自己資本利益率 (ROC)
自己資本利益率は、事業資産に対する税引後利益率です。投下資本利益率は、金利や会社の負債や資本構造の変化の影響を受けません。ビジネスの生産性パフォーマンスを測定します。
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投下資本利益率 (ROIC)
Qualcomm Inc., ROIC計算、ベンチマークとの比較
| 2024/09/29 | 2023/09/24 | 2022/09/25 | 2021/09/26 | 2020/09/27 | 2019/09/29 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 税引後営業利益 (NOPAT)1 | |||||||
| 投下資本2 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| ROIC3 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| ROIC競合 他社4 | |||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | |||||||
| Analog Devices Inc. | |||||||
| Applied Materials Inc. | |||||||
| Broadcom Inc. | |||||||
| Intel Corp. | |||||||
| KLA Corp. | |||||||
| Lam Research Corp. | |||||||
| Micron Technology Inc. | |||||||
| NVIDIA Corp. | |||||||
| Texas Instruments Inc. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-09-29), 10-K (報告日: 2023-09-24), 10-K (報告日: 2022-09-25), 10-K (報告日: 2021-09-26), 10-K (報告日: 2020-09-27), 10-K (報告日: 2019-09-29).
1 NOPAT. 詳しく見る »
2 投下資本. 詳しく見る »
3 2024 計算
ROIC = 100 × NOPAT ÷ 投下資本
= 100 × ÷ =
4 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 税引後営業利益の推移と変動について
- 2019年から2022年にかけて、税引後営業利益（NOPAT）は一貫して増加傾向を示しており、2019年の約5963百万米ドルから2022年には約13145百万米ドルへと約2.2倍に拡大している。2023年には一時的に減少し5865百万米ドルとなったが、2024年には再び伸び、8262百万米ドルに回復している。この動きは、同期間内の営業利益の大きな変動を示している。
- 投下資本の動向と規模
- 投下資本は2019年の21089百万米ドルから2023年には31383百万米ドルに増加し、その後やや縮小傾向にあるものの、2024年には30887百万米ドルとほぼ横這いの水準を維持している。総資本の規模は拡大基調を維持しているが、年による変動も見られる。
- 投下資本利益率（ROIC）の変動と評価
- ROICは2019年から2021年にかけて著しい改善を示し、2019年の28.27%から2021年には42.56%まで上昇している。これは、投下資本に対して高い利益を生み出す効率が向上したことを示す。2022年にはROICは45.12%とピークに達した。しかし、2023年には約18.69%に低下し、その後2024年には26.75%まで回復している。この変動は、利益率の変動や資本効率の変化を反映していると考えられる。
ROICの分解
Qualcomm Inc.、ROICの分解
| ROIC | = | OPM1 | × | TO2 | × | 1 – CTR3 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024/09/29 | = | × | × | ||||
| 2023/09/24 | = | × | × | ||||
| 2022/09/25 | = | × | × | ||||
| 2021/09/26 | = | × | × | ||||
| 2020/09/27 | = | × | × | ||||
| 2019/09/29 | = | × | × |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-09-29), 10-K (報告日: 2023-09-24), 10-K (報告日: 2022-09-25), 10-K (報告日: 2021-09-26), 10-K (報告日: 2020-09-27), 10-K (報告日: 2019-09-29).
- 営業利益率（OPM）の推移
- 2019年度から2023年度にかけて、営業利益率は一時的に低下したものの、2021年度には最も高い30.1%を記録し、その後2022年度に35.06%へ上昇した。しかしながら、2023年度には21.48%に低下しており、直近の年度では回復の兆しが見られるが、以前の高水準には及ばない状況にある。
- 資本回転率（TO）の動向
- 資本回転率は一定の変動を示すが、全体としては2019年度の1.13から2021年度にかけて1.66へ上昇し、資本の効率性が改善したことがうかがえる。2022年度にはやや低下し、2023年度には1.14に再び下がったが、2024年度の予測値は1.26となり、回復傾向が見られる。
- 実効現金税率（CTR）の変動
- この指標は一貫して高い水準にあり、2019年度の83.63%から2021年度の85.16%まで高止まりしている。2023年度には76.49%に低下したものの、2024年度の予測値は79.53%であり、やや回復している。全体として高い税率の水準は維持されている。
- 投下資本利益率（ROIC）の動向
- ROICは2019年度の28.27%から2021年度には大きく上昇し、42.56%を記録したが、その後2022年度に45.12%とピークに達した後、2023年度には18.69%に低下した。2024年度の予測値は26.75%であり、2022年度の水準には及ばないものの、回復の兆しを見せていることがわかる。
営業利益率 (OPM)
Qualcomm Inc., OPM計算、ベンチマークとの比較
| 2024/09/29 | 2023/09/24 | 2022/09/25 | 2021/09/26 | 2020/09/27 | 2019/09/29 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 税引後営業利益 (NOPAT)1 | |||||||
| もっとその： 現金営業税2 | |||||||
| 税引前営業利益 (NOPBT) | |||||||
| 収益 | |||||||
| もっとその： 前受収益の増加(減少) | |||||||
| 調整後収益 | |||||||
| 収益率 | |||||||
| OPM3 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| OPM競合 他社4 | |||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | |||||||
| Analog Devices Inc. | |||||||
| Applied Materials Inc. | |||||||
| Broadcom Inc. | |||||||
| Intel Corp. | |||||||
| KLA Corp. | |||||||
| Lam Research Corp. | |||||||
| Micron Technology Inc. | |||||||
| NVIDIA Corp. | |||||||
| Texas Instruments Inc. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-09-29), 10-K (報告日: 2023-09-24), 10-K (報告日: 2022-09-25), 10-K (報告日: 2021-09-26), 10-K (報告日: 2020-09-27), 10-K (報告日: 2019-09-29).
1 NOPAT. 詳しく見る »
2 現金営業税. 詳しく見る »
3 2024 計算
OPM = 100 × NOPBT ÷ 調整後収益
= 100 × ÷ =
4 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 税引前営業利益 (NOPBT)
- 2019年から2024年にかけて、税引前営業利益は全体的に増加傾向にあり、2022年には15334百万米ドルまでピークを迎えた。その後、2023年にはやや減少したものの、2024年には再び増加し、一定の成長を示している。これにより、営業活動の収益性は比較的堅調に推移していると考えられる。
- 調整後収益
- 調整後収益は2019年の23878百万米ドルから2024年の38955百万米ドルまで増加し続けている。特に2021年以降は大幅な伸びを見せており、2022年には一時的に減少したものの、その後増加に転じている。これは売上規模の拡大とともに、収益の増加も持続していることを示唆している。
- 営業利益率 (OPM)
- 営業利益率は2019年の29.86%から2021年に30.1%と高い水準を維持した後、2022年に一時的に低下し21.48%となった。その後、2023年には回復し26.67%に上昇している。これらの動きは、収益性の変動やコスト構造の調整を反映している可能性がある。一方で、利幅の安定化と収益性の向上が見られる。
資本回転率(TO)
Qualcomm Inc., TO計算、ベンチマークとの比較
| 2024/09/29 | 2023/09/24 | 2022/09/25 | 2021/09/26 | 2020/09/27 | 2019/09/29 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 収益 | |||||||
| もっとその： 前受収益の増加(減少) | |||||||
| 調整後収益 | |||||||
| 投下資本1 | |||||||
| 効率比 | |||||||
| TO2 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| TO競合 他社3 | |||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | |||||||
| Analog Devices Inc. | |||||||
| Applied Materials Inc. | |||||||
| Broadcom Inc. | |||||||
| Intel Corp. | |||||||
| KLA Corp. | |||||||
| Lam Research Corp. | |||||||
| Micron Technology Inc. | |||||||
| NVIDIA Corp. | |||||||
| Texas Instruments Inc. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-09-29), 10-K (報告日: 2023-09-24), 10-K (報告日: 2022-09-25), 10-K (報告日: 2021-09-26), 10-K (報告日: 2020-09-27), 10-K (報告日: 2019-09-29).
- 調整後収益の推移
- 調整後収益は2019年から2021年にかけて持続的に増加し、2021年度には33,213百万米ドルへと増加した。しかし、2022年度に一時的な伸びが鈍化し、4,737百万米ドルの減少を見せた。その後、2023年度に再び増加傾向を示し、35,699百万米ドルに至った。2024年度にはさらに増加し39,955百万米ドルとなり、総じて収益は堅調に推移していることが示される。
- 投下資本の変動
- 投下資本は2019年度と比較して2020年度に大きく減少した後、その後の年度では長期的に増加傾向を辿った。2022年度には29,132百万米ドルに達し、その後やや低下し2024年度には30,887百万米ドルとなっている。投下資本の増加は、資本投入の拡大や設備投資の増加を示唆している可能性がある。
ただし、2020年度の減少はおそらく特定の資産の売却や資本効率の改善によるものと考えられるが、詳細な要因についてはさらにデータ解析が必要である。 - 資本回転率（TO）の推移
- 資本回転率は2020年度から2021年度にかけて上昇し、1.33から1.66へと改善している。これは、投入された資本に対する収益の効率が向上したことを示している。一方で、2022年度には一度1.5へとやや低下し、その後2023年度には1.14と減少の兆しを見せたが、2024年度には1.26に回復している。全体として、資本回転率は一時的な変動はあるものの、おおむね資本の効率性が高まっている状況にあると解釈できる。
実効現金税率 (CTR)
Qualcomm Inc., CTR計算、ベンチマークとの比較
| 2024/09/29 | 2023/09/24 | 2022/09/25 | 2021/09/26 | 2020/09/27 | 2019/09/29 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 税引後営業利益 (NOPAT)1 | |||||||
| もっとその： 現金営業税2 | |||||||
| 税引前営業利益 (NOPBT) | |||||||
| 税率 | |||||||
| CTR3 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| CTR競合 他社3 | |||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | |||||||
| Analog Devices Inc. | |||||||
| Applied Materials Inc. | |||||||
| Broadcom Inc. | |||||||
| Intel Corp. | |||||||
| KLA Corp. | |||||||
| Lam Research Corp. | |||||||
| Micron Technology Inc. | |||||||
| NVIDIA Corp. | |||||||
| Texas Instruments Inc. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-09-29), 10-K (報告日: 2023-09-24), 10-K (報告日: 2022-09-25), 10-K (報告日: 2021-09-26), 10-K (報告日: 2020-09-27), 10-K (報告日: 2019-09-29).
1 NOPAT. 詳しく見る »
2 現金営業税. 詳しく見る »
3 2024 計算
CTR = 100 × 現金営業税 ÷ NOPBT
= 100 × ÷ =
4 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金営業税の動向について
- 現金営業税は2019年から2024年までの期間において、大きな変動が見られる。2019年には約11億6千万ドルで開始し、その後一時的に減少した2020年を経て、2021年には約14億8千万ドルへ増加した。2022年には最も高い約21億9千万ドルに達した後、2023年に約18億ドルに減少したが、その後2024年には再び約21億2千万ドルに増加している。これらの動きは、キャッシュに関する資金管理や営業活動の変化を反映している可能性がある。特に2022年は顕著な増加が見られ、その後も比較的高水準を維持していることから、営業キャッシュの安定性や資金流の拡大傾向が示唆される。
- 税引前営業利益（NOPBT）の推移
- 税引前営業利益は、2019年の7,130百万ドルから2020年の5,591百万ドルに一時減少した後、2021年には約9,996百万ドルに回復し、2022年には大きく伸びて15,334百万ドルに達した。その後、2023年に約7,667百万ドルまで減少したものの、2024年には約10,389百万ドルへと回復している。この数字の変動は、各年における営業活動のパフォーマンスの変動を反映している。特に2022年の顕著な増加は、事業規模の拡大や効率向上を示唆しており、その後の調整も含め、全体的な営業利益の大きな変動が見られる。
- 実効現金税率の傾向
- 実効現金税率は、2019年には16.37%、2020年には14.19%、2021年には14.84%、2022年には14.27%と比較的一定の範囲内で推移していた。これらの年度においては、税率はおおむね低く、一定水準を保っていることが示されている。一方、2023年には23.51%に大きく上昇し、その後2024年には20.47%まで若干の減少傾向を示している。税率の大幅な変動は、税務戦略や税政策の変更、または一時的な税務調整を反映している可能性を示す。全体としては、税負担は比較的低水準にありつつも、一部の年度で大きな変動が存在していることがわかる。