短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
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短期活動比率(サマリー)
Builders FirstSource Inc.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
- 在庫回転率の傾向と分析
- 在庫回転率は、2018年第2四半期から2023年第2四半期までの期間を通じて変動しており、全体的には一定の範囲内で推移している。2018年には9.72から9.45の範囲で安定しており、その後、2020年以降に低下と回復を繰り返す動きが見られる。特に2022年第1四半期には10.5の高値を記録し、その後やや低下する傾向にある。これは、在庫管理の効率性を示す指標として、期間中に一時的な改善と悪化を繰り返しながら、比較的高い回転率を維持していることを示唆している。
- 売掛金回転率の傾向と分析
- 売掛金回転率は、全体的に安定しつつも、 小幅な変動を見せている。2018年の平均値は約11.8で、その後、2020年に一時的に6.26と大きく下がった後、2021年に再び上昇し、2023年第2四半期にも約10.7付近で推移している。この動きから、売掛金の回収期間は変動しているものの、改善または悪化の兆候は比較的限定的であり、健全な資金回収体制を維持していると考えられる。
- 買掛金回転率の傾向と分析
- 買掛金回転率は、2018年からの期間中に、一定の変動を示している。特に、2021年第4四半期に12.84を記録し、その後2023年第2四半期には約10.92に下落している。買掛金の支払い効率は、2020年の間に改善し、特に2021年には高い水準を示しているが、その後やや低下している。これにより、支払条件や仕入先との交渉状況に変化があった可能性が考えられる。
- 運転資本回転率の傾向と分析
- 運転資本回転率は、2018年から2023年にかけて一貫して変動しており、特に2020年第2四半期以降に増加傾向が見られる。2020年第2四半期の9.97から2021年第4四半期には13.81に達しており、資本効率の向上を示していると考えられる。ただし、一部の四半期では低下も見られ、全体として経営資源の効率的運用に一定の改善があったことを示している。
- 在庫のローテーション日数の傾向と分析
- 在庫のローテーション日数は、期間による変動はあるものの、2020年第3四半期の71日をピークに、2023年第3四半期では約41日にまで短縮している。これは在庫管理の効率性が向上している可能性を示唆し、在庫の回転が早まった結果、資金繰りや運転資本の最適化に寄与していると考えられる。
- 売掛金のローテーション日数の傾向と分析
- 売掛金のローテーション日数は、2018年から2023年にかけて2020年第3四半期までに一時的に増加し、最大の58日を記録したのち、徐々に短縮している。2023年第2四半期には約34日まで改善されており、回収期間の短縮が見られる。これにより、資金循環の効率化が進んだ可能性が示唆される。
- キャッシュコンバージョンサイクルの傾向と分析
- キャッシュコンバージョンサイクルは、2020年第2四半期に78日と最も長く、その後2023年第2四半期には36日まで短縮している。これは、在庫の回転と売掛金回収の効率向上に支えられ、運転資本の回収期間を短縮化していることを示す。資金の流動性改善と経営の効率化が進展していると評価できる。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Builders FirstSource Inc.、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 棚卸資産、純 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2023 計算
在庫回転率 = (売上原価Q3 2023
+ 売上原価Q2 2023
+ 売上原価Q1 2023
+ 売上原価Q4 2022)
÷ 棚卸資産、純
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移
- 全期間を通じて、売上原価は年々増加傾向にあり、2021年の第1四半期に大きなピークを迎えた後、2022年と2023年においても高水準を維持している。特に2021年の売上原価は、前年同期と比較して顕著に増加しており、販売活動や生産コストの拡大を反映していると考えられる。一方、2022年の第1四半期の値は最も高く、その後少し減少傾向を示している。
- 棚卸資産の変動
- 棚卸資産は、2018年から2021年にかけて大きく増加し、特に2021年の第1四半期においては2,016,552千米ドルと過去最高値に達した。これは、在庫の積み増しや調整、供給チェーンの変動を示唆している。2022年以降はやや減少し、2023年の第3四半期には約1,362,250千米ドルへと縮小していることから、在庫回転の改善や売上高の供給に合わせた在庫合理化の兆候と解釈できる。
- 在庫回転率の傾向
- 在庫回転率は、2018年の平均値は高めで、2020年後半から2021年にかけて6を超え、むしろ高い水準を維持している。特に2022年第1四半期には10.5とピークに達し、その後は若干低下しているが、2023年の第3四半期でも8以上を維持し、効率的な在庫管理が行われていることを示唆している。これらの変動は、ビジネス環境や在庫管理戦略の調整を反映していると考えられる。
- 総合的な評価
- 売上原価と棚卸資産の両方が、2021年までに大きく増加していることから、販売や生産規模の拡大を伴う事業拡張の動きが見て取れる。特に2021年の在庫増加と売上原価の高騰は、需要の高まりに伴う積極的な商品調達・生産活動を示している可能性が高い。その後、2022年以降は在庫の縮小とともに収益性改善や効率的な資産運用を目指した動きが見られる。全体として、在庫回転率の上昇傾向は在庫管理の効率化やキャッシュフローの改善に寄与していると考えられる。
売掛金回転率
Builders FirstSource Inc.、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売り上げ 高 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金、引当金控除 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2023 計算
売掛金回転率 = (売り上げ 高Q3 2023
+ 売り上げ 高Q2 2023
+ 売り上げ 高Q1 2023
+ 売り上げ 高Q4 2022)
÷ 売掛金、引当金控除
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移
- 2018年度から2023年度にかけて、売上高は全体的に増加傾向を示している。特に、2021年の第1四半期に大きな伸びが見られ、その後も四半期ごとに高水準を維持している。2021年から2022年にかけては、売上高は連続的に増加し、2022年第1四半期にはピークに達している。2022年後半以降はやや縮小傾向にあり、2023年第3四半期には前年度同時期に比べて一部減少しているものの、引き続き規模の大きい売上水準を維持している。
- 売掛金の変動と管理
- 売掛金は基本的に増加傾向にあり、2018年から2023年にかけて総額が拡大している。特に、2020年と2021年に大きな増加が認められ、2021年の第一四半期には約2,174百万ドルにまで達している。一方、売掛金引当金控除の額も増加しており、売掛金の増加に伴うリスク管理のための引当金も拡大していることが示唆される。売掛金回転率は、2018年には11.81回から始まり、2020年には6.26回など低下した後、2021年には11.95回に回復し、その後も10.69回から15.69回の範囲で変動している。これにより、売掛金の回収効率は一時的に低下したものの、2021年以降は改善傾向にあることが示されている。
買掛金回転率
Builders FirstSource Inc.、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2023 計算
買掛金回転率 = (売上原価Q3 2023
+ 売上原価Q2 2023
+ 売上原価Q1 2023
+ 売上原価Q4 2022)
÷ 買掛金
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移と傾向
- 2018年から2023年にかけて、売上原価は一時的に減少し、その後再び増加する傾向が見られる。特に2021年から2022年にかけては、売上原価が大幅に増加し、2022年第2四半期には最高値を記録している。これにより、売上原価の変動は事業規模や販売活動の変動と連動している可能性が示唆される。
- 買掛金の推移と傾向
- 買掛金は、2018年から2023年までの期間で一定の変動を示しており、特に2021年から2022年にかけて著しい増加がみられる。2022年第2四半期には買掛金がピークに達しており、これに伴う買掛金回転率の低下も観察される。買掛金の増加は支払条件の緩和や仕入れの増加を反映している可能性がある。一方、2023年第2四半期以降は買掛金が減少し、回転率も上昇傾向にあり、資金繰りの改善や支払管理の効率化が進んでいることが示唆される。
- 買掛金回転率の変動
- 買掛金回転率は、全体的に変動が激しいものの、2020年の後半以降には増加傾向が顕著になっている。特に2022年の第4四半期には最も高い値を示しており、これは支払サイクルの短縮や支払い条件の改善を示す可能性が高い。回転率の上昇は企業の資金効率化や支払管理の最適化を反映していると考えられる。
運転資本回転率
Builders FirstSource Inc.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| レス： 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売り上げ 高 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2023 計算
運転資本回転率 = (売り上げ 高Q3 2023
+ 売り上げ 高Q2 2023
+ 売り上げ 高Q1 2023
+ 売り上げ 高Q4 2022)
÷ 運転資本
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移
- 2018年から2023年にかけて、売上高は全体的に上昇傾向にあることが観察される。特に、2021年の売上高は約41億7千万ドルまで増加し、その後も2022年にかけて更なる増加を示している。ただし、2023年の第1四半期には売上高が減少し、その後も横ばいまたはわずかな増減を繰り返している。これらのパターンは、同社が市場拡大と一時的な調整局面を経験している可能性を示唆している。
- 運転資本の動向
- 運転資本は2018年第1四半期から2023年第2四半期までの期間で変動しており、一般的には増加傾向を維持している。特に、2021年第2四半期以降は31億ドルから54億ドル台にかけて増加し、その後横ばいまたはやや縮小傾向にある。これにより、同社が事業規模の拡大に伴い運転資本の充実を図ってきた可能性が示唆される。
- 運転資本回転率の変動
- この比率は2018年第2四半期以降、全体的に低下傾向を示している。特に、2019年にかけて9.97から7.45に落ち込み、その後2020年には6.4まで低下した。2021年以降は一時的に回復し、13.73まで上昇しているが、その後また縮小傾向にある。これらは、運転資本の増加に対して売上高の伸びが相対的に遅れていることを示しており、効率的な資金回転や運転資本管理の面で一定の課題を抱えている可能性を示唆している。
- 総合的な見解
- 同期間のデータからは、売上高の継続的な成長とともに運転資本も増加していることが明らかである。一方で、運転資本回転率の低下は、資金の効率的運用に課題がある可能性を示している。このような動向を踏まえ、資金効率の改善とともに、売上高増加の持続性の確保が今後の重要な課題となると考えられる。
在庫のローテーション日数
Builders FirstSource Inc.、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2023 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の傾向と評価
-
2018年のデータが欠損しているため、分析は2019年以降に限定される。2019年から2023年までの期間では、在庫回転率は全体的に安定して推移している。ただし、2020年の第2四半期には一時的に低下しており、その後は再び上昇基調を示す傾向が見られる。特に2022年の第1四半期には最大値に近い10.5を記録し、在庫効率が向上していることが示唆される。
この指標の上昇は、在庫管理の改善や販売効率の向上を反映している可能性が高い。それに伴い、在庫回転日数は一時的に増加したものの、2022年以降は約35～43日の範囲で安定しており、効率的な在庫管理が継続されていることが窺える。
- 在庫のローテーション日数の推移と意味
-
在庫のローテーション日数は、2019年から2023年までの期間にわたり、一般的に40日前後で推移している。ただし、2020年第2四半期には71日に増加しており、この期間の売上低迷や在庫の積み増しが原因と考えられる。2021年以降は、54日をピークに、その後35日まで短縮し、2023年には約41日前後で安定していることがわかる。
この動きは、在庫の回転効率の改善を示しており、特に2022年以降には在庫管理の最適化が進んだことを示唆している。ローテーション日数の短縮は、販売サイクルの改善や在庫流動性の向上が原因と見なされる。
- 総合的な観点からの評価
- 全体として、在庫回転率の向上とローテーション日数の短縮は、費用効率の改善と販売効率の向上を示している。特に2022年の好調な数値は、同社の在庫管理と販売戦略が成功を収めていることを反映していると考えられる。一方、2020年の一時的な指標の低下と在庫回転の遅れは、市場の変動や供給チェーンの問題に起因している可能性がある。全体としては、販売および在庫管理の効率化が中長期的に見て維持・改善されていることが観察できる。
売掛金のローテーション日数
Builders FirstSource Inc.、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2023 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の推移
- 売掛金回転率は、2018年第2四半期から2023年第2四半期にかけて全体的に低下あるいは変動している。特に2020年第2四半期から2020年第4四半期にかけて大きく低下しており、その後若干回復する傾向が見られる。2023年第2四半期までは再び10台後半で推移していることから、売掛金の回収効率には一定の変動が認められる。特に、2020年の第二四半期に大きな低下が見られ、コロナ禍の影響や信用期間の変動が示唆される。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の帳簿上の回収までの日数は、2018年第2四半期から2023年第2四半期まで期間を通じて変動しており、特に2020年の第2四半期から第4四半期にかけて顕著に増加し、58日から54日に達した後、2021年以降に再び短縮傾向を示している。これにより、回収までの日数が増加した期間は、回収効率の悪化または取引条件の変動を示唆している可能性がある。この変動は、経済状況や顧客の支払い行動の変化を反映していると推測される。
- 総括と示唆
- 両指標の動きから、2020年に入るとコロナ禍の影響により売掛金の回収効率が一時的に低下し、その結果回収に要する日数が増加傾向を示したことが明らかとなる。その後、市場環境の改善に伴い、回収効率は再び向上しつつある。これらの変動は、企業の信用管理や資金管理において注視すべきポイントを示唆しており、今後の経済情勢や市場動向に応じた適切な管理の強化が求められると考えられる。
運転サイクル
Builders FirstSource Inc.、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2023 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= + =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2018年12月以降のデータにおいて、在庫のローテーション日数は比較的安定して推移し、特に2020年から2021年にかけては一時的に増加傾向が見られるものの、2022年以降は再び安定化している。2020年12月のピーク値71日に対し、その後は平均的に40日台から50日台の範囲内で推移しており、在庫の回転期間は概ね安定していると考えられる。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間は、2018年にやや変動が見られるものの、2020年以降は著しい増減が抑えられ、2023年には約30日前後で安定している。特に2020年の最大58日に対し、その後は平均的に30日前後に収束しており、回収期間の管理が改善されている可能性が示唆される。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは、2018年の平均70日から、2020年にかけてやや長期化し、最大129日に達している。これは在庫と売掛金の増加が影響した可能性がある。ただし、2021年以降は再び短縮傾向にあり、2023年には平均的に70日前後に収束している。全体として、運転サイクルの長さは時間とともに変動しており、2020年のピークは一時的な運用の遅延または変動を反映していると解釈できる。
買掛金のローテーション日数
Builders FirstSource Inc.、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2023 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の推移
- 分析期間において、買掛金回転率は変動を示している。2018年の初期に比較して、2020年以降にかけて一時的に低下し、その後再び上昇傾向がみられる。特に2020年の第4四半期において一時的に加速し、その後2021年には一定水準に戻るも、2022年以降に再び変動幅が増している。これは、仕入先との支払条件や調達状況の変化に伴うものと推察される。
- 買掛金のローテーション日数の変化
- 買掛金の回転日数は、全体として増加と減少を繰り返している。例えば、2020年の第4四半期には51日と長期化している一方、2022年の最終四半期には20日と短縮されている。これにより、支払条件の見直しや資金繰りの改善、または調達先の取引条件の変化が影響している可能性がある。全体の傾向として、近年の各四半期では比較的短い支払期間を維持していることが示唆される。
- 全体的な傾向と示唆
- 買掛金回転率とローテーション日数の変動は、企業の仕入・支払戦略の調整を反映していると考えられる。特に、2020年以降のデータでは、経済状況や業界動向に適応した資金管理の改善や取引条件の最適化が進められた可能性が高い。長期化した時期の後に短縮傾向がみられることから、企業が支払サイクルの効率化を追求していると解釈できる。これらの動きは、キャッシュフロー管理の強化や調達コストの最適化に寄与していると見られる。
キャッシュコンバージョンサイクル
Builders FirstSource Inc.、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= + – =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2018年第1四半期まではデータが欠損しているが、2019年以降はおよそ40日前後で推移している。2020年12月から2021年3月にかけて大きな変動はなく、平均的な在庫の回転期間は約40日程度で安定している。2022年6月以降、一時的に35日前後に短縮され、その後再び40日前後に戻る傾向が見られる。これらの変動は、在庫管理の効率化や市場環境の変動を反映している可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数
- 2018年後半からデータが利用可能となり、おおよそ30日から40日の範囲内で推移している。2020年12月と2021年3月に特に長期間（58日や54日）と短期間（31日）への変動があり、短期化の傾向と長期化の傾向が交錯している。2022年以降は30日未満での変動が見られ、全体的には比較的良好な回収サイクルを示している。一部期間で回収期間が長くなる傾向は、信用リスクや支払条件の変動による可能性がある。
- 買掛金のローテーション日数
- 2018年後半からデータがあり、平均的に30日から40日以内で推移している。特に2020年の後半には約50日まで拡大し、その後、30日未満に戻っている。これらの変動は、仕入先との支払条件の変更やキャッシュフローの調整を反映していると考えられる。短期間になると支払サイトの短縮や支払条件の厳格化を示唆している可能性がある。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- 2019年までは約42日前後で比較的安定していたが、2020年に入り大きく増加し、最大で80日近くに達している。これは、売掛金の回収期間の長期化と在庫の回転遅延を反映していると考えられる。2021年には回復基調にあり、約36日前後まで短縮している。2022年以降はおおむね40日から50日前後の範囲内で推移しており、一定の改善傾向を示している。総じて、サイクルの短縮は資金繰りの改善や流動性の向上を示唆している。特に2020年の急激な拡大は、COVID-19の影響や供給チェーンの混乱に起因している可能性がある。