流動性比率の分析

流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。

流動性比率(サマリー)
流動流動性比率
迅速な流動性比率
現金流動性比率

流動性比率(サマリー)

Palo Alto Networks Inc.、流動性比率

	2024/07/31	2023/07/31	2022/07/31	2021/07/31	2020/07/31	2019/07/31
流動流動性比率	0.89	0.78	0.77	0.91	1.91	1.78
迅速な流動性比率	0.82	0.72	0.75	0.88	1.85	1.72
現金流動性比率	0.34	0.31	0.44	0.57	1.39	1.37

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-07-31), 10-K (報告日: 2023-07-31), 10-K (報告日: 2022-07-31), 10-K (報告日: 2021-07-31), 10-K (報告日: 2020-07-31), 10-K (報告日: 2019-07-31).

流動比率: 2019年から2020年にかけて上昇し、その後は急激に低下した後、2024年にかけて徐々に回復している。特に2021年には約0.91と著しく低下し、流動資産に対する短期負債の支払い能力が一時的に低調だったことが示唆される。
迅速な流動比率: 2019年から2020年にかけて増加した後、2021年以降は低下の傾向を示している。2023年にかけては0.72にまで下落し、その後2024年には0.82へとやや回復しつつある。現金や流動性の高い資産に対する短期負債の対応力が2022年以降弱まったことを反映している。
現金流動性比率: 最も顕著な低下が2021年から2022年の期間に見られ、0.57から0.44へと落ち込んでいる。その後2023年には0.31と最低値を記録し、2024年には0.34へとわずかに回復した。この指標の低下は、現金や現金同等物による短期支払能力の相対的な低下を示している。

流動流動性比率

Palo Alto Networks Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較

	2024/07/31	2023/07/31	2022/07/31	2021/07/31	2020/07/31	2019/07/31
選択した財務データ (千米ドル)
流動資産	6,849,700)	6,048,000)	6,414,900)	4,647,300)	5,129,200)	3,664,800)
流動負債	7,682,700)	7,737,500)	8,306,300)	5,116,700)	2,691,700)	2,053,300)
流動性比率
流動流動性比率¹	0.89	0.78	0.77	0.91	1.91	1.78
ベンチマーク
流動流動性比率競合他社²
Accenture PLC	1.10	1.30	1.23	1.25	1.40	1.40
Adobe Inc.	1.07	1.34	1.11	1.25	1.48	0.79
Cadence Design Systems Inc.	2.93	1.24	1.27	1.77	1.86	—
CrowdStrike Holdings Inc.	1.76	1.73	1.83	2.65	2.38	—
Datadog Inc.	2.64	3.17	3.09	3.54	5.77	—
Fair Isaac Corp.	1.62	1.51	1.46	0.99	1.29	0.93
International Business Machines Corp.	1.04	0.96	0.92	0.88	0.98	—
Intuit Inc.	1.29	1.47	1.39	1.94	2.26	1.83
Microsoft Corp.	1.27	1.77	1.78	2.08	2.52	—
Oracle Corp.	0.72	0.91	1.62	2.30	3.03	—
Palantir Technologies Inc.	5.96	5.55	5.17	4.34	3.74	—
Salesforce Inc.	1.09	1.02	1.05	1.23	1.08	—
ServiceNow Inc.	1.10	1.06	1.11	1.05	1.21	—
Synopsys Inc.	2.44	1.15	1.09	1.16	1.19	0.99
Workday Inc.	1.97	1.75	1.03	1.12	1.04	—
流動流動性比率セクター
ソフトウェア&サービス	1.20	1.40	1.43	1.68	1.92	—
流動流動性比率産業
情報技術	1.24	1.41	1.37	1.55	1.71	—

¹ 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 6,849,700 ÷ 7,682,700 = 0.89

² 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。

流動資産の動向: 2019年から2024年にかけて流動資産は増加傾向にあり、2024年7月期には約68億4970万米ドルに達している。特に2020年に大きく増加し、その後も堅調に推移していることから、短期資産の積み増しが行われたと考えられる。これは、企業の短期的な資金運用や流動性を高める戦略の一環と推測される。
流動負債の動向: 流動負債は、2019年の約20億5330万米ドルから2024年には約76億8270万米ドルに増加している。特に2021年に急増していることから、その年に何らかの資金調達や短期負債の増加が観測される。負債の増加とともに、負債の規模は流動資産の増加を上回る傾向にあり、短期的な負債負担の増加が見て取れる。
流動性比率の推移: 流動性比率は、2019年の1.78から2020年に1.91と上昇し、その後低下して2021年に0.91まで減少した。その後徐々に回復し、2024年には0.89となっている。これらの変動は、短期資産と負債の増減に伴う資金繰りの変化を反映しており、特に2021年の比率の低下は短期支払い能力の相対的な低下を示唆している。一方、2024年には再び比率が改善傾向にあることから、流動性の安定化に向かっている可能性が示唆される。
総合的な分析: 総じて、企業は過去数年間にわたり流動資産と流動負債を拡大させており、その結果、短期資金運用の規模が拡大している。流動性比率の変動は、資金調達や支払い能力の変動を反映しており、一時的な低下が見られたものの、最新のデータでは改善傾向にある。これらの動きから、企業は資産を拡充しつつも、短期的な資金繰りに対する管理に努めていることが推察される。この状況は、経営戦略の見直しや外部資金環境の変化に対応した結果とも考えられる。

迅速な流動性比率

Palo Alto Networks Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較

	2024/07/31	2023/07/31	2022/07/31	2021/07/31	2020/07/31	2019/07/31
選択した財務データ (千米ドル)
現金および現金同等物	1,535,200)	1,135,300)	2,118,500)	1,874,200)	2,958,000)	961,400)
短期投資	1,043,600)	1,254,700)	1,516,000)	1,026,900)	789,800)	1,841,700)
売掛金(貸倒引当金控除後)	2,618,600)	2,463,200)	2,142,500)	1,240,400)	1,037,100)	582,400)
短期金融債権、純額	725,900)	388,800)	111,300)	79,000)	—)	—)
短期繰延契約費用	369,000)	339,200)	317,700)	276,500)	206,000)	151,100)
クイックアセットの合計	6,292,300)	5,581,200)	6,206,000)	4,497,000)	4,990,900)	3,536,600)

流動負債	7,682,700)	7,737,500)	8,306,300)	5,116,700)	2,691,700)	2,053,300)
流動性比率
迅速な流動性比率¹	0.82	0.72	0.75	0.88	1.85	1.72
ベンチマーク
迅速な流動性比率競合他社²
Accenture PLC	0.98	1.18	1.12	1.14	1.29	1.29
Adobe Inc.	0.95	1.22	1.00	1.11	1.34	0.70
Cadence Design Systems Inc.	2.53	1.02	1.02	1.47	1.60	—
CrowdStrike Holdings Inc.	1.60	1.58	1.68	2.50	2.18	—
Datadog Inc.	2.57	3.08	3.01	3.45	5.64	—
Fair Isaac Corp.	1.52	1.43	1.37	0.91	1.19	0.82
International Business Machines Corp.	0.90	0.82	0.76	0.69	0.83	—
Intuit Inc.	0.71	1.25	1.17	1.65	2.04	1.44
Microsoft Corp.	1.06	1.54	1.57	1.90	2.33	—
Oracle Corp.	0.59	0.74	1.43	2.15	2.83	—
Palantir Technologies Inc.	5.83	5.41	4.92	4.11	3.59	—
Salesforce Inc.	0.96	0.90	0.93	1.11	0.95	—
ServiceNow Inc.	1.02	1.00	1.06	1.01	1.16	—
Synopsys Inc.	1.88	0.85	0.85	0.89	0.94	0.73
Workday Inc.	1.87	1.66	0.96	1.07	0.95	—
迅速な流動性比率セクター
ソフトウェア&サービス	1.01	1.22	1.26	1.52	1.76	—
迅速な流動性比率産業
情報技術	0.96	1.12	1.09	1.30	1.47	—

¹ 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 6,292,300 ÷ 7,682,700 = 0.82

² 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。

総資産の傾向: クイックアセットの合計は、2019年から2024年まで一貫して増加しており、特に2022年に大きく伸びていることが観察される。この期間において、資産規模が拡大していることから、事業の拡大または資産の積み増しが行われている可能性が示唆される。
流動負債の変動: 流動負債も同様に増加している傾向にあり、2019年の2,053,300千米ドルから2024年の7,682,700千米ドルへと約3.7倍に増加している。特に2021年以降の増加ペースが高く、資産拡大に伴う短期負債の増加が見受けられる。
迅速な流動性比率の推移: 迅速な流動性比率は、2019年には1.72と比較的高い水準であったが、その後2021年以降は一貫して低下し、2022年には0.75まで下落している。これは、流動負債の増加に対して即時資産の増加が追いついておらず、短期的な支払い能力が相対的に低下していることを示している。ただし、2024年には0.82に回復し、一定の改善が見られる。
総合的な評価: 全体として、資産と負債は増加傾向にあり、企業は積極的に資産を拡大していると考えられる。一方で、流動性比率の低下は短期支払い能力に一定の圧力をもたらしており、流動性の管理が今後の課題となる可能性がある。今後の財務戦略としては、資産の効率的な運用とともに流動負債管理の強化が求められる。

現金流動性比率

Palo Alto Networks Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較

	2024/07/31	2023/07/31	2022/07/31	2021/07/31	2020/07/31	2019/07/31
選択した財務データ (千米ドル)
現金および現金同等物	1,535,200)	1,135,300)	2,118,500)	1,874,200)	2,958,000)	961,400)
短期投資	1,043,600)	1,254,700)	1,516,000)	1,026,900)	789,800)	1,841,700)
現金資産総額	2,578,800)	2,390,000)	3,634,500)	2,901,100)	3,747,800)	2,803,100)

流動負債	7,682,700)	7,737,500)	8,306,300)	5,116,700)	2,691,700)	2,053,300)
流動性比率
現金流動性比率¹	0.34	0.31	0.44	0.57	1.39	1.37
ベンチマーク
現金流動性比率競合他社²
Accenture PLC	0.26	0.50	0.45	0.52	0.67	0.55
Adobe Inc.	0.75	0.95	0.75	0.84	1.09	0.51
Cadence Design Systems Inc.	2.03	0.72	0.66	1.13	1.17	—
CrowdStrike Holdings Inc.	1.29	1.28	1.42	2.22	1.85	—
Datadog Inc.	2.25	2.58	2.48	2.94	5.09	—
Fair Isaac Corp.	0.40	0.37	0.40	0.35	0.38	0.22
International Business Machines Corp.	0.45	0.39	0.28	0.22	0.36	—
Intuit Inc.	0.54	0.97	0.90	1.46	2.00	1.39
Microsoft Corp.	0.60	1.07	1.10	1.47	1.89	—
Oracle Corp.	0.34	0.44	1.12	1.93	2.50	—
Palantir Technologies Inc.	5.25	4.93	4.48	3.83	3.33	—
Salesforce Inc.	0.53	0.48	0.48	0.67	0.54	—
ServiceNow Inc.	0.69	0.66	0.71	0.67	0.83	—
Synopsys Inc.	1.53	0.53	0.56	0.65	0.58	0.42
Workday Inc.	1.55	1.32	0.72	0.83	0.65	—
現金流動性比率セクター
ソフトウェア&サービス	0.59	0.79	0.82	1.11	1.33	—
現金流動性比率産業
情報技術	0.57	0.71	0.67	0.89	1.06	—

¹ 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 2,578,800 ÷ 7,682,700 = 0.34

² 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。

現金資産総額の推移: 2019年度から2024年度までの期間において、現金資産総額は変動を示している。2019年度には約2,803百万ドルであったが、その後2020年度には約3,747百万ドルまで増加した。以降は2021年度に約2,901百万ドルへ減少し、2022年度には再び増加し約3,635百万ドルに達した。2023年度には約2,390百万ドルに減少したものの、2024年度には再び増加し約2,578百万ドルとなっている。総じて、現金資産は年度ごとに増減を繰り返しながらも、全体としては一定水準付近を維持している。
流動負債の推移: 流動負債については、2019年度の約2,053百万ドルから2024年度には約7,683百万ドルへと増加している。特に2020年度から2022年度にかけて急激に増加し、2021年度には約5,116百万ドルに達した。2023年度に若干減少したが、2024年度には再び増加し、過去最高値に近付いている。この動きは、負債の積み増し傾向を示しており、流動負債の増加が財務の圧迫要因となり得ることを示唆している。
現金流動性比率の動向: 現金流動性比率は、2019年度から2024年度までに以下のように推移している。2019年度と2020年度には約1.37〜1.39の範囲で比較的安定していたが、それ以降は大きく低下し、2021年度には約0.57、2022年度には約0.44へと落ち込んだ。2023年度には約0.31とさらに低下し、2024年度にはやや回復し約0.34となった。これらの動きから、流動負債に対して現金資産が十分に対応できない状況が続いており、流動性の悪化を示している。
総合評価: この期間を通じて、現金資産は一定水準を維持したままも、流動負債の増加傾向により、流動性比率は低下し続けている。その結果、短期的な支払能力に対する懸念が高まっており、流動性の悪化が経営上のリスクとなる可能性が示唆されている。今後の資金運用や負債管理戦略の見直しが必要と考えられる。

Palo Alto Networks Inc. (NASDAQ:PANW)

流動性比率の分析

流動性比率(サマリー)

流動流動性比率

迅速な流動性比率

現金流動性比率