Stock Analysis on Net
Microsoft Excel LibreOffice Calc

Autodesk Inc. (NASDAQ:ADSK)

財務報告の品質: 総見越額

難易度が高い

収益は現金と発生主義の構成要素に分解できます。発生主義コンポーネント(累積見越)は、現金コンポーネントよりも持続性が低いことがわかっているため、(1)発生主義コンポーネントが高い収益は、発生主義コンポーネントが小さい収益よりも持続性が低く、それ以外はすべて等しい。 (2)収益の現金要素は、会社の業績を評価するより高い重み付けを受ける必要があります。


貸借対照表ベースの見越率

Autodesk Inc.、総見越のバランスシート計算

千米ドル

Microsoft Excel LibreOffice Calc
2020/01/31 2019/01/31 2018/01/31 2017/01/31 2016/01/31 2015/01/31
営業資産
総資産 6,179,300  4,729,200  4,113,600  4,798,100  5,515,300  4,913,800 
もっと少なく: 現金および現金同等物 1,774,700  886,000  1,078,000  1,213,100  1,353,000  1,410,600 
もっと少なく: 市場性のある有価証券 69,000  67,600  245,200  686,800  897,900  615,800 
営業資産 4,335,600  3,775,600  2,790,400  2,898,200  3,264,400  2,887,400 
営業負債
総負債 6,318,400  4,940,100  4,369,600  4,064,500  3,895,700  2,694,600 
もっと少なく: 長期支払手形の現在の部分、正味 449,700  —  —  398,700  —  — 
もっと少なく: 長期支払手形、正味、現在の部分を除く 1,635,100  2,087,700  1,586,000  1,092,000  1,487,700  747,200 
営業負債 4,233,600  2,852,400  2,783,600  2,573,800  2,408,000  1,947,400 
 
純営業資産1 102,000  923,200  6,800  324,400  856,400  940,000 
貸借対照表ベースの見越額2 (821,200) 916,400  (317,600) (532,000) (83,600) — 
財務比率
貸借対照表ベースの見越率3 -160.20% 197.08% -191.79% -90.11% -9.31%
ベンチマーク
貸借対照表ベースの見越率、競合他社4
Adobe Inc. 2.25% 77.63% -0.97% -7.49% 7.81%
Alphabet Inc. 17.40% 28.17% -3.66% 7.61%
Facebook Inc. 8.16% 27.43% 9.27% 13.83%
International Business Machines Corp. 38.84% -2.32% -0.63% 12.05%
Intuit Inc. -1.39% 29.27% 1.03% -1.49% -4.87%
Microsoft Corp. 10.29% 47.05% -1.64% 69.19% -40.94%
Oracle Corp. 1.35% 2.79% -15.16% 25.88% -3.24%
salesforce.com inc. 65.85% 74.65% -10.22% 38.26% 13.00%
ServiceNow Inc. 121.81% 234.32% -207.79%
貸借対照表ベースの見越率、セクター
ソフトウェアおよびコンピュータサービス 0.00% 24.24% 10.66% 12.32% 3.19%
貸借対照表ベースの見越率、業界
技術 0.00% 6.22% 2.01% 12.50% 10.58%

ソース: Autodesk Inc. (NASDAQ:ADSK) | Aggregate accruals (www.stock-analysis-on.net)

1 2020 計算
純営業資産 = 営業資産 – 営業負債
= 4,335,6004,233,600 = 102,000

2 2020 計算
貸借対照表ベースの見越額 = 純営業資産2020 – 純営業資産2019
= 102,000923,200 = -821,200

3 2020 計算
貸借対照表ベースの見越率 = 100 × 貸借対照表ベースの見越額 ÷ 平均純営業資産
= 100 × -821,200 ÷ [(102,000 + 923,200) ÷ 2] = -160.20%

4 計算を表示するには、競合他社の名前をクリックしてください。

財務比率 説明 会社
貸借対照表ベースの見越率 比率は、貸借対照表ベースの見越額を平均純営業資産で除算することで求められます。 Autodesk Inc.は、バランスシートベースの発生率を使用して、2019年から2020年にかけて収益の質を改善しました。

キャッシュフロー計算書に基づく発生率

Autodesk Inc.、総見越額のキャッシュフロー計算書計算

千米ドル

Microsoft Excel LibreOffice Calc
2020/01/31 2019/01/31 2018/01/31 2017/01/31 2016/01/31 2015/01/31
純利益(損失) 214,500  (80,800) (566,900) (582,100) (330,500) 81,800 
もっと少なく: 営業活動による純現金 1,415,100  377,100  900  169,700  414,000  708,100 
もっと少なく: 投資活動によって提供された正味現金(使用) (57,300) (710,400) 506,400  272,000  (809,500) (905,600)
キャッシュフロー計算書ベースの見越額 (1,143,300) 252,500  (1,074,200) (1,023,800) 65,000  279,300 
財務比率
キャッシュフロー計算書に基づく発生率1 -223.04% 54.30% -648.67% -173.41% 7.24%
ベンチマーク
キャッシュフロー計算書に基づく発生率、競合他社2
Adobe Inc. -9.78% 43.94% -17.08% -1.50% 13.69%
Alphabet Inc. 11.73% 17.73% 12.54% 26.77%
Facebook Inc. 4.54% 11.74% 37.69% 21.02%
International Business Machines Corp. 34.45% -3.14% -7.47% 12.00%
Intuit Inc. -34.22% -15.95% -34.47% -50.61% -71.57%
Microsoft Corp. -9.72% 8.59% -83.67% 149.68% 47.44%
Oracle Corp. -31.35% -74.80% -13.86% 40.94% 1.37%
salesforce.com inc. -5.69% 28.72% -8.64% 11.45% -3.70%
ServiceNow Inc. 16.38% -387.26% -427.40%
キャッシュフロー計算書に基づく発生率、セクター
ソフトウェアおよびコンピュータサービス 0.00% 2.80% -5.23% 27.74% 16.84%
キャッシュフロー計算書に基づく発生率、業界
技術 0.00% -8.33% -12.73% 14.50% 15.81%

ソース: Autodesk Inc. (NASDAQ:ADSK) | Aggregate accruals (www.stock-analysis-on.net)

1 2020 計算
キャッシュフロー計算書に基づく発生率 = 100 × キャッシュフロー計算書ベースの見越額 ÷ 平均純営業資産
= 100 × -1,143,300 ÷ [(102,000 + 923,200) ÷ 2] = -223.04%

2 計算を表示するには、競合他社の名前をクリックしてください。

財務比率 説明 会社
キャッシュフロー計算書に基づく発生率 比率は、キャッシュフロー計算書ベースの見越額を平均純営業資産で割ることによって求められます。 オートデスクは、キャッシュフロー計算書に基づく発生率を使用して、2019年から2020年にかけて収益の質を低下させました。