短期的な活動比率の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
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短期活動比率(サマリー)
Emerson Electric Co.、短期活動率
| 2019/09/30 | 2018/09/30 | 2017/09/30 | 2016/09/30 | 2015/09/30 | 2014/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 離職率 | |||||||
| 在庫回転率 | |||||||
| 売掛金回転率 | |||||||
| 買掛金回転率 | |||||||
| 運転資本回転率 | |||||||
| 平均日数 | |||||||
| 在庫のローテーション日数 | |||||||
| もっとその： 売掛金のローテーション日数 | |||||||
| 運転サイクル | |||||||
| レス： 買掛金のローテーション日数 | |||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-K (報告日: 2015-09-30), 10-K (報告日: 2014-09-30).
- 在庫回転率の動向
- 在庫回転率は、2014年から2016年にかけてやや下降し、その後2017年には低下傾向を示したものの、2018年以降は若干回復しています。これにより、在庫の効率的な運用は一時的に低下したものの、その後改善傾向にあることが窺えます。
- 売掛金回転率の変化
- 売掛金回転率は、全体的に上昇傾向を示し、2014年の4.89から2019年には6.15まで増加しています。これにより、売掛金の回収効率が改善していることが示唆されます。
- 買掛金回転率の推移
- 買掛金回転率は概ね横ばいまたは微増で推移し、2014年の4.87から2019年には5.63へと改善しています。これにより、支払条件の管理や仕入先との取引効率の向上が示唆されます。
- 運転資本回転率の動向
- 運転資本回転率は大きな変動を見せており、2014年の10.17から2016年には7.44まで低下、その後2018年には38.26に急増し、2019年には15.8に縮小しています。特に2018年のピークは、運転資金の効率的な運用が一時的に改善されたことを示していますが、その後の変動は注意を要します。
- 在庫のローテーション日数
- 在庫のローテーション日数は、2014年には52日だったものの、2017年には70日まで増加し、その後やや縮小しています。これは在庫の回転速度の変動を反映しています。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金のローテーション日数は、2014年の75日から2019年の59日へと減少しており、回収までの期間が短縮されています。これは管理の改善を示しています。
- 運転サイクルの推移
- 運転サイクルは、2014年から2017年まで横ばいまたは微増傾向を示し、2018年に137日にピークを迎え、その後124日に縮小していることから、運転資金の循環期間の短縮を示しています。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金のローテーション日数は、2014年の75日から2019年には65日に短縮しており、支払い期間の改善または管理状況の変化を示唆します。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは、2014年の52日から2019年の59日に若干増加しており、短期的には運転資金循環の効率性を維持または改善しつつあると考えられます。ただし、全体的な変動幅には注意が必要です。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Emerson Electric Co.、在庫回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2019/09/30 | 2018/09/30 | 2017/09/30 | 2016/09/30 | 2015/09/30 | 2014/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 売上原価 | |||||||
| 在庫 | |||||||
| 短期活動比率 | |||||||
| 在庫回転率1 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | |||||||
| Boeing Co. | |||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||
| GE Aerospace | |||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||
| RTX Corp. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-K (報告日: 2015-09-30), 10-K (報告日: 2014-09-30).
1 2019 計算
在庫回転率 = 売上原価 ÷ 在庫
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移
- 売上原価は、2014年から2019年にかけて増加の傾向を示している。特に2016年に大きく減少した後、2017年から2019年にかけて緩やかに回復している。これは売上高の変動に伴う原価構造の変化や、効率改善の影響を反映している可能性がある。
- 在庫の動向
- 在庫は、2014年から2016年まで減少傾向にあり、その後2017年に増加に転じている。2019年まで若干の増加を続けていることから、在庫管理や供給チェーンの調整、もしくは需要の変動に対応した動きであると考えられる。
- 在庫回転率の変動
- 在庫回転率は、2014年から2016年にかけてやや高水準で推移し、その後2017年に大きく低下した。2018年以降再び回復し、2019年には2014年以前の水準に近づいている。これは在庫の利用効率や販売効率の改善、あるいは在庫保持期間の変動を示唆しており、販売・在庫管理の効率性に一時的な改善が見られることを示している。
売掛金回転率
Emerson Electric Co.、売掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2019/09/30 | 2018/09/30 | 2017/09/30 | 2016/09/30 | 2015/09/30 | 2014/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 売り上げ 高 | |||||||
| 売掛金(引当金を除く) | |||||||
| 短期活動比率 | |||||||
| 売掛金回転率1 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | |||||||
| Boeing Co. | |||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||
| GE Aerospace | |||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||
| RTX Corp. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-K (報告日: 2015-09-30), 10-K (報告日: 2014-09-30).
1 2019 計算
売掛金回転率 = 売り上げ 高 ÷ 売掛金(引当金を除く)
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売り上げ高の推移
- 2014年から2019年にかけて、売り上げ高は全体として増加傾向にあるが、2016年には著しい減少を示している。具体的には、2014年の2,453万ドルから2016年には1,452万ドルへと減少し、その後再び回復し、2019年には1,837万ドルに達している。これにより、一時的な売上の落ち込みを経て、全体として回復の兆しが見られる。
- 売掛金の動向
- 売掛金は、2014年の5019万ドルから2016年の2701万ドルまで減少し、その後2017年、2018年と再び増加傾向にあるが、最終的には2985万ドルとなり、やや縮小傾向で安定している。売掛金の減少は、売上の落ち込みや回収効率の向上を示唆し、その後の増加は売上の回復や信用販売の拡大を反映している可能性がある。
- 売掛金回転率の変化
- 売掛金回転率は2014年の4.89から2019年には6.15へと上昇しており、売掛金の回収効率が向上していることが示唆される。特に、2016年以降においてこの比率は安定して高水準を維持しており、企業の資金回収力の改善が影響していると考えられる。回転率の上昇は、資金効率の改善や財務管理の効率化を反映している可能性がある。
買掛金回転率
Emerson Electric Co.、買掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2019/09/30 | 2018/09/30 | 2017/09/30 | 2016/09/30 | 2015/09/30 | 2014/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 売上原価 | |||||||
| 買掛金 | |||||||
| 短期活動比率 | |||||||
| 買掛金回転率1 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | |||||||
| Boeing Co. | |||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||
| GE Aerospace | |||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||
| RTX Corp. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-K (報告日: 2015-09-30), 10-K (報告日: 2014-09-30).
1 2019 計算
買掛金回転率 = 売上原価 ÷ 買掛金
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移
- 売上原価は、2014年度から2016年度にかけて顕著に減少し、その後2017年度から2018年度にかけて上昇に転じている。具体的には、2014年度の14379百万米ドルから2016年度には8260百万米ドルに減少し、その後2017年度に8860百万米ドルに増加、さらに2018年度には9948百万米ドルまで回復している。この動きは、売上原価のコスト管理や販売活動の変動を反映している可能性がある。
- 買掛金の推移
- 買掛金の額は、2014年度の2951百万米ドルから2016年度の1517百万米ドルまで減少し、その後2017年度に1776百万米ドルに小幅に増加、2018年度には1943百万米ドルへと変動している。買掛金の変動は、仕入先への支払条件や仕入先管理の効率性を示唆しているできる。なお、2019年度の買掛金はやや減少傾向を示している。
- 買掛金回転率の動向
- 買掛金回転率は、2014年度の4.87から2016年度の5.44に上昇し、その後2017年度に4.99まで低下、2018年度には5.12、2019年度には5.63と再び上昇している。この指標の動きは、売上原価に対する買掛金の回転頻度を示し、2014年度以降、買掛金の支払い効率が改善されたことを示唆している。特に2019年度の回転率の上昇は、支払条件の見直しや資金繰りの効率化を反映している可能性がある。
運転資本回転率
Emerson Electric Co.、運転資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2019/09/30 | 2018/09/30 | 2017/09/30 | 2016/09/30 | 2015/09/30 | 2014/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 流動資産 | |||||||
| レス： 流動負債 | |||||||
| 運転資本 | |||||||
| 売り上げ 高 | |||||||
| 短期活動比率 | |||||||
| 運転資本回転率1 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | |||||||
| Boeing Co. | |||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||
| GE Aerospace | |||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||
| RTX Corp. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-K (報告日: 2015-09-30), 10-K (報告日: 2014-09-30).
1 2019 計算
運転資本回転率 = 売り上げ 高 ÷ 運転資本
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本の推移
- 運転資本は2014年から2016年まで減少傾向にあり、その後2017年に再び増加に転じている。特に2018年と2019年にかけて大きく増加しており、2018年には455百万米ドル、2019年には1163百万米ドルとなっている。これは、運転資本の流動性や運営効率の変動を示唆している。
- 売上高の動向
- 売上高は2014年の24537百万米ドルから2016年の14522百万米ドルまで減少した。その後増加に転じ、2019年には18372百万米ドルとなっている。特に2016年から2019年にかけて売上の回復傾向が顕著であり、収益性の改善や販売活動の強化が示唆される。
- 運転資本回転率の変動
- 運転資本回転率は、2014年と2015年には約10前後で推移し、2016年に7.44まで低下している。2017年には一段と低下し4.76に落ち着いている。その後、2018年に大きく上昇し38.26を記録し、2019年には15.8に低下している。これらの変動は、売上高の増減や運転資本の流動性に対する効率性の変化を反映していると考えられる。
在庫のローテーション日数
Emerson Electric Co.、在庫のローテーションの日数計算、ベンチマークとの比較
| 2019/09/30 | 2018/09/30 | 2017/09/30 | 2016/09/30 | 2015/09/30 | 2014/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||
| 在庫回転率 | |||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||
| 在庫のローテーション日数1 | |||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | |||||||
| Boeing Co. | |||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||
| GE Aerospace | |||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||
| RTX Corp. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-K (報告日: 2015-09-30), 10-K (報告日: 2014-09-30).
1 2019 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の傾向
- 2014年度から2019年度までの間、在庫回転率は概ね安定しており、数字は6.99から5.62の範囲で変動している。2017年度から2018年度にかけて一時的に低下した後、2019年度には再び上昇しており、在庫の効率性が回復しつつあることが示唆される。これは、在庫管理の改善または販売活動の増加に伴う可能性も考えられる。
- 在庫のローテーション日数の傾向
- 在庫のローテーション日数は、2014年度の52日から2019年度の65日まで増加している。特に2016年度以降、70日前後に達しており、在庫が長期間滞留する傾向が顕著である。この増加傾向は、在庫保持期間が延長されていることを示し、在庫回転率の低下と一致している。これにより、在庫の効率性に関する潜在的な課題も考えられるが、一方で商品構成や販売戦略の変化の影響も考慮する必要がある。
売掛金のローテーション日数
Emerson Electric Co.、売掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2019/09/30 | 2018/09/30 | 2017/09/30 | 2016/09/30 | 2015/09/30 | 2014/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||
| 売掛金回転率 | |||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | |||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||
| Boeing Co. | |||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||
| GE Aerospace | |||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||
| RTX Corp. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-K (報告日: 2015-09-30), 10-K (報告日: 2014-09-30).
1 2019 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の推移
- 売掛金回転率は2014年から2019年にかけて全体的に上昇しており、2014年の4.89から2019年の6.15へと増加しています。この傾向は、同期間において売掛金の回収効率が向上していることを示唆しています。特に2019年には他の期間と比較して高い回転率を記録しており、資金回収の効率改善が見られます。
- 売掛金のローテーション日数の変動
- 売掛金のローテーション日数は、2014年の75日から2019年の59日まで徐々に短縮しています。これは、売掛金の回収にかかる平均日数が減少していることを意味し、企業のキャッシュフロー管理の改善や売掛金回収の迅速化を示しています。
- 全体的な傾向と分析
- 両指標に共通して見られるパターンは、売掛金の回収に関する効率の向上です。売掛金回転率の上昇とローテーション日数の短縮は、企業の資金運用の効率化と信用リスクの低減を示しています。これにより、流動性の改善や運転資本の効率的な管理が促進されていると考えられます。
運転サイクル
Emerson Electric Co.、運転サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2019/09/30 | 2018/09/30 | 2017/09/30 | 2016/09/30 | 2015/09/30 | 2014/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||
| 在庫のローテーション日数 | |||||||
| 売掛金のローテーション日数 | |||||||
| 短期活動比率 | |||||||
| 運転サイクル1 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | |||||||
| Boeing Co. | |||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||
| GE Aerospace | |||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||
| RTX Corp. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-K (報告日: 2015-09-30), 10-K (報告日: 2014-09-30).
1 2019 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= + =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- この指標は在庫が平均的に何日間保持されているかを示し、2014年から2019年にかけての変化を見ると、全体的に増加傾向にあります。特に2017年には70日に達しており、それ以前の水準と比べて高くなる傾向が見られます。これにより、在庫の回転速度が減少し、資本効率の低下が示唆されます。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収に要する平均日数を示すこの指標は、全期間を通じて比較的安定しており、2014年の75日から2019年には59日に短縮されています。特に2019年には大幅な改善が見られ、資金繰りや回収効率の向上を示唆していると考えられます。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは在庫の保有期間と売掛金の回収期間の合計であり、企業の運転資本の効率性を反映しています。2014年から2016年にかけては約127日から121日へとやや短縮回復していますが、2017年に143日に増加し、その後は137日、124日と再び短縮しています。これらの変動は、運転資本の管理の柔軟性や効率性に変化があったことを示しています。2018年のピークから2019年にかけての短縮は、運転資本の効率化を示すものと考えられます。
買掛金のローテーション日数
Emerson Electric Co.、買掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2019/09/30 | 2018/09/30 | 2017/09/30 | 2016/09/30 | 2015/09/30 | 2014/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||
| 買掛金回転率 | |||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | |||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||
| Boeing Co. | |||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||
| GE Aerospace | |||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||
| RTX Corp. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-K (報告日: 2015-09-30), 10-K (報告日: 2014-09-30).
1 2019 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の推移
- 買掛金回転率は2014年から2019年までおおむね安定した範囲内で推移しており、特に2015年に大きく上昇していることが注目される。2015年以降も、5.1から5.6の範囲内で変動しており、経営の効率性が比較的維持されていると考えられる。
- 買掛金のローテーション日数の変動
- 買掛金のローテーション日数は2014年の75日から2019年の65日に減少しており、全体として短縮傾向にある。これは、支払いサイクルが短縮し、資金の流動性改善や取引先との関係円滑化が進行している可能性を示唆している。また、一時的に73日まで増加した期間もあるが、その後再び短縮している点から、経営改善や取引条件の見直しが反映されていると解釈できる。
- 総合的な分析
- これらの指標から、企業は買掛金管理において効率的な運用を実現しつつあることが伺える。買掛金回転率の安定とローテーション日数の短縮は、資金繰りの改善や支払管理能力の向上を示しており、財務の健全性維持に寄与していると考えられる。一方で、長期的なトレンドの継続やその他財務指標との関係も考慮する必要があるが、少なくとも短期的には管理効率が向上していることが示唆されている。
キャッシュコンバージョンサイクル
Emerson Electric Co.、現金換算サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2019/09/30 | 2018/09/30 | 2017/09/30 | 2016/09/30 | 2015/09/30 | 2014/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||
| 在庫のローテーション日数 | |||||||
| 売掛金のローテーション日数 | |||||||
| 買掛金のローテーション日数 | |||||||
| 短期活動比率 | |||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | |||||||
| Boeing Co. | |||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||
| GE Aerospace | |||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||
| RTX Corp. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-K (報告日: 2015-09-30), 10-K (報告日: 2014-09-30).
1 2019 計算
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= + – =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2014年から2019年にかけて、在庫のローテーション日数は全体的に観察され、2017年にピークの70日を記録した後、2018年および2019年にかけてやや改善し、65日まで低下しています。この傾向は、在庫管理の効率化や供給チェーンの改善を示唆している可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間は、2014年の75日から2019年の59日に改善しており、全期間を通じて短縮傾向が見られる。これは、企業のクレジット管理や資金回収の効率化による成果を反映していると考えられる。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払猶予期間は、2014年の75日から2019年の65日に短縮しており、このことは仕入債務の支払い条件の変化や、供給網の圧縮を示している可能性がある。全体的に、支払いサイクルの短縮は資金運用効率の向上を示唆している。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは、2014年の52日から2019年に59日に若干延びている。これは、売掛金の回収や在庫管理の改善が一定の効果を持っていた一方で、支払期間の短縮には追いついていない可能性を示している。総じて、資金回収や運転資金管理において改善が見られるものの、やや長期化の傾向にあると解釈できる。