流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Visa Inc.、流動性比率
| 2022/09/30 | 2021/09/30 | 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | 2017/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.45 | 1.75 | 1.91 | 1.56 | 1.61 | 1.90 | |
| 迅速な流動性比率 | 1.26 | 1.61 | 1.77 | 1.45 | 1.53 | 1.81 | |
| 現金流動性比率 | 1.07 | 1.38 | 1.57 | 1.11 | 1.28 | 1.56 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-K (報告日: 2017-09-30).
- 流動性比率
- 2017年度から2022年度までの流動性比率は、概ね1.9から1.45の範囲内で推移しており、期間を通じて変動があります。特に2020年度に一時的に1.91まで上昇した後、その後は徐々に低下傾向にあります。これにより、流動性の確保に一時的な改善が見られたものの、2022年度にはやや低下していることが示されています。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率も同様に、2017年度の1.81から2022年度の1.26まで変動しており、2020年度に一時的に高値の1.77に達した後、しだいに低下しています。この指標の低下は、即時の支払い能力のやや弱まりを示している可能性がありますが、全体としては依然として比較的高い水準を維持しています。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2017年度の1.56から2022年度の1.07へと減少しています。特に2020年度に1.57まで回復しましたが、その後は継続的に低下し、2022年度には最も低い水準にあります。この傾向は、現金及び現金等価物の保有量や流動資産の変動に起因している可能性が示唆されます。
- 総合評価
- これらの財務比率の推移から、流動性指標は期間を通じて全体的に低下傾向にあり、特に2022年度にはいずれの比率も低水準に達しています。一時的な資産の流動性改善があったものの、その後の低下傾向は、企業の短期支払い能力に対する警戒感を誘うものであると考えられます。ただし、いずれの比率も依然として一定の安全域内にあると見なされますが、今後の流動性の動向には注意が必要であると判断されます。
流動流動性比率
Visa Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/09/30 | 2021/09/30 | 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | 2017/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 流動資産 | 30,205) | 27,607) | 27,645) | 20,970) | 18,216) | 19,023) | |
| 流動負債 | 20,853) | 15,739) | 14,510) | 13,415) | 11,305) | 9,994) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 流動流動性比率1 | 1.45 | 1.75 | 1.91 | 1.56 | 1.61 | 1.90 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Accenture PLC | 1.23 | 1.25 | 1.40 | 1.40 | — | — | |
| Adobe Inc. | 1.11 | 1.25 | 1.48 | 0.79 | — | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | 1.27 | 1.77 | 1.86 | — | — | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 1.83 | 2.65 | 2.38 | — | — | — | |
| Datadog Inc. | 3.09 | 3.54 | 5.77 | — | — | — | |
| International Business Machines Corp. | 0.92 | 0.88 | 0.98 | — | — | — | |
| Intuit Inc. | 1.39 | 1.94 | 2.26 | — | — | — | |
| Microsoft Corp. | 1.78 | 2.08 | 2.52 | — | — | — | |
| Oracle Corp. | 1.62 | 2.30 | 3.03 | — | — | — | |
| Palantir Technologies Inc. | 5.17 | 4.34 | 3.74 | — | — | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.77 | 0.91 | 1.91 | — | — | — | |
| Salesforce Inc. | 1.05 | 1.23 | 1.08 | — | — | — | |
| ServiceNow Inc. | 1.11 | 1.05 | 1.21 | — | — | — | |
| Synopsys Inc. | 1.09 | 1.16 | 1.19 | 0.99 | — | — | |
| Workday Inc. | 1.03 | 1.12 | 1.04 | — | — | — | |
| 流動流動性比率セクター | |||||||
| ソフトウェア&サービス | 1.43 | 1.68 | 1.92 | — | — | — | |
| 流動流動性比率産業 | |||||||
| 情報技術 | 1.37 | 1.55 | 1.71 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-K (報告日: 2017-09-30).
1 2022 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 30,205 ÷ 20,853 = 1.45
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2017年から2022年にかけて、流動資産はおおむね増加傾向にあり、2022年には約30,205百万米ドルに達している。この期間中、COVID-19の影響による経済変動にもかかわらず、資産の流動性の向上が見られる。特に、2020年以降に大幅に増加しており、流動資産の積み増しを通じて財務の安定性を高めている可能性がある。
- 流動負債の推移
- 流動負債も同期間で増加しており、2022年には約20,853百万米ドルとなっている。負債増加のペースは資産増加を下回ることなく、負債の積み増しを通じて短期的な義務をカバーしていることが示唆される。一方で、負債増加に伴う負債比率の管理も重要な課題となる可能性がある。
- 流動性比率の動向
- 流動性比率は2017年の1.9から2022年には1.45へと減少しているが、依然として1を上回っており、短期資金繰りに対して一定の余裕を保っていることを示している。ただし、比率の低下傾向は注意を要し、資産と負債のバランスの管理が必要となる可能性がある。
- 総括
- これらの財務データからは、全体として資産と負債の両方が増加する中で、流動性の水準も維持されていることが読み取れる。特に、資産の増加により流動性が確保されている点は、財務の安定性を支える重要な要素と考えられる。一方で、流動性比率が継続的に低下していることには留意し、今後の流動性管理の改善が求められる可能性がある。
迅速な流動性比率
Visa Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/09/30 | 2021/09/30 | 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | 2017/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | 15,689) | 16,487) | 16,289) | 7,838) | 8,162) | 9,874) | |
| 制限付き現金同等物、米国訴訟エスクロー | 1,449) | 894) | 901) | 1,205) | 1,491) | 1,031) | |
| 投資有価証券 | 2,833) | 2,025) | 3,752) | 4,236) | 3,547) | 3,564) | |
| 決済債権 | 1,932) | 1,758) | 1,264) | 3,048) | 1,582) | 1,422) | |
| 売掛金 | 2,020) | 1,968) | 1,618) | 1,542) | 1,208) | 1,132) | |
| お客様向け資料 | 2,342) | 2,260) | 1,850) | 1,648) | 1,324) | 1,106) | |
| クイックアセットの合計 | 26,265) | 25,392) | 25,674) | 19,517) | 17,314) | 18,129) | |
| 流動負債 | 20,853) | 15,739) | 14,510) | 13,415) | 11,305) | 9,994) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 迅速な流動性比率1 | 1.26 | 1.61 | 1.77 | 1.45 | 1.53 | 1.81 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Accenture PLC | 1.12 | 1.14 | 1.29 | 1.29 | — | — | |
| Adobe Inc. | 1.00 | 1.11 | 1.34 | 0.70 | — | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | 1.02 | 1.47 | 1.60 | — | — | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 1.68 | 2.50 | 2.18 | — | — | — | |
| Datadog Inc. | 3.01 | 3.45 | 5.64 | — | — | — | |
| International Business Machines Corp. | 0.76 | 0.69 | 0.83 | — | — | — | |
| Intuit Inc. | 1.17 | 1.65 | 2.04 | — | — | — | |
| Microsoft Corp. | 1.57 | 1.90 | 2.33 | — | — | — | |
| Oracle Corp. | 1.43 | 2.15 | 2.83 | — | — | — | |
| Palantir Technologies Inc. | 4.92 | 4.11 | 3.59 | — | — | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.75 | 0.88 | 1.85 | — | — | — | |
| Salesforce Inc. | 0.93 | 1.11 | 0.95 | — | — | — | |
| ServiceNow Inc. | 1.06 | 1.01 | 1.16 | — | — | — | |
| Synopsys Inc. | 0.85 | 0.89 | 0.94 | 0.73 | — | — | |
| Workday Inc. | 0.96 | 1.07 | 0.95 | — | — | — | |
| 迅速な流動性比率セクター | |||||||
| ソフトウェア&サービス | 1.26 | 1.52 | 1.76 | — | — | — | |
| 迅速な流動性比率産業 | |||||||
| 情報技術 | 1.09 | 1.30 | 1.47 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-K (報告日: 2017-09-30).
1 2022 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 26,265 ÷ 20,853 = 1.26
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- クイックアセットの合計
- 2017年から2022年の間において、クイックアセットの合計は全体的に増加傾向にある。2018年に一時的に減少した後、2019年から再び増加し、2020年に最大値を記録、その後も緩やかに増加を続けている。この動きは、流動性資産の積極的な積み増しによる流動性の維持・拡大を示唆している可能性がある。
- 流動負債
- 流動負債は年々増加しており、特に2022年にかけて著しい伸びを示している。このことから、短期的な負債の積み増しや資金調達活動の活発化が推測される。増加ペースは2017年から2019年までは比較的緩やかであったが、2020年以降は高い増加率となっている。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は2017年から2022年にかけて変動しており、2017年の1.81から2018年の1.53に低下、その後はやや改善して2020年に再上昇したが、2022年には1.26に低下している。この推移は、流動資産と流動負債の増加速度の違いに起因しており、特に2022年には流動負債の増加が比率の低下を引き起こしていることを示している。結果として、短期的な支払能力に対する圧力が一定程度高まった可能性が考えられる。
現金流動性比率
Visa Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/09/30 | 2021/09/30 | 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | 2017/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | 15,689) | 16,487) | 16,289) | 7,838) | 8,162) | 9,874) | |
| 制限付き現金同等物、米国訴訟エスクロー | 1,449) | 894) | 901) | 1,205) | 1,491) | 1,031) | |
| 投資有価証券 | 2,833) | 2,025) | 3,752) | 4,236) | 3,547) | 3,564) | |
| お客様向け資料 | 2,342) | 2,260) | 1,850) | 1,648) | 1,324) | 1,106) | |
| 現金資産総額 | 22,313) | 21,666) | 22,792) | 14,927) | 14,524) | 15,575) | |
| 流動負債 | 20,853) | 15,739) | 14,510) | 13,415) | 11,305) | 9,994) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 現金流動性比率1 | 1.07 | 1.38 | 1.57 | 1.11 | 1.28 | 1.56 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Accenture PLC | 0.45 | 0.52 | 0.67 | 0.55 | — | — | |
| Adobe Inc. | 0.75 | 0.84 | 1.09 | 0.51 | — | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | 0.66 | 1.13 | 1.17 | — | — | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 1.42 | 2.22 | 1.85 | — | — | — | |
| Datadog Inc. | 2.48 | 2.94 | 5.09 | — | — | — | |
| International Business Machines Corp. | 0.28 | 0.22 | 0.36 | — | — | — | |
| Intuit Inc. | 0.90 | 1.46 | 2.00 | — | — | — | |
| Microsoft Corp. | 1.10 | 1.47 | 1.89 | — | — | — | |
| Oracle Corp. | 1.12 | 1.93 | 2.50 | — | — | — | |
| Palantir Technologies Inc. | 4.48 | 3.83 | 3.33 | — | — | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.44 | 0.57 | 1.39 | — | — | — | |
| Salesforce Inc. | 0.48 | 0.67 | 0.54 | — | — | — | |
| ServiceNow Inc. | 0.71 | 0.67 | 0.83 | — | — | — | |
| Synopsys Inc. | 0.56 | 0.65 | 0.58 | 0.42 | — | — | |
| Workday Inc. | 0.72 | 0.83 | 0.65 | — | — | — | |
| 現金流動性比率セクター | |||||||
| ソフトウェア&サービス | 0.82 | 1.11 | 1.33 | — | — | — | |
| 現金流動性比率産業 | |||||||
| 情報技術 | 0.67 | 0.89 | 1.06 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-K (報告日: 2017-09-30).
1 2022 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 22,313 ÷ 20,853 = 1.07
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の動向
- 2017年から2022年にかけて、現金資産総額は一時的に減少したものの、2020年にピークを迎え、その後は横ばいまたはやや増加傾向にある。特に2020年には、COVID-19パンデミックの影響により流動性の確保のために現金資産を増やした可能性が示唆される。
- 流動負債の推移
- 流動負債は、2017年から2022年にかけて一貫して増加しており、特に2022年には2,085百万米ドルに達している。これは、負債の増加が続いていることを示しており、財務リスクの一因と考えられる。
- 現金流動性比率の変動
- 2017年には1.56と高い水準を示していたが、その後の期間で徐々に低下し、2022年には1.07となっている。これは、現金資産の増加よりも流動負債の増加速度が速まったことにより、短期的な支払い能力の相対的な圧迫を反映している可能性がある。