法に変化があった可能性が示唆されます。特に、2020年から2021年にかけての大きな変化は、事業活動の拡大やサプライチェーンの変化と関連している可能性があります。2022年以降の変動は、市場環境の変化や経営戦略の調整を反映していると考えられます。2024年第1四半期におけるローテーション日数の増加は、支払いの遅延や資金繰りの悪化を示唆する可能性がありますが、第2四半期には改善が見られます。2024年第3四半期には再び悪化しています。
キャッシュコンバージョンサイクル
Moderna Inc.、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | |||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= + – =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
在庫のローテーション日数は、2020年第4四半期から2021年第2四半期にかけて大幅に減少した後、2021年第3四半期から第4四半期にかけて緩やかに増加しました。2022年には、さらに減少傾向が続き、2022年第4四半期には最低水準の64日に達しました。2023年に入り、緩やかな増加傾向が見られ、2023年第4四半期には91日に達しました。2024年第1四半期には16日と大幅に減少した後、2024年第2四半期には27日、2024年第3四半期には43日と増加しています。
売掛金のローテーション日数は、2020年第4四半期から2021年第2四半期にかけて大幅に減少しました。その後、2021年第3四半期から第4四半期にかけて緩やかに増加し、2022年には比較的安定した水準を維持しました。2023年に入り、売掛金のローテーション日数は再び減少傾向を示し、2023年第2四半期には最低水準の8日に達しました。その後、2023年第3四半期には49日と増加し、2024年第3四半期には115日に増加しています。
買掛金のローテーション日数は、2020年第4四半期から2021年第2四半期にかけて減少しました。その後、2021年第3四半期から第4四半期にかけて増加し、2022年には比較的安定した水準を維持しました。2023年に入り、買掛金のローテーション日数は増加傾向を示し、2023年第3四半期には40日に達しました。2024年第3四半期には82日に増加しています。
キャッシュコンバージョンサイクルは、2020年第4四半期に3835日と非常に長い期間を示しました。その後、2021年には大幅に短縮され、2021年第2四半期には1488日となりました。2021年第3四半期以降は、キャッシュコンバージョンサイクルは緩やかに短縮され、2022年には200日を下回りました。2023年には、キャッシュコンバージョンサイクルは比較的安定した水準を維持し、2023年第4四半期には25日に達しました。2024年第3四半期には124日に増加しています。
- 在庫のローテーション日数
- 2022年第4四半期に最低水準を記録し、その後増加傾向にあります。
- 売掛金のローテーション日数
- 2023年第2四半期に最低水準を記録し、その後増加傾向にあります。
- 買掛金のローテーション日数
- 2023年以降、増加傾向にあります。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- 2020年から2021年にかけて大幅に短縮され、その後比較的安定した水準を維持しています。2024年第3四半期には増加しています。