貸借対照表:負債と株主資本
四半期データ

貸借対照表は、債権者、投資家、アナリストに、会社のリソース(資産)とその資本源(資本および負債)に関する情報を提供します。通常、企業の資産の将来の収益能力に関する情報や、売掛金や棚卸資産から生じる可能性のあるキャッシュフローの指標も提供します。

負債は、過去の出来事から生じる会社の義務を表し、その決済は企業からの経済的利益の流出をもたらすと予想されています。

Old Dominion Freight Line Inc.、連結貸借対照表:負債および自己資本(四半期データ)

千米ドル

	2023/06/30	2023/03/31	2022/12/31	2022/09/30	2022/06/30	2022/03/31	2021/12/31	2021/09/30	2021/06/30	2021/03/31	2020/12/31	2020/09/30	2020/06/30	2020/03/31	2019/12/31	2019/09/30	2019/06/30	2019/03/31	2018/12/31	2018/09/30	2018/06/30	2018/03/31
買掛金	96,661)	119,773)	106,275)	120,160)	136,480)	117,850)	82,519)	135,044)	90,956)	88,452)	68,511)	59,229)	51,257)	55,097)	70,254)	81,269)	85,125)	79,397)	78,518)	88,150)	81,668)	78,498)
報酬と福利厚生	249,922)	220,539)	288,278)	293,688)	264,070)	223,096)	257,905)	244,168)	245,762)	209,143)	191,303)	217,154)	190,678)	176,150)	192,524)	201,122)	191,132)	174,346)	198,456)	193,525)	177,121)	157,818)
保険金請求と保険金の未払金	60,837)	61,714)	63,307)	66,228)	65,241)	63,229)	61,822)	58,253)	55,620)	54,304)	53,092)	54,493)	52,469)	53,768)	54,330)	51,613)	50,803)	50,570)	53,263)	53,783)	52,168)	51,792)
その他の未払負債	75,598)	64,626)	51,933)	94,154)	92,510)	91,135)	61,988)	96,826)	89,680)	87,019)	51,513)	60,141)	51,464)	44,597)	46,130)	53,728)	45,897)	53,842)	26,495)	26,999)	27,510)	25,872)
未払いの法人税	—)	82,868)	—)	45,097)	49,877)	83,286)	—)	—)	—)	74,944)	8,711)	13,271)	103,306)	53,683)	2,847)	9,130)	13,148)	—)	—)	—)	27,895)	31,305)
長期債務の現在の満期	20,000)	20,000)	20,000)	20,000)	20,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	45,000)	45,000)	45,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
流動負債	503,018)	569,520)	529,793)	639,327)	628,178)	578,596)	464,234)	534,291)	482,018)	513,862)	373,130)	449,288)	494,174)	428,295)	366,085)	396,862)	386,105)	358,155)	356,732)	362,457)	366,362)	345,285)
長期借入金(現在の満期を除く)	59,970)	79,967)	79,963)	79,959)	79,955)	99,951)	99,947)	99,943)	99,939)	99,935)	99,931)	99,927)	99,923)	—)	45,000)	45,000)	45,000)	45,000)	45,000)	45,000)	45,000)	45,000)
その他の非流動負債	273,394)	250,587)	265,422)	265,553)	281,187)	292,078)	328,838)	330,321)	329,901)	325,939)	349,851)	316,831)	254,899)	228,678)	241,802)	293,359)	281,444)	282,847)	215,399)	237,392)	230,724)	215,614)
繰延法人税	310,515)	310,515)	310,515)	268,384)	248,718)	248,718)	248,718)	228,667)	220,210)	220,210)	220,210)	236,809)	248,564)	261,964)	261,964)	247,669)	247,669)	247,669)	247,669)	227,531)	196,945)	179,354)
長期負債	643,879)	641,069)	655,900)	613,896)	609,860)	640,747)	677,503)	658,931)	650,050)	646,084)	669,992)	653,567)	603,386)	490,642)	548,766)	586,028)	574,113)	575,516)	508,068)	509,923)	472,669)	439,968)
総負債	1,146,897)	1,210,589)	1,185,693)	1,253,223)	1,238,038)	1,219,343)	1,141,737)	1,193,222)	1,132,068)	1,159,946)	1,043,122)	1,102,855)	1,097,560)	918,937)	914,851)	982,890)	960,218)	933,671)	864,800)	872,380)	839,031)	785,253)
普通株式、額面0.10ドル	10,934)	10,983)	11,022)	11,095)	11,224)	11,376)	11,501)	11,501)	11,581)	11,596)	11,706)	11,733)	11,734)	11,813)	7,969)	7,988)	8,014)	8,107)	8,123)	8,189)	8,208)	8,229)
額面金額を超える資本	239,039)	240,024)	244,590)	240,790)	236,991)	133,172)	174,445)	170,340)	160,204)	156,126)	226,451)	185,991)	181,895)	217,187)	222,430)	146,085)	144,938)	143,123)	142,176)	140,841)	139,557)	138,921)
剰余金	3,582,062)	3,495,492)	3,397,305)	3,306,285)	3,307,614)	3,358,759)	3,493,861)	3,238,057)	3,230,593)	3,024,195)	3,088,131)	2,973,109)	2,788,839)	2,787,049)	2,850,318)	2,755,455)	2,645,533)	2,619,141)	2,530,184)	2,467,902)	2,334,286)	2,211,601)
その他の包括利益累計額	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
株主資本	3,832,035)	3,746,499)	3,652,917)	3,558,170)	3,555,829)	3,503,307)	3,679,807)	3,419,898)	3,402,378)	3,191,917)	3,326,288)	3,170,833)	2,982,468)	3,016,049)	3,080,717)	2,909,528)	2,798,485)	2,770,371)	2,680,483)	2,616,932)	2,482,051)	2,358,751)
総負債と株主資本	4,978,932)	4,957,088)	4,838,610)	4,811,393)	4,793,867)	4,722,650)	4,821,544)	4,613,120)	4,534,446)	4,351,863)	4,369,410)	4,273,688)	4,080,028)	3,934,986)	3,995,568)	3,892,418)	3,758,703)	3,704,042)	3,545,283)	3,489,312)	3,321,082)	3,144,004)

傾向と変化の概要

買掛金は期間を通じて変動しており、特に2021年の第2四半期から2022年の第2四半期にかけて大きく増加しているのが観察される。一方、報酬と福利厚生費用は、2018年から2023年にかけて概ね増加傾向にあり、特に2021年から2022年にかけて顕著な増加が見られる。

保険金請求と未払金は、全体として緩やかに増加傾向を示しており、2022年まで安定した推移を見せている。また、その他の未払負債も同様に増加傾向にあり、近年特に増加のペースが加速している点が特徴的である。

未払い法人税は、2018年から2020年にかけて減少し、その後2021年以降に再び増加傾向に転じている。特に2022年の第1四半期に最も高値を付け、その後も高水準を維持している。

長期債務の満期に関しては、2020年に45000千米ドルに固定された後、2023年まで一定の金額で推移しており、短期負債と併せて負債の安定性に寄与していることが示唆される。

流動負債は増加傾向にあり、2020年から2022年にかけて大幅に増加している一方、2023年にはやや縮小している。長期負債も同様に増加しており、総負債は全期間にわたって上昇を続けている。特に2022年から2023年にかけての増加幅が顕著である。

資本構造の観点では、株主資本（普通株式と剰余金）は長期にわたって増加しており、2022年と2023年にかけて大きく伸長している。特に剰余金は、長期的に増加し、会社の持続的な利益蓄積を反映している。

総負債と株主資本の合計は、期間を通じて着実に上昇しており、資産規模の拡大を示唆している。資本と負債のバランスの変化により、会社の財務体質が堅実に進展していると考えられる。

総評

全体として、各種負債は増加基調にあり、特に短期負債と総負債の増加が顕著である。一方、株主資本の増加により、会社の自己資本比率は安定または改善傾向を示していると分析できる。これらの推移は、事業規模の拡大および財務戦略の一環として合理的な範囲内で進行している可能性を示唆している。ただし、負債の増加ペースが早く、財務の安定性に注意を払う必要もあると考えられる。

Old Dominion Freight Line Inc. (NASDAQ:ODFL)

貸借対照表:負債と株主資本 四半期データ

貸借対照表:負債と株主資本
四半期データ