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経済的利益
Autodesk Inc.、経済的利益計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2024/01/31 | 2023/01/31 | 2022/01/31 | 2021/01/31 | 2020/01/31 | 2019/01/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 税引後営業利益 (NOPAT)1 | |||||||
| 資本コスト2 | |||||||
| 投下資本3 | |||||||
| 経済的利益4 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-01-31), 10-K (報告日: 2023-01-31), 10-K (報告日: 2022-01-31), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-01-31), 10-K (報告日: 2019-01-31).
税引後営業利益 (NOPAT)
Autodesk Inc., NOPAT計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-01-31), 10-K (報告日: 2023-01-31), 10-K (報告日: 2022-01-31), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-01-31), 10-K (報告日: 2019-01-31).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 貸倒引当金の増額(減少)の追加.
3 繰延収益の増加(減少)の追加について.
4 リストラクチャリングおよびその他の出口費用準備金の増加(減少)の追加.
5 当期純利益(損失)に対する株式換算物の増加(減少)の追加(減少).
6 2024 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
7 2024 計算
利息および投資収益(費用)の税制上の優遇措置(純額) = 調整後利息および投資収益(費用)、純額 × 法定所得税率
= × 21.00% =
8 当期純利益(損失)に対する税引後支払利息の追加額.
- 当期純利益の推移
- 2019年から2024年にかけて当期純利益は大きな変動を示している。2019年には赤字を記録し、その後2020年に黒字に転じて劇的に増加している。2021年にはピークを迎え、1208百万米ドルとなっている。その後2022年には減少に転じるも、2023年には再び増加し823百万米ドルを記録している。2024年は906百万米ドルと、前年度比で若干の増加を示しており、収益の安定化や回復の兆しが見られる。これらのデータから、同社は過去数年にわたり大きな業績変動を経験しており、特に2020年と2021年に収益の大幅な伸長が確認できる。
- 税引後営業利益（NOPAT）の推移
- 税引後営業利益も2019年の41百万米ドルから2020年に1197百万米ドルへと飛躍的に増加している。2021年には833百万米ドルに減少するも、その後2022年には970百万米ドルと回復傾向を示す。2023年には再び1402百万米ドルに増加し、ピークを迎えている。一方で2024年は493百万米ドルに減少しており、利益水準は前年度に比べて縮小した。ただし、長期的には2020年から2023年にかけて顕著な増加傾向にあることが明らかであり、これは同社の営業効率や収益性の一時的な改善を反映していると考えられる。
- 総合的な評価
- 両指標ともに、2019年の赤字から始まり、2020年にかけて著しい回復と成長を見せた後、2021年にピークを迎え、2022年から2024年にかけては一定の調整や減少が見られる。これらの動きを踏まえると、同社は過去数年間にわたり事業規模の拡大と収益性の向上を経験してきたものの、その後の調整局面に入っている可能性がある。今後の動向次第では、さらなる成長または収益安定化が期待されるが、一時的な利益の変動には注意が必要である。
現金営業税
Autodesk Inc.、現金営業税計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2024/01/31 | 2023/01/31 | 2022/01/31 | 2021/01/31 | 2020/01/31 | 2019/01/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 所得税引当金(優遇措置) | |||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | |||||||
| もっとその： 利息および投資収益(費用)からの節税額(純額) | |||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-01-31), 10-K (報告日: 2023-01-31), 10-K (報告日: 2022-01-31), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-01-31), 10-K (報告日: 2019-01-31).
- 所得税引当金(優遇措置)
- この項目の数値は、2019年から2021年までの間に変動が見られるが、2022年に大きく減少し、-662百万米ドルまで下落している。その後、2023年と2024年にかけて顕著に回復し、2024年には230百万米ドルにまで増加している。この動向は、過去数年間で所得税に関する優遇措置の評価や引当金の設定方針に大きな変化があった可能性を示唆している。
- 現金営業税
- この項目については、2019年から2021年にかけて増加傾向にあり、2021年には130百万米ドルを記録している。2022年にやや減少したが、その後、2023年にかけて大きく増加し、2024年には310百万米ドルとなっている。これらの推移は、営業活動によるキャッシュフローや税負担の変動を反映しており、最近の年度で顕著な増加が見られることから、営業活動の規模拡大や税金負担の増加要因が存在した可能性が考えられる。
投下資本
Autodesk Inc.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-01-31), 10-K (報告日: 2023-01-31), 10-K (報告日: 2022-01-31), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-01-31), 10-K (報告日: 2019-01-31).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 未収金引当金の追加。
4 繰延収益の追加.
5 リストラクチャリングおよびその他の出口費用準備金の追加.
6 株主資本(赤字)に対する株式相当額の追加(赤字).
7 その他の包括利益の累計額の除去。
8 市場性のある有価証券の差し引き.
- 総負債とリースの状況
- 報告された負債とリースの合計は、2019年から2024年まで一貫して増加傾向を示している。ただし、2021年にやや減少し、その後再び増加した後、2023年にはやや減少している。この動きは、負債やリース負債の一時的な増減を反映している可能性がある。
- 自己資本の変動
- 自己資本（赤字）は2019年にはマイナスであったが、2020年から2021年にかけて黒字に転じ、その後2024年まで着実に増加している。この間、2019年と2020年に赤字の縮小および黒字化が見られ、2021年以降は自己資本が継続的に拡大していることから、財務の改善傾向がうかがえる。特に2021年以降は、黒字の維持とともに資本の蓄積が進んでいる。
- 投下資本の推移
- 投下資本は2019年から2024年にかけて全体的に増加しており、2019年の4412百万米ドルから2024年の7325百万米ドルまで拡大している。増加のペースは緩やかに見えるが、企業の資産規模は拡大していると判断できる。これにより、運用資産の拡大や投資の継続が示唆され、企業の成長意欲が維持されていることが示されている。
資本コスト
Autodesk Inc.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 当期部分を含む長期支払手形3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-01-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 当期部分を含む長期支払手形3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-01-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 当期部分を含む長期支払手形3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-01-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 当期部分を含む長期支払手形3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-01-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 当期部分を含む長期支払手形3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-01-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 当期部分を含む長期支払手形3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-01-31).
経済スプレッド比率
Autodesk Inc.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/01/31 | 2023/01/31 | 2022/01/31 | 2021/01/31 | 2020/01/31 | 2019/01/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 投下資本2 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済スプレッド比率3 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | |||||||
| Accenture PLC | |||||||
| Adobe Inc. | |||||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||
| Datadog Inc. | |||||||
| Fair Isaac Corp. | |||||||
| International Business Machines Corp. | |||||||
| Intuit Inc. | |||||||
| Microsoft Corp. | |||||||
| Oracle Corp. | |||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||
| Salesforce Inc. | |||||||
| ServiceNow Inc. | |||||||
| Synopsys Inc. | |||||||
| Workday Inc. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-01-31), 10-K (報告日: 2023-01-31), 10-K (報告日: 2022-01-31), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-01-31), 10-K (報告日: 2019-01-31).
経済利益率率
Autodesk Inc.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/01/31 | 2023/01/31 | 2022/01/31 | 2021/01/31 | 2020/01/31 | 2019/01/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 純収益 | |||||||
| もっとその： 繰延収益の増加(減少) | |||||||
| 調整後純売上高 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済利益率率2 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | |||||||
| Accenture PLC | |||||||
| Adobe Inc. | |||||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||
| Datadog Inc. | |||||||
| Fair Isaac Corp. | |||||||
| International Business Machines Corp. | |||||||
| Intuit Inc. | |||||||
| Microsoft Corp. | |||||||
| Oracle Corp. | |||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||
| Salesforce Inc. | |||||||
| ServiceNow Inc. | |||||||
| Synopsys Inc. | |||||||
| Workday Inc. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-01-31), 10-K (報告日: 2023-01-31), 10-K (報告日: 2022-01-31), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-01-31), 10-K (報告日: 2019-01-31).
- 経済的利益の傾向
- 2019年には大きな損失（-787百万米ドル）が記録された後、2020年には利益に転じて178百万米ドルとなった。しかし、その後の2021年と2022年には再び損失が拡大し、2023年に一時的に利益（21百万米ドル）を示したものの、2024年には再び大きな損失（-886百万米ドル）に陥っている。この変動は、経済的利益率の推移とも連動しており、特に2020年に正の利益と高い利益率（4.25%）を示した後、2021年から2024年にかけて利益率が著しく低下またはマイナスとなる傾向が見られる。これは、収益性の変動とともに、収益性の改善と悪化を繰り返していることを示している。
- 調整後純売上高の推移
- 調整後純売上高は2019年の2706百万米ドルから2023年には5795百万米ドルへと増加し、その後2024年にはやや減少し5181百万米ドルとなった。この期間において売上高は堅調に成長しており、特に2020年と2021年にかけて大きな伸びを見せた。売上の増加は企業の規模拡大や事業活動の拡大を反映していると考えられる。ただし、売上高の増加と利益の変動には乖離が存在し、売上の拡大が必ずしも収益性の改善につながっていない可能性を示唆している。
- 総合的な分析
- これらの財務指標は、同社の収益性が一定の不安定さを伴って推移していることを示している。特に、経済的利益の大きな変動や利益率の低迷は、市場環境や企業のコスト構造、あるいは製品・サービスの収益性に起因している可能性がある。売上高の継続的な成長は企業の規模拡大や販売活動の成功を示すものの、収益性の低迷や損失の拡大は、収益性と安定性の改善が今後の重要な課題であることを示唆している。企業は、売上高の拡大に伴う利益率の向上策やコスト管理の強化に注力する必要があると考えられる。