流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Johnson Controls International plc、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-Q (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31).
- 流動流動性比率の動向
- 2017年末から2019年初頭にかけて一時的に低下した後、2019年6月にはピークに達し、その後再び下降傾向を示している。特に2022年以降は一定の水準で推移しており、2024年まで一貫して1.0を下回る数値が続いていることから、流動性の改善や維持に一定の課題が存在している可能性が示唆される。
- 迅速な流動性比率の変動
- 全体として、2017年から2019年にかけてやや低調だったが、2019年後半には急激に上昇して1.0を超える局面も見られる。この値は2021年以降再び低下し、2023年末には0.62程度まで落ち込んでいる。これは即時に支払可能な資産が相対的に少なく、短期的な支払い能力にやや不安定さが見られることを示している。
- 現金流動性比率の変動
- この指標は非常に低い水準で推移しており、特に2017年から2019年にかけておよそ0.02から0.05の範囲で推移し、その後2020年にかけて一時的に上昇するも、2021年以降再び低水準に戻っている。2023年末には0.09に近い値を示すものの、全体として現金による短期支払い能力の低さが継続している印象を与えている。
- 総合的な見解
- これらの比率の動向から、同社の短期流動性指標は2019年頃をピークに低迷の傾向を示している。特に現金流動性比率の著しい低さは、キャッシュ資産の充実度や短期的支払能力の課題を示唆している。ただし、流動流動性比率や迅速な流動性比率は一定の持ち直しや安定を一時見せながらも、2023年現在では平均を下回る水準にあることから、短期資金繰りの改善には引き続き留意が必要と考えられる。
流動流動性比率
Johnson Controls International plc、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-Q (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31).
1 Q2 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移と変動
- 2017年末から2023年第三四半期までの期間において、流動資産は約12429百万米ドルから約11877百万米ドルの範囲で推移している。期間中、2018年に一時的に減少し、その後回復傾向を示しているが、2022年後半から再び増加傾向へと転じている点が観察される。特に2023年にかけて流動資産は増加し、財務の安定性を維持している兆候といえる。
- 流動負債の変動とパターン
- 流動負債は2017年末から2023年第三四半期までに約11246百万米ドルから約13599百万米ドルへ増加している。特に2018年と2023年において大きな変動が見られ、2019年後半から2020年にかけては一時的に減少しているが、その後再び上昇している。これにより、負債水準は全体として上昇傾向にあり、資金調達や短期的な支出増加の可能性を示唆している。
- 流動性比率の推移と評価
- 流動性比率は全期間を通じて概ね1.0前後に推移し、1.11から1.41までの範囲で変動している。特に2018年後半の比率の高まり（1.37から1.41）は、流動資産が流動負債に対して十分に上回っている状況を示す。これに対し、2022年以降は比率が1.0を下回る局面もあり、資産と負債のバランスにやや改善の余地があると考えられる。この変動は、短期的な流動性の変動や資金繰りの状況の影響を反映している可能性がある。
- 総合的な分析と示唆
- 全体として、流動資産と流動負債の両方が増加しているものの、資産が負債に対して十分に上回る状況は、2018年には一時的に改善され、その後の数年間も比較的安定している。しかしながら、流動性比率の変動から一部期間において短期的な資金繰りの圧迫や資金循環の改善余地が示唆される。これらの傾向を踏まえ、今後の資金管理においては流動性確保と負債管理の両面に留意が必要である。
迅速な流動性比率
Johnson Controls International plc、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金、予想貸倒引当金を差し引いた金額 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| クイックアセットの合計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-Q (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31).
1 Q2 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- クイックアセットの合計
- 2017年12月末から2023年3月末までの期間において、クイックアセットの合計は一時的に減少した後、全体的な増加傾向を示している。特に2018年12月から2019年6月にかけて増加し、その後も2021年12月から2024年3月にかけての期間に安定した拡大が見られる。この動きは、流動性確保のための資産の積極的な拡大を示唆している可能性がある。
- 流動負債
- 流動負債は2017年末から一時的に増加した後、2018年から2019年にかけて減少傾向を示し、その後、2020年以降に再び増加している。特に2023年にかけて高水準を維持しており、流動負債の増減は財務構造の変化や短期的な資金運用の調整を反映していると考えられる。特に2023年の流動負債は上昇傾向が続いている。
- 迅速な流動性比率
- この比率は2017年末の0.65をピークに、2018年には一時的に0.49まで低下、その後回復し、2019年から2023年にかけて安定的に変動している。特に2018年の比率低下は短期資産の流動性低下を示唆しているが、その後は0.62から0.88の範囲内で推移し、一定の流動性管理が行われていることを示す。2023年3月には0.55とやや低下しているが、全体的には流動性の確保が進んでいると評価できる。
現金流動性比率
Johnson Controls International plc、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金資産総額 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-Q (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31).
1 Q2 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額
- 2017年末から2024年3月期までの期間を通じて、現金資産総額は一貫して高い水準を維持しており、特に2018年後半から2019年にかけて増加傾向を示した。2020年から2021年にかけて一時的な減少も見られるが、全体としては高水準を維持しており、資産の流動性に対して堅実な運用が行われていることが示唆される。
- 流動負債
- 期間を通じて流動負債は増加傾向にあり、特に2021年以降には大きく増加した傾向が見られる。2023年から2024年にかけても高い水準を維持しており、短期の支払義務が増加している一方で、資産によるカバーも安定していることから、流動性管理は適切に行われていると考えられる。
- 現金流動性比率
- 2017年以降は低い水準で推移しており、2018年には一時的に0.4に達した年もあったが、その後は再び低下し、2023年には0.06まで下落している。これは、短期負債に対する現金資産の比率が相対的に低い状況を反映しており、資金繰りの柔軟性には注意が必要な状態を示している。特に2023年以降はこの比率が低下し、流動性の圧迫が懸念される。