長期活動比の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
長期活動比(サマリー)
Cummins Inc.、長期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-10-03), 10-Q (報告日: 2021-07-04), 10-Q (報告日: 2021-04-04), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-27), 10-Q (報告日: 2020-06-28), 10-Q (報告日: 2020-03-29).
固定資産回転率は、2020年第1四半期から第4四半期にかけて一貫して低下傾向にあり、5.47から4.66へと減少している。2021年第2四半期から回復基調に転じ、5.55まで上昇した後、小幅な変動を経て、2021年第4四半期には5.43となった。2022年に入り、再び上昇し、5.65を記録したが、第3四半期には5.03まで低下した。その後、2022年第4四半期に5.08、2023年第1四半期に5.39と回復し、2023年第2四半期には5.63、第3四半期には5.74とピークを迎えた。2023年第4四半期には5.45に低下し、2024年第1四半期には5.66と再び上昇している。
総資産回転率は、2020年第1四半期の1.12から、第4四半期にかけて0.88まで低下した。2021年第2四半期に1.02まで回復し、その後1.04、1.01と小幅な変動を繰り返した。2022年に入り、1.01で横ばい状態が続いた後、2022年第3四半期には0.88まで低下した。2022年第4四半期に0.93、2023年第1四半期に0.96と回復し、2023年第2四半期には1.01、第3四半期には1.04、第4四半期には1.06と上昇を続けた。2024年第1四半期には1.07と最高値を更新している。
自己資本回転率は、2020年第1四半期の3.19から、第4四半期にかけて2.46まで低下した。2021年第2四半期に2.94まで回復し、その後2.97、2.83と小幅な変動を繰り返した。2022年に入り、2.88、2.84と横ばい状態が続いた後、2022年第3四半期には3.12、第4四半期には3.13と上昇した。2023年第1四半期も3.13を維持し、第2四半期には3.11、第3四半期には3.12とほぼ横ばいだった。2023年第4四半期には3.85と大幅に上昇し、2024年第1四半期には3.75となった。
- 固定資産回転率
- 全体的に見て、2020年から2024年にかけて変動を繰り返している。2023年第3四半期にピークを迎え、その後若干の低下が見られる。
- 総資産回転率
- 2020年に低下した後、2021年から2024年にかけて緩やかな上昇傾向にある。2024年第1四半期に最も高い値を示している。
- 自己資本回転率
- 2020年に低下した後、2021年から2023年まで比較的安定していたが、2023年第4四半期に大幅な上昇を見せている。
固定資産回転率
Cummins Inc.、固定資産純回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/10/03 | 2021/07/04 | 2021/04/04 | 2020/12/31 | 2020/09/27 | 2020/06/28 | 2020/03/29 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 売り上げ 高 | 8,403) | 8,543) | 8,431) | 8,638) | 8,453) | 7,770) | 7,333) | 6,586) | 6,385) | 5,850) | 5,968) | 6,111) | 6,092) | 5,830) | 5,118) | 3,852) | 5,011) | ||||||
| 有形固定資産、プラントおよび設備、ネット | 6,011) | 6,249) | 5,801) | 5,723) | 5,590) | 5,521) | 5,201) | 4,389) | 4,381) | 4,422) | 4,185) | 4,174) | 4,196) | 4,255) | 4,087) | 4,067) | 4,128) | ||||||
| 長期活動率 | |||||||||||||||||||||||
| 固定資産回転率1 | 5.66 | 5.45 | 5.74 | 5.63 | 5.39 | 5.08 | 5.03 | 5.65 | 5.55 | 5.43 | 5.74 | 5.55 | 4.98 | 4.66 | 4.79 | 4.97 | 5.47 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 固定資産回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 7.15 | 7.30 | 7.23 | 7.04 | 6.72 | 6.31 | 5.85 | 5.72 | 5.68 | 5.70 | 5.65 | 5.44 | 4.85 | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 5.08 | 5.04 | 5.17 | 5.10 | 4.91 | 4.70 | 4.62 | 4.36 | 4.18 | 3.99 | 3.84 | 3.59 | 3.32 | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 6.65 | 6.57 | 6.77 | 6.75 | 6.67 | 6.59 | 6.80 | 6.50 | 6.38 | 6.41 | 6.45 | 6.25 | 6.08 | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 4.77 | 5.17 | 5.50 | 5.58 | 5.84 | 5.08 | 5.04 | 4.83 | 4.73 | 4.55 | 4.53 | 4.45 | 4.33 | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 6.48 | 6.48 | 6.64 | 6.59 | 6.57 | 6.48 | 6.54 | 6.45 | 6.27 | 6.18 | 6.28 | 6.15 | 5.88 | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 8.34 | 8.07 | 8.41 | 8.46 | 8.33 | 8.27 | 8.48 | 8.48 | 8.70 | 8.83 | 9.05 | 9.17 | 9.15 | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 4.54 | 4.38 | 4.37 | 4.61 | 4.53 | 4.42 | 4.50 | 4.43 | 4.37 | 4.30 | 4.39 | 4.25 | 4.10 | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-10-03), 10-Q (報告日: 2021-07-04), 10-Q (報告日: 2021-04-04), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-27), 10-Q (報告日: 2020-06-28), 10-Q (報告日: 2020-03-29).
1 Q1 2024 計算
固定資産回転率 = (売り上げ 高Q1 2024
+ 売り上げ 高Q4 2023
+ 売り上げ 高Q3 2023
+ 売り上げ 高Q2 2023)
÷ 有形固定資産、プラントおよび設備、ネット
= (8,403 + 8,543 + 8,431 + 8,638)
÷ 6,011 = 5.66
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売上高は、2020年3月29日時点の5011百万米ドルから、2023年12月31日時点の8543百万米ドルへと、全体的に増加傾向を示している。2020年3月29日から2020年6月28日には減少が見られたものの、その後は一貫して増加し、2023年12月31日にピークを迎えた。2024年3月31日には若干の減少が見られるが、依然として高い水準を維持している。
有形固定資産、プラントおよび設備（ネット）は、2020年3月29日時点の4128百万米ドルから、2023年12月31日時点の6011百万米ドルへと増加している。増加のペースは緩やかであり、特に2022年9月30日から2023年6月30日にかけて顕著な増加が見られる。2023年12月31日以降は若干の減少傾向にある。
- 固定資産回転率
- 固定資産回転率は、2020年3月29日時点の5.47から、2021年7月4日時点の5.55、2021年10月3日時点の5.74と上昇した後、2021年12月31日には5.43に低下した。その後、2022年6月30日には5.65、2023年6月30日には5.74と再び上昇し、2024年3月31日には5.66となっている。全体として、5.03から5.74の範囲内で変動しており、概ね5.5付近で推移している。売上高の増加と有形固定資産の増加が相まって、固定資産回転率は比較的安定している。
売上高の増加と有形固定資産の増加は、相互に関連していると考えられる。固定資産回転率の変動は、売上高と有形固定資産の増加のバランスの変化を示唆している。全体として、売上高は着実に増加しており、有形固定資産への投資も継続されている。固定資産回転率は概ね安定しており、資産の効率的な活用が維持されていると考えられる。
総資産回転率
Cummins Inc.、総資産回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/10/03 | 2021/07/04 | 2021/04/04 | 2020/12/31 | 2020/09/27 | 2020/06/28 | 2020/03/29 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 売り上げ 高 | 8,403) | 8,543) | 8,431) | 8,638) | 8,453) | 7,770) | 7,333) | 6,586) | 6,385) | 5,850) | 5,968) | 6,111) | 6,092) | 5,830) | 5,118) | 3,852) | 5,011) | ||||||
| 総資産 | 31,827) | 32,005) | 32,097) | 31,735) | 31,433) | 30,299) | 29,769) | 24,477) | 24,122) | 23,710) | 23,063) | 22,608) | 22,962) | 22,624) | 21,568) | 20,314) | 20,076) | ||||||
| 長期活動率 | |||||||||||||||||||||||
| 総資産回転率1 | 1.07 | 1.06 | 1.04 | 1.01 | 0.96 | 0.93 | 0.88 | 1.01 | 1.01 | 1.01 | 1.04 | 1.02 | 0.91 | 0.88 | 0.91 | 0.99 | 1.12 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 総資産回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 0.57 | 0.57 | 0.56 | 0.55 | 0.52 | 0.49 | 0.45 | 0.45 | 0.45 | 0.45 | 0.43 | 0.41 | 0.38 | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 0.76 | 0.73 | 0.73 | 0.72 | 0.70 | 0.69 | 0.66 | 0.63 | 0.61 | 0.58 | 0.57 | 0.53 | 0.50 | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 0.61 | 0.60 | 0.61 | 0.60 | 0.60 | 0.59 | 0.59 | 0.56 | 0.56 | 0.58 | 0.57 | 0.52 | 0.52 | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 0.36 | 0.40 | 0.43 | 0.42 | 0.43 | 0.39 | 0.40 | 0.39 | 0.37 | 0.36 | 0.30 | 0.30 | 0.29 | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 0.56 | 0.60 | 0.59 | 0.58 | 0.60 | 0.57 | 0.58 | 0.55 | 0.54 | 0.53 | 0.54 | 0.53 | 0.51 | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 1.27 | 1.29 | 1.19 | 1.18 | 1.21 | 1.25 | 1.24 | 1.24 | 1.28 | 1.32 | 1.28 | 1.28 | 1.28 | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 0.44 | 0.43 | 0.41 | 0.44 | 0.42 | 0.42 | 0.42 | 0.41 | 0.41 | 0.40 | 0.40 | 0.39 | 0.38 | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-10-03), 10-Q (報告日: 2021-07-04), 10-Q (報告日: 2021-04-04), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-27), 10-Q (報告日: 2020-06-28), 10-Q (報告日: 2020-03-29).
1 Q1 2024 計算
総資産回転率 = (売り上げ 高Q1 2024
+ 売り上げ 高Q4 2023
+ 売り上げ 高Q3 2023
+ 売り上げ 高Q2 2023)
÷ 総資産
= (8,403 + 8,543 + 8,431 + 8,638)
÷ 31,827 = 1.07
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売上高は、2020年3月29日時点の5011百万米ドルから、2020年6月28日には3852百万米ドルへと減少しました。その後、2020年9月27日には5118百万米ドルまで回復し、2020年12月31日には5830百万米ドルとなりました。2021年を通じて、売上高は増加傾向にあり、2021年12月31日には5850百万米ドルに達しました。2022年には、売上高はさらに増加し、2022年12月31日には7770百万米ドルとなりました。この傾向は2023年も続き、2023年12月31日には8543百万米ドルに達しました。2024年3月31日には8403百万米ドルとなり、若干の減少が見られます。
総資産は、2020年3月29日時点の20076百万米ドルから、2020年12月31日には22624百万米ドルへと増加しました。2021年を通じて、総資産は22608百万米ドルから23710百万米ドルへと緩やかに増加しました。2022年には、総資産の増加幅が大きくなり、2022年12月31日には31433百万米ドルに達しました。2023年には、総資産は32097百万米ドルまで増加し、2024年3月31日には31827百万米ドルとなりました。
- 総資産回転率
- 総資産回転率は、2020年3月29日時点の1.12から、2020年6月28日には0.99へと低下しました。その後、2020年9月27日には0.91、2020年12月31日には0.88まで低下しました。2021年には、0.91から1.02へと上昇し、2021年10月3日には1.04に達しました。2022年には、1.01で推移し、2022年9月30日には0.88まで低下しました。2023年には、0.96から1.06へと上昇し、2024年3月31日には1.07に達しました。全体的に、総資産回転率は1.0を中心に推移しており、2023年以降は上昇傾向にあります。
売上高は全体的に増加傾向にありますが、総資産の増加も伴っているため、総資産回転率の変動は限定的です。総資産回転率の上昇は、資産の効率的な活用を示唆する可能性があります。2024年3月31日の売上高の減少と総資産回転率の維持は、資産の効率的な活用が継続されていることを示唆しています。
自己資本回転率
Cummins Inc.、自己資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/10/03 | 2021/07/04 | 2021/04/04 | 2020/12/31 | 2020/09/27 | 2020/06/28 | 2020/03/29 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 売り上げ 高 | 8,403) | 8,543) | 8,431) | 8,638) | 8,453) | 7,770) | 7,333) | 6,586) | 6,385) | 5,850) | 5,968) | 6,111) | 6,092) | 5,830) | 5,118) | 3,852) | 5,011) | ||||||
| Cummins Inc.の株主資本合計 | 9,067) | 8,850) | 10,658) | 10,337) | 9,623) | 8,975) | 8,380) | 8,738) | 8,436) | 8,474) | 8,082) | 7,866) | 8,109) | 8,062) | 7,700) | 7,192) | 7,068) | ||||||
| 長期活動率 | |||||||||||||||||||||||
| 自己資本回転率1 | 3.75 | 3.85 | 3.12 | 3.11 | 3.13 | 3.13 | 3.12 | 2.84 | 2.88 | 2.83 | 2.97 | 2.94 | 2.58 | 2.46 | 2.54 | 2.81 | 3.19 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 自己資本回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 3.61 | 3.28 | 3.10 | 3.39 | 3.24 | 3.57 | 3.45 | 3.26 | 2.92 | 2.92 | 2.74 | 2.57 | 2.43 | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 1.23 | 1.22 | 1.23 | 1.23 | 1.23 | 1.22 | 1.26 | 1.21 | 1.19 | 1.20 | 1.22 | 1.24 | 1.18 | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 1.97 | 2.36 | 2.34 | 2.21 | 2.24 | 2.02 | 2.29 | 2.06 | 1.82 | 1.76 | 1.92 | 2.15 | 2.10 | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 2.24 | 2.31 | 2.11 | 2.09 | 2.13 | 2.12 | 1.97 | 1.96 | 1.87 | 1.85 | 1.94 | 1.89 | 1.81 | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 10.47 | 9.89 | 7.30 | 7.29 | 6.86 | 7.12 | 5.41 | 5.61 | 6.57 | 6.12 | 6.89 | 10.24 | 10.46 | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 1.17 | 1.15 | 0.96 | 0.97 | 0.94 | 0.92 | 0.94 | 0.93 | 0.89 | 0.88 | 0.89 | 0.88 | 0.84 | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-10-03), 10-Q (報告日: 2021-07-04), 10-Q (報告日: 2021-04-04), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-27), 10-Q (報告日: 2020-06-28), 10-Q (報告日: 2020-03-29).
1 Q1 2024 計算
自己資本回転率 = (売り上げ 高Q1 2024
+ 売り上げ 高Q4 2023
+ 売り上げ 高Q3 2023
+ 売り上げ 高Q2 2023)
÷ Cummins Inc.の株主資本合計
= (8,403 + 8,543 + 8,431 + 8,638)
÷ 9,067 = 3.75
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売上高は、2020年3月29日時点の5011百万米ドルから、2020年6月28日には3852百万米ドルへと減少しました。その後、2020年9月27日には5118百万米ドルまで回復し、2020年12月31日には5830百万米ドルとなりました。2021年には、売上高は継続的に増加し、2021年12月31日には5850百万米ドルに達しました。2022年には、売上高の増加傾向が続き、2022年12月31日には7770百万米ドルに達しました。2023年には、売上高はさらに増加し、2023年12月31日には8543百万米ドルとなりました。2024年3月31日には8403百万米ドルとなり、わずかな減少が見られます。
株主資本合計は、2020年3月29日時点の7068百万米ドルから、2020年12月31日には8062百万米ドルへと増加しました。2021年には、株主資本合計はさらに増加し、2021年12月31日には8474百万米ドルに達しました。2022年には、株主資本合計は継続的に増加し、2022年12月31日には8975百万米ドルとなりました。2023年には、株主資本合計は大幅に増加し、2023年12月31日には10658百万米ドルに達しました。2024年3月31日には9067百万米ドルとなり、減少が見られます。
- 自己資本回転率
- 自己資本回転率は、2020年3月29日時点の3.19から、2020年6月28日には2.81へと低下しました。その後、2021年7月4日には2.94まで回復し、2021年10月3日には2.97に達しました。2022年には、自己資本回転率は比較的安定しており、2.84から3.12の間で推移しました。2023年には、自己資本回転率は3.11から3.85へと上昇しました。2024年3月31日には3.75となり、わずかな低下が見られます。自己資本回転率の変動は、売上高と株主資本合計の変化に連動していると考えられます。
全体として、売上高と株主資本合計は、概ね一貫して増加傾向にあります。自己資本回転率は、売上高の増加と株主資本合計の変動に応じて変化しており、2023年には顕著な上昇を示しました。2024年3月31日には、売上高と株主資本合計がわずかに減少しており、今後の動向を注視する必要があります。