キャッシュフロー計算書

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが終了現金残高を会社の貸借対照表に表示される開始残高にどのようにリンクしているかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によって提供されるキャッシュフロー、投資活動によって提供される(使用された)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用された)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

Enphase Energy Inc.、連結キャッシュフロー計算書

米ドル(数千米ドル)

12ヶ月終了	2022/12/31	2021/12/31	2020/12/31	2019/12/31	2018/12/31
当期純利益(損失)	397,362)	145,449)	133,995)	161,148)	(11,627)
減価償却費と償却費	58,775)	30,846)	18,103)	14,119)	9,667)
有価証券プレミアムの償却(購入割引の増加控除後)	(2,632)	1,593)	—)	—)	—)
疑わしいアカウントの準備	119)	477)	425)	217)	711)
資産減損	1,200)	—)	—)	1,124)	1,601)
現金以外の支払利息	8,167)	44,387)	18,825)	6,081)	2,701)
債務消滅に係る融資手数料	—)	—)	—)	2,152)	—)
2023年を期限とする転換社債の買戻しおよび交換のために支払われる手数料	—)	—)	—)	6,000)	—)
転換社債の部分決済損失	—)	56,497)	3,037)	—)	—)
降着債務割引に起因する転換社債のみなし返済	—)	(15,718)	(3,132)	—)	—)
債務有価証券の決済益	—)	(6,569)	—)	—)	—)
債務証券の公正価値の変動	(735)	(3,042)	—)	—)	—)
株式報酬	216,802)	114,286)	42,503)	20,176)	11,432)
デリバティブの公正価値の変動	—)	—)	44,348)	—)	—)
繰延法人税	3,633)	(31,241)	(17,117)	(73,375)	123)
売掛金	(107,556)	(151,160)	(34,321)	(68,745)	(13,515)
在庫	(75,273)	(29,258)	(9,708)	(15,789)	9,732)
前払い費用およびその他の資産	(68,423)	(26,885)	(14,636)	(14,293)	(3,130)
無形資産	—)	—)	—)	—)	(10,000)
買掛金勘定、未払債務およびその他の負債	133,416)	117,183)	35,695)	22,200)	23,082)
保証義務	57,773)	27,016)	8,815)	5,804)	1,478)
繰延収益	122,189)	78,167)	(10,498)	72,248)	(6,123)
営業資産・負債の変動	62,126)	15,063)	(24,653)	1,425)	1,524)
当期純利益(損失)を営業活動による純現金に調整するための調整	347,455)	206,579)	82,339)	(22,081)	27,759)
営業活動によるネットキャッシュ	744,817)	352,028)	216,334)	139,067)	16,132)
不動産および設備の購入	(46,443)	(52,258)	(20,558)	(14,788)	(4,151)
無形固定資産の買入れ	—)	(250)	—)	—)	—)
民間企業への投資	(16,000)	(58,000)	(5,010)	—)	—)
民間企業への投資償還	—)	26,569)	—)	—)	—)
事業買収(買収現金を除く)	(62,162)	(235,652)	—)	—)	(15,000)
有価証券の購入	(907,430)	(934,956)	—)	—)	—)
有価証券の満期	660,129)	35,000)	—)	—)	—)
投資活動に使用したネットキャッシュ	(371,906)	(1,219,547)	(25,568)	(14,788)	(19,151)
転換社債の発行(発行費用を除く)	—)	1,188,439)	312,420)	127,413)	—)
転換社債ヘッジの購入	—)	(286,235)	(89,056)	(36,313)	—)
ワラントの販売	—)	220,800)	71,552)	29,818)	—)
2023年を期限とする転換社債の買戻しおよび交換のために支払われる手数料	—)	—)	—)	(6,000)	—)
債務の元本支払および融資手数料	—)	(1,694)	(2,575)	(45,855)	(9,976)
普通株式発行による収益(発行費用を除く)	—)	—)	—)	—)	19,766)
負債からの収益(発行費用を除く)	—)	—)	—)	—)	68,024)
転換社債の一部買戻し	—)	(290,247)	(40,728)	—)	—)
株式報酬及び従業員株式購入計画の行使による収益	10,370)	7,484)	8,395)	4,985)	2,800)
普通株式の取得	—)	(500,000)	—)	—)	—)
株式報酬の純株式決済に係る源泉徴収税の支払	(27,496)	(29,136)	(68,330)	(8,198)	—)
財務活動によって提供された(使用された)純現金	(17,126)	309,411)	191,678)	65,850)	80,614)
為替相場変動が現金及び現金同等物に与える影響	(1,857)	(1,955)	826)	(257)	(502)
現金および現金同等物の純増減	353,928)	(560,063)	383,270)	189,872)	77,093)
現金及び現金同等物、期首	119,316)	679,379)	296,109)	106,237)	29,144)
現金及び現金同等物、期末	473,244)	119,316)	679,379)	296,109)	106,237)

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).

キャッシュフロー計算書コンポーネント	形容	会社概要
営業活動によるネットキャッシュ	営業活動からのキャッシュインフロー(流出)額(非継続事業を除く)営業活動キャッシュフローには、投資活動または財務活動として定義されていない取引、調整、および価値の変化が含まれます。	Enphase Energy Inc.営業活動によるネットキャッシュは、2020年から2021年および2021年から2022年にかけて増加しました。
投資活動に使用したネットキャッシュ	非継続事業を除く投資活動のキャッシュインフロー(流出)額投資活動のキャッシュフローには、ローンの発行と回収、負債または株式商品、不動産、工場、設備、その他の生産資産の取得と処分が含まれます。	Enphase Energy Inc.の投資活動に使用されるネットキャッシュは、2020年から2021年にかけて減少しましたが、2021年から2022年にかけて増加し、2020年の水準に達しませんでした。
財務活動によって提供された(使用された)純現金	財務活動のキャッシュインフロー(流出)(非継続事業を除く)の額財務活動のキャッシュフローには、所有者からリソースを取得し、投資収益率と投資収益率を提供することが含まれます。お金を借りて借りた金額を返済すること、または債務を決済すること。長期信用で債権者から取得した他の資源を取得し、支払うこと。	Enphase Energy Inc.の財務活動によって提供された(使用された)ネットキャッシュは、2020年から2021年にかけて増加しましたが、その後2021年から2022年にかけて大幅に減少しました。

Enphase Energy Inc. (NASDAQ:ENPH)

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