キャッシュフロー計算書
キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
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千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
- 売上高（手取り）
- 2019年から2023年にかけて、売上高は全体的に増加傾向を示している。特に2022年以降、売上高は大幅に増加し、2023年には438,936千米ドルとなった。これは、同社の収益規模が拡大していることを反映していると考えられる。
- 長期投資と資産の変動
- 有形固定資産や無形固定資産の取得には大きな支出が見られ、2019年から2023年にかけて、無形固定資産や投資関連資産への投資が増加している。特に、2022年の有価証券の購入と満期・売却により、投資活動が大きく活発化している傾向がある。
- 営業活動のキャッシュフロー
- 営業活動による純利益と純現金の調整は、各年で大きな変動が見られるが、2020年以降、安定したプラスのキャッシュフローを示している。2023年には約2億5千万千米ドルの純現金増加を記録しており、収益力と資金流入の強化が窺える。
- 財務活動の動き
- 財務活動では、借入や社債発行に伴う資金調達が顕著であり、2020年から2021年にかけて大規模な資金調達を行ったことが示唆される。一方、2023年には自己株式取得や株式報酬の行使に伴う支出が増加し、株主還元策や株式 Estimated repurchasesが進行していることが示唆される。
- 流動性とキャッシュポジション
- 現金および現金同等物の期末残高は、2019年の106,237千米ドルから2023年には288,748千米ドルに増加した。ただし、2022年には大きく減少している。為替変動による影響も一定の範囲内であり、総じて流動性は高い水準を維持していることがわかる。
- リスクおよび負債状況
- 保証義務の増加、繰延法人税の変動、買掛金・未収金の増減により、バランスシート上の負債構造や税負担に変化が見られる。特に、2020年から2023年にかけて、繰延法人税の負債が大きく増減している点が特徴的である。
- その他の重要な傾向
- 株式報酬や株式行使に関連するコストの増加、並びに自己株式取得の実施により、資本政策の積極的な調整が続いている。これらの動きは、資本還元の一環とともに、株主価値の最大化に向けた戦略的な施策とも考えられる。