短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
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短期活動比率(サマリー)
Emerson Electric Co.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-Q (報告日: 2015-12-31), 10-K (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31), 10-Q (報告日: 2014-12-31), 10-K (報告日: 2014-09-30), 10-Q (報告日: 2014-06-30), 10-Q (報告日: 2014-03-31), 10-Q (報告日: 2013-12-31).
- 在庫回転率の傾向と分析
- 在庫回転率は、2013年から2019年にかけて比較的安定して推移しており、約4.47から7.18の範囲で変動している。この指標は、生産または販売の効率性を示し、高い値は在庫の効率的な回転を示している。特に、2017年と2018年にかけて若干の低下傾向が見られるが、2018年後半以降、再び比較的高い水準に回復している。これにより、在庫管理においては一定の改善と注意が必要であると推察される。
- 売掛金回転率の変動と解釈
- 売掛金回転率は、2013年から2019年にかけて比較的高い水準を維持し、約4.09から6.8の範囲で推移している。この指標においては、2019年に若干の増加傾向が見られ、2018年と比較して改善していることを示している。これは、顧客からの回収効率が向上している可能性を示し、キャッシュフローの改善に寄与していると考えられる。
- 買掛金回転率の推移と示唆
- 買掛金回転率は、2013年から2019年にかけて大きな変動を見せており、一時的に低下した後、再び上昇傾向を示す。特に、2017年から2019年にかけて高水準に達しており、支払サイクルの効率化や供給業者との支払条件の改善を示唆している。これにより、運転資金の柔軟性が向上している可能性がある。ただし、2018年以降の変動性には注意が必要である。
- 運転資本回転率の変動と解釈
- 運転資本回転率は、2013年から2016年までは比較的安定した範囲（10.17から15.32）で推移しているが、2016年以降、2016年末の38.26を最高値に急激に増加し、その後の2020年には特に大きな伸びを示している。この急激な増加は、運転資本の効率的な運用や資本管理の改善を示唆しており、短期的な資金の回転が大幅に改善されていることを反映している可能性がある。ただし、2019年までは一定の変動性も見られるため、継続的な観察が望ましい。
- ローテーション日数の動向と示唆
- 在庫のローテーション日数は、2013年から2019年にかけておおむね70日前後で推移しており、若干の増減はあるものの、大きな変動は見られない。売掛金のローテーション日数は、2013年から2019年にかけてほぼ56日から89日まで幅広く変動しているが、2019年以降は約54日と比較的短い期間で安定している。買掛金のローテーション日数は、2013年から2019年まで、主に50日から70日まで推移しており、支払い条件が比較的一定範囲内で管理されていることを示す。これらの指標は、短期的な運転資本管理において一定の効率性を維持していることを示し、キャッシュサイクルの改善にも寄与していると推察される。
- キャッシュコンバージョンサイクルの状況
- キャッシュコンバージョンサイクルは、2013年から2019年にかけて約52日から78日に増加している途中、特に2016年に大きく伸びており、最終評価では約73日となっている。これは、売上から実際にキャッシュ化されるまでの期間が長くなる傾向を示しており、資金の回収や支払いのタイミングに関する管理課題を示唆している。ただし、2018年から2019年にかけては、やや短縮傾向にあり、効率改善の兆しも見て取れる。全体としては、資金回収と支払いのバランスを見直す必要性を示していると考えられる。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Emerson Electric Co.、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | 2014/12/31 | 2014/09/30 | 2014/06/30 | 2014/03/31 | 2013/12/31 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-Q (報告日: 2015-12-31), 10-K (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31), 10-Q (報告日: 2014-12-31), 10-K (報告日: 2014-09-30), 10-Q (報告日: 2014-06-30), 10-Q (報告日: 2014-03-31), 10-Q (報告日: 2013-12-31).
1 Q2 2020 計算
在庫回転率 = (売上原価Q2 2020
+ 売上原価Q1 2020
+ 売上原価Q4 2019
+ 売上原価Q3 2019)
÷ 在庫
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の動向
- 売上原価は、2013年から2014年にかけて一定の水準を維持していたが、2014年から2016年にかけて徐々に増加し、その後20億ドルを超える水準へと上昇している。特に、2018年から2019年にかけては増加傾向が継続していることから、製品やサービスのコスト構造に変化があった可能性が考えられる。ただし、2020年3月期にはやや減少しており、コスト管理の改善または販売価格の変動が示唆される。
- 在庫の変動と在庫回転率
- 在庫額は2013年末から2019年末まで比較的安定して推移し、2,000百万ドル台を中心に変動している。一方、2019年から2020年にかけては若干増加傾向にある。また、在庫回転率は2014年以降、おおむね6.0前後で推移している。特に、2016年の一時的な回転率低下（4.47）は在庫の積増しまたは販売効率の低下を示唆する。全体として、在庫管理は比較的安定を保っているが、一部期間での効率低下が見られる。
- 総評
- 売上原価は長期にわたり増加傾向にあり、これは売上高の拡大またはコスト構造の変化を反映している可能性がある。これに伴い在庫レベルは比較的安定して推移しているが、在庫回転率には一部変動が見られ、販売効率への影響を示唆している。全体として、売上原価の増加が在庫管理の効率化とともに行われているかどうかについては、さらなる詳細分析が必要であると考えられる。
売掛金回転率
Emerson Electric Co.、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | 2014/12/31 | 2014/09/30 | 2014/06/30 | 2014/03/31 | 2013/12/31 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売り上げ 高 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金(引当金を除く) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-Q (報告日: 2015-12-31), 10-K (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31), 10-Q (報告日: 2014-12-31), 10-K (報告日: 2014-09-30), 10-Q (報告日: 2014-06-30), 10-Q (報告日: 2014-03-31), 10-Q (報告日: 2013-12-31).
1 Q2 2020 計算
売掛金回転率 = (売り上げ 高Q2 2020
+ 売り上げ 高Q1 2020
+ 売り上げ 高Q4 2019
+ 売り上げ 高Q3 2019)
÷ 売掛金(引当金を除く)
= ( + + + )
÷ =
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- 売上高の動向
- 売上高は2013年第4四半期に5606百万米ドルであった後、2014年にかけて増加傾向を示し、最大で6807百万米ドルに達している。特に、2014年の第3四半期に5,812百万米ドルとなり、前年同期比で増加している。一方、2014年後半以降はやや横ばいまたはやや減少傾向を見せながら、全体としては2018年の第2四半期（4,456百万米ドル）まで高水準を維持している。その後、2018年末から2019年にかけて再び増加し、2019年第4四季度には4,971百万米ドルに達している。2020年第1四半期には平均的な変動を示している。全体として、売上高は成熟期に入ったものの、一定の成長と変動を伴いながら推移している。
- 売掛金の推移
- 売掛金残高は、2013年第4四半期に4,429百万米ドルであり、その後緩やかに増加し、2014年には最大の5,019百万米ドルに達している。2015年末には3,042百万米ドルまで減少し、その後やや増減を繰り返しながらも安定して推移している。特に2016年を通じては、2,701百万米ドルから3,344百万米ドルの範囲内で変動している。これに伴い、売掛金回転率は2014年第2四半期以降、安定して高い水準を示しており、4.09から6.8まで変動している。売掛金回転率の向上は、回収効率の改善や資金管理の効率化を示唆している。全体的に見れば、売掛金は粗い変動はあるものの、適切なレベルで管理されていると考えられる。
- 売掛金回転率の傾向
- 売掛金回転率は、2014年第2四半期以降、4.09から最大の6.8まで上昇している。これは、売掛金の回収効率が改善し、資金循環の効率性が高まったことを示す。特に2017年以降も5.21から6.8の範囲内で安定して高い水準を維持しており、資金の流動性管理に一定の成果があったと推測される。回転率の平均的な高さは、企業のキャッシュフローの健全性に寄与していると考えられる。
買掛金回転率
Emerson Electric Co.、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | 2014/12/31 | 2014/09/30 | 2014/06/30 | 2014/03/31 | 2013/12/31 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-Q (報告日: 2015-12-31), 10-K (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31), 10-Q (報告日: 2014-12-31), 10-K (報告日: 2014-09-30), 10-Q (報告日: 2014-06-30), 10-Q (報告日: 2014-03-31), 10-Q (報告日: 2013-12-31).
1 Q2 2020 計算
買掛金回転率 = (売上原価Q2 2020
+ 売上原価Q1 2020
+ 売上原価Q4 2019
+ 売上原価Q3 2019)
÷ 買掛金
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の傾向
- 売上原価は2013年度の終わりから2014年度にかけて増加傾向を示し、その後一時的に減少したが、2015年度以降再び増加傾向に転じている。特に2018年から2019年にかけては大きく増加し、その後2019年度の第3四半期まで高水準を維持しているが、2020年第1四半期ではやや減少している。これらの変動は、製造コストや販売量の変化を反映している可能性がある。
- 買掛金の推移
- 買掛金は2013年から2014年度にかけて増加し、ピークを迎えた後、その後減少傾向を示している。特に、2015年の第2四半期以降には買掛金の残高が徐々に縮小しており、年度末には比較的安定した水準にある。2018年から2019年にかけても短期的な増加と減少が見られるが、全体としては一定範囲内に収まっている。
- 買掛金回転率の変化
- 買掛金回転率は、2014年第2四半期に安定した水準（5.8前後）を見せ、その後上下動を繰り返しながらも、概して5前後の範囲で変動している。特に2016年度以降は、5.2から6.8の範囲で推移しており、回転率の向上は短期的には見られるものの、特に2017年度以降はやや安定した状態が維持されている。これは、買掛金の残高や支払いサイクルの調整が行われている可能性を示唆している。
- 総合的な分析
- 売上原価と買掛金の両指標は、景気や事業活動の拡大・収縮に伴う変動を反映している。売上原価の増加と買掛金の減少は、コスト管理や支払いの効率化の一環として整合性を持つ動きと考えられる。また、買掛金回転率の動きは、支払い条件の調整や仕入先との折衝の結果と一致している可能性がある。全体として、同期間において、コスト管理と資金繰りの調整が進められている兆候と解釈できる。
運転資本回転率
Emerson Electric Co.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | 2014/12/31 | 2014/09/30 | 2014/06/30 | 2014/03/31 | 2013/12/31 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| レス： 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売り上げ 高 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-Q (報告日: 2015-12-31), 10-K (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31), 10-Q (報告日: 2014-12-31), 10-K (報告日: 2014-09-30), 10-Q (報告日: 2014-06-30), 10-Q (報告日: 2014-03-31), 10-Q (報告日: 2013-12-31).
1 Q2 2020 計算
運転資本回転率 = (売り上げ 高Q2 2020
+ 売り上げ 高Q1 2020
+ 売り上げ 高Q4 2019
+ 売り上げ 高Q3 2019)
÷ 運転資本
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 資金循環と流動性の傾向
- 運転資本は2013年末から一貫して増加しており、2016年のピーク時には約4,731百万米ドルに達している。その後は減少傾向を示し、2018年には約1,622百万米ドルにまで縮小しているが、2019年末には再び増加し、約1,163百万米ドルに回復している。一方、2019年から2020年にかけて大きく減少し、2020年3月期には92百万米ドルとなり、著しい流動性の改善または資金運用の効率化が示唆される。
- 売上高とその推移
- 売上高は2013年の5606百万米ドルから2014年の6807百万米ドルへ増加し、その後も上下動を繰り返しながら、2018年には約4,888百万米ドルに達している。2019年以降は一時的に減少傾向となったが、2020年に再び約4,162百万米ドルの水準に回復している。全体として、売上高は一貫した成長を示すわけではないものの、一定の範囲内で変動していることが分かる。
- 運転資本回転率の動向
- 運転資本回転率は、2014年頃は10を超える値を維持し、特に2016年には13.44まで上昇している。これにより、同期間中に資金効率が向上していたことが示唆される。2016年以降は回復率がやや低下し、その後2017年から2019年にかけて再び上昇し、9から10の範囲で安定している。一方、2019年の第3四半期においては、38.26と非常に高い値を示し、その後も20前後の水準で推移している。これらの変動は、企業の資金運用や売上効率の変化を反映していると考えられる。
- 総合的な評価
- これらのデータから、運転資本の大幅な変動と売上高の変動は、市場環境や企業の運営戦略の変化を反映していると考えられる。特に、運転資本のピーク時と2020年の急激な縮小は、キャッシュフローの最適化や資金調達方針の変更を示す可能性がある。運転資本回転率の変動も、効率的な資金運用の向上とともに、経営の柔軟性を示していると解釈できる。
在庫のローテーション日数
Emerson Electric Co.、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | 2014/12/31 | 2014/09/30 | 2014/06/30 | 2014/03/31 | 2013/12/31 | |||||||||
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| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-Q (報告日: 2015-12-31), 10-K (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31), 10-Q (報告日: 2014-12-31), 10-K (報告日: 2014-09-30), 10-Q (報告日: 2014-06-30), 10-Q (報告日: 2014-03-31), 10-Q (報告日: 2013-12-31).
1 Q2 2020 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の推移
- 2013年末のデータは欠損しているものの、2014年から2019年にかけて、在庫回転率はおおむね安定した範囲内で変動している。特に、2014年から2016年にかけては5.0から7.2の間で推移し、比較的高い回転率を示している。一方、2020年までのデータでは、5.0から6.99の間で変動しており、全体的には回転率はやや低下傾向にある。これは在庫の処理速度に若干の減速が見られることを示唆している。
- 在庫のローテーション日数の傾向
- 2014年の平均約52日から2016年には70日以上に増加し、最長は82日を記録している。これは在庫の処理に時間がかかる傾向を示している。2017年以降は、67日から73日間の範囲内で推移し、やや安定した状態を維持しているが、2020年には71日となっており、以前と同程度の処理期間に戻っていると観察される。全体として、在庫の回転期間は短縮と拡大を繰り返しながらも、比較的高い値を示しており、在庫管理において一定の変動を伴う傾向がみられる。
- 総合的な分析所見
- 在庫回転率は2014年から2016年にかけて高値を示し、その後は若干の低下傾向にあることから、在庫の効率的な処理に対する一時的な改善期と、それ以降のやや効率の低下が推察される。ローテーション日数の増減からは、在庫処理にかかる時間が変動していることが示唆され、企業の在庫管理状況において一貫性を欠く動きが見られる。これらの指標は、需要動向や供給チェーンの効率化に関連している可能性も考えられるため、今後の改善方針策定において重要なポイントとなるだろう。
売掛金のローテーション日数
Emerson Electric Co.、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | 2014/12/31 | 2014/09/30 | 2014/06/30 | 2014/03/31 | 2013/12/31 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-Q (報告日: 2015-12-31), 10-K (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31), 10-Q (報告日: 2014-12-31), 10-K (報告日: 2014-09-30), 10-Q (報告日: 2014-06-30), 10-Q (報告日: 2014-03-31), 10-Q (報告日: 2013-12-31).
1 Q2 2020 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の推移
- 2014年第1四半期以降、売掛金回転率は一貫して高い水準で推移しており、2014年から2019年にかけておおむね5.0から6.8の範囲内で変動している。特に2018年第4四半期から2019年第2四半期にかけて回転率がやや上昇しており、効率的な売掛金回収が維持されていることが示唆される。これにより、同期間中において売掛金の回収効率の改善や顧客信用管理の安定性が伝えられる。
- 売掛金のローテーション日数の動向
- 売掛金のローテーション日数は、2014年から2019年にかけて大きな変動は見られるが、基本的に50日から89日までの範囲で推移している。特に2018年第4四半期と2019年第2四半期には54日から58日と比較的短い日数に改善されており、売掛金の回収効率が向上していることが示唆される。逆に2015年と2016年にはやや長い期間が観察され、回収期間の変動による運転資金管理の見直しが必要となる可能性も示唆される。
運転サイクル
Emerson Electric Co.、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | 2014/12/31 | 2014/09/30 | 2014/06/30 | 2014/03/31 | 2013/12/31 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-Q (報告日: 2015-12-31), 10-K (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31), 10-Q (報告日: 2014-12-31), 10-K (報告日: 2014-09-30), 10-Q (報告日: 2014-06-30), 10-Q (報告日: 2014-03-31), 10-Q (報告日: 2013-12-31).
1 Q2 2020 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= + =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数の推移
- 2014年以降において、在庫のローテーション日数は比較的安定した範囲内で推移しているものの、2016年を境にやや増加傾向が見られる。特に2016年の後半から2017年にかけては70日を超える水準に達し、その後も70日前後で推移している。この傾向は商品回転の遅延または在庫管理の変化を示唆している可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数の変動
- 売掛金の回転期間は全体的に不安定な変動を示し、2014年の終わりから2016年にかけて緩やかに増加し、一定のピーク（約89日）を記録している。この期間は売掛金回収サイクルが長期化していることを示し、キャッシュフローの圧迫要因となり得る。以降はやや短縮傾向にあり、2019年には54日前後に安定している。
- 運転サイクルの動向
- 運転サイクルは全期間を通じて長期化の傾向が見られ、特に2014年から2016年にかけて急激に増加している。2016年には約164日と最長記録をつけており、資産回転の遅さや運転資金の効率低下を示唆している可能性がある。その後は徐々に短縮しているものの、依然として120日前後で推移し、効率改善の余地を示している。
- 全体的な傾向と示唆
- これらのデータから、期間を通じて在庫回転と売掛金回収期間は全体的に長期化しており、運転サイクルも比較的長期間で推移していることから、資金繰りや運転資本の効率に課題が存在している可能性が示唆される。一方で、2018年以降においては、一部指標で改善が見られ、資産の効率的運用への取り組みが進んでいる兆候もある。この動向を注視し、改善施策の効果と今後の展望を評価する必要がある。
買掛金のローテーション日数
Emerson Electric Co.、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | 2014/12/31 | 2014/09/30 | 2014/06/30 | 2014/03/31 | 2013/12/31 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-Q (報告日: 2015-12-31), 10-K (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31), 10-Q (報告日: 2014-12-31), 10-K (報告日: 2014-09-30), 10-Q (報告日: 2014-06-30), 10-Q (報告日: 2014-03-31), 10-Q (報告日: 2013-12-31).
1 Q2 2020 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の傾向
- 対象期間において、買掛金回転率は全体的に上昇傾向を示している。特に2013年以降、2015年から2019年にかけて一定の変動はあるものの、平均的には高く推移しており、特に2019年には最大値に近づいている。これは、仕入先からの支払いサイクルが短縮され、売上に対して迅速に支払処理が行われている可能性を示唆している。
- 買掛金のローテーション日数の変動
- 買掛金のローテーション日数は全体として短縮傾向にある。2013年の平均73日から2019年には54日にまで減少し、支払期間が短くなったことを示している。これにより、資金の流動性管理が改善されている可能性が考えられる。特に、2019年は各期において支払期間が比較的安定して短期化しており、効率的な資金管理を実現しているとみることができる。
- 総合的な見解
- これらの指標の変動から、同期間において企業は仕入先との取引関係において効率化を進めていることが推察される。買掛金回転率の向上と支払期間の短縮は、資金繰りの改善や信用管理の強化を反映している可能性がある。一方、変動はあるものの、全体としてこれらの指標は安定した範囲内で推移しており、企業の財務運営において一定の健全性を保っていると評価できる。
キャッシュコンバージョンサイクル
Emerson Electric Co.、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | 2014/12/31 | 2014/09/30 | 2014/06/30 | 2014/03/31 | 2013/12/31 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-Q (報告日: 2015-12-31), 10-K (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31), 10-Q (報告日: 2014-12-31), 10-K (報告日: 2014-09-30), 10-Q (報告日: 2014-06-30), 10-Q (報告日: 2014-03-31), 10-Q (報告日: 2013-12-31).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= + – =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2014年以降、在庫のローテーション日数は全般にわたり相対的に安定しており、概ね50日から80日の範囲内で推移している。特に2016年にかけて一時的に増加し、その後は若干の変動を見せながらも、平均的には70日前後の水準を維持している。一方、一部の期間ではやや長めの期間を示すこともあり、在庫管理の効率に変動があったことが示唆される。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間は、2014年以降、一貫して50日から90日程度の範囲内で推移している。2016年には一時的に回収期間が長期化し、89日まで延びた期間もあるが、その後は60日台前半へと回復している。これは回収管理の効率性が一定程度維持されていることを示しているが、期間による差異も見られるため、顧客信用リスクや回収作業の効率性に変動があった可能性がある。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払期間は、2014年から2019年にかけておおむね50日から75日までの範囲で変動している。2016年には一時的に73日まで延び、比較的長期間の支払いを行っていたが、2019年以降は再び60日前後に縮小している。これにより、支払条件の変化や資金繰り戦略の調整があった可能性が示唆される。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは、全期間を通じて50日から80日程度の範囲内で変動している。特に2015年から2016年にかけては大きく増加し、最大で84日に到達し、その後徐々に短縮している。2017年以降は70日前後で安定しており、運転資金の効率性が比較的維持されていることが読み取れる。ただし、2016年の長期化から短期化への動きは、収益性や資金管理方針の見直しが反映されている可能性がある。