貸借対照表:負債と株主資本
四半期データ

貸借対照表は、債権者、投資家、アナリストに、会社のリソース(資産)とその資本源(資本および負債)に関する情報を提供します。通常、企業の資産の将来の収益能力に関する情報や、売掛金や棚卸資産から生じる可能性のあるキャッシュフローの指標も提供します。

負債は、過去の出来事から生じる会社の義務を表し、その決済は企業からの経済的利益の流出をもたらすと予想されています。

Fair Isaac Corp.、連結貸借対照表:負債および自己資本(四半期データ)

千米ドル

	2025/06/30	2025/03/31	2024/12/31	2024/09/30	2024/06/30	2024/03/31	2023/12/31	2023/09/30	2023/06/30	2023/03/31	2022/12/31	2022/09/30	2022/06/30	2022/03/31	2021/12/31	2021/09/30	2021/06/30	2021/03/31	2020/12/31	2020/09/30	2020/06/30	2020/03/31	2019/12/31	2019/09/30	2019/06/30	2019/03/31	2018/12/31
買掛金	29,336)	24,059)	23,190)	22,473)	22,489)	18,835)	18,584)	19,009)	16,787)	13,915)	16,838)	17,273)	17,399)	16,828)	20,422)	20,749)	19,639)	19,767)	21,749)	23,033)	19,816)	25,306)	32,474)	23,118)	19,611)	16,249)	20,387)
未払報酬と従業員福利厚生	95,901)	76,511)	77,109)	106,103)	92,731)	68,805)	68,216)	102,471)	83,546)	65,863)	59,876)	97,893)	80,194)	61,825)	62,926)	103,506)	92,363)	71,347)	73,231)	117,952)	95,674)	68,507)	71,780)	106,240)	88,543)	67,349)	55,354)
その他の未払負債	74,313)	55,892)	50,662)	79,812)	57,737)	68,936)	46,487)	59,478)	50,314)	68,152)	51,378)	66,248)	57,776)	71,628)	75,068)	79,535)	83,010)	60,062)	49,254)	63,367)	50,864)	62,605)	43,111)	32,454)	28,289)	28,747)	26,079)
繰延収益	171,713)	171,780)	165,359)	156,897)	149,259)	143,544)	146,822)	136,730)	127,299)	118,348)	126,896)	120,045)	98,486)	102,481)	98,381)	105,417)	99,757)	100,396)	115,808)	115,159)	105,833)	114,406)	114,667)	111,016)	103,270)	106,275)	103,527)
現在の債務満期	399,345)	15,000)	15,000)	15,000)	15,000)	15,000)	153,000)	50,000)	115,000)	107,000)	100,000)	30,000)	130,000)	130,000)	65,000)	250,000)	250,000)	225,000)	131,000)	95,000)	188,000)	209,000)	180,000)	218,000)	218,000)	218,000)	228,000)
売却のために保有する資産に関連する負債	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	23,989)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
流動負債	770,608)	343,242)	331,320)	380,285)	337,216)	315,120)	433,109)	367,688)	392,946)	373,278)	354,988)	331,459)	383,855)	382,762)	321,797)	559,207)	544,769)	500,561)	391,042)	414,511)	460,187)	479,824)	442,032)	490,828)	457,713)	436,620)	433,347)
長期借入金(現在の満期を除く)	2,380,209)	2,513,179)	2,406,100)	2,194,021)	2,104,943)	2,028,652)	1,808,655)	1,811,658)	1,814,660)	1,817,663)	1,820,666)	1,823,669)	1,826,671)	1,664,674)	1,568,292)	1,009,018)	806,622)	740,226)	739,831)	739,435)	739,039)	738,632)	738,259)	606,790)	604,582)	604,369)	604,157)
非流動オペレーティング・リース負債	21,124)	20,816)	20,881)	21,963)	18,420)	20,558)	11,899)	23,903)	24,619)	28,825)	32,400)	39,192)	42,970)	47,362)	50,972)	53,670)	56,815)	59,100)	69,815)	73,207)	74,000)	77,485)	80,424)	—)	—)	—)	—)
その他の負債	87,528)	82,568)	86,471)	84,294)	77,558)	74,447)	65,620)	60,022)	56,320)	53,458)	52,734)	49,661)	50,812)	55,103)	60,548)	56,823)	56,111)	56,418)	52,054)	48,005)	43,608)	42,040)	43,362)	46,063)	43,186)	39,644)	40,227)
非流動負債	2,488,861)	2,616,563)	2,513,452)	2,300,278)	2,200,921)	2,123,657)	1,886,174)	1,895,583)	1,895,599)	1,899,946)	1,905,800)	1,912,522)	1,920,453)	1,767,139)	1,679,812)	1,119,511)	919,548)	855,744)	861,700)	860,647)	856,647)	858,157)	862,045)	652,853)	647,768)	644,013)	644,384)
総負債	3,259,469)	2,959,805)	2,844,772)	2,680,563)	2,538,137)	2,438,777)	2,319,283)	2,263,271)	2,288,545)	2,273,224)	2,260,788)	2,243,981)	2,304,308)	2,149,901)	2,001,609)	1,678,718)	1,464,317)	1,356,305)	1,252,742)	1,275,158)	1,316,834)	1,337,981)	1,304,077)	1,143,681)	1,105,481)	1,080,633)	1,077,731)
優先株、額面0.01ドル。発行なし、未処理	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
普通株式、額面0.01ドル	241)	244)	244)	244)	246)	248)	249)	248)	249)	250)	252)	252)	253)	260)	265)	276)	284)	288)	292)	291)	290)	291)	292)	289)	289)	291)	291)
資本金追加	1,292,112)	1,251,784)	1,201,828)	1,366,572)	1,320,717)	1,281,577)	1,239,131)	1,350,713)	1,312,390)	1,281,270)	1,244,271)	1,299,588)	1,269,289)	1,242,280)	1,208,365)	1,237,348)	1,171,164)	1,181,692)	1,145,893)	1,218,583)	1,187,717)	1,169,217)	1,148,190)	1,225,365)	1,206,739)	1,190,341)	1,176,770)
財務省在庫、コスト	(6,999,328)	(6,490,817)	(6,285,951)	(6,138,736)	(5,813,751)	(5,558,809)	(5,380,827)	(5,324,865)	(5,208,553)	(5,110,421)	(4,996,624)	(4,935,769)	(4,881,304)	(4,599,242)	(4,339,039)	(3,857,855)	(3,482,483)	(3,239,109)	(3,035,668)	(2,997,856)	(2,980,437)	(2,930,165)	(2,843,097)	(2,802,450)	(2,759,825)	(2,704,305)	(2,674,011)
剰余金	4,397,802)	4,216,013)	4,053,398)	3,900,870)	3,765,179)	3,638,923)	3,509,124)	3,388,059)	3,286,635)	3,157,877)	3,056,327)	2,958,684)	2,867,985)	2,774,485)	2,670,102)	2,585,143)	2,499,423)	2,348,225)	2,279,551)	2,193,059)	2,133,933)	2,069,857)	2,011,569)	1,956,648)	1,902,064)	1,837,912)	1,804,531)
その他包括損失累計額	(88,273)	(101,276)	(107,683)	(91,629)	(101,697)	(97,599)	(93,442)	(102,145)	(94,697)	(99,769)	(106,321)	(124,702)	(103,695)	(81,199)	(77,992)	(75,854)	(63,550)	(67,793)	(65,947)	(82,995)	(94,217)	(95,049)	(75,993)	(90,085)	(80,950)	(76,761)	(79,686)
自己資本(赤字)	(1,397,446)	(1,124,052)	(1,138,164)	(962,679)	(829,306)	(735,660)	(725,765)	(687,990)	(703,976)	(770,793)	(802,095)	(801,947)	(847,472)	(663,416)	(538,299)	(110,942)	124,838)	223,303)	324,121)	331,082)	247,286)	214,151)	240,961)	289,767)	268,317)	247,478)	227,895)
総負債および自己資本(赤字)	1,862,023)	1,835,753)	1,706,608)	1,717,884)	1,708,831)	1,703,117)	1,593,518)	1,575,281)	1,584,569)	1,502,431)	1,458,693)	1,442,034)	1,456,836)	1,486,485)	1,463,310)	1,567,776)	1,589,155)	1,579,608)	1,576,863)	1,606,240)	1,564,120)	1,552,132)	1,545,038)	1,433,448)	1,373,798)	1,328,111)	1,305,626)

売掛金の推移: 売掛金は2018年12月期には約2,038百万ドルであったが、その後全般的に増加傾向を示している。特に2020年第2四半期から2021年第1四半期にかけて増加が顕著であり、その後も高水準を維持している。最新の2025年6月期には約24,036百万ドルに達していることから、売掛金の累積と回収期間の長期化の可能性が示唆される。
未払報酬と従業員福利厚生の動向: この項目も基本的に増加しており、特に2020年第2四半期の約97,893百万ドルから2023年3月の約102,471百万ドルまでの間に増加傾向が続いている。2025年6月期には約95,901百万ドルとなり、コストの積み上げや労働コストの水準維持が続いている状況が見て取れる。
その他の未払負債の傾向: この負債の金額は一貫して増加している傾向にある。特に2021年以降、約50,000百万ドルから最大の約74,313百万ドルに拡大している。増加の背景には、未払負債の多様化や負債の積み増しが考えられ、リスク管理の観点から注意が必要である。
繰延収益の状態: 繰延収益は比較的安定的であり、継続的に増加している。2018年末の約103,527百万ドルから2025年6月期には約171,713百万ドルに達しており、収益の前受金や顧客から前払金が積み上がっていることを示す。これにより、収益認識のタイミングや長期的な収益ストリームの安定性が示唆される。
現在の債務満期と長期借入金の状況: 短期負債は2018年末の228,000百万ドルから2024年3月には15,000百万ドルに著しく減少し、その後安定的に推移している。一方、長期借入金は大きく増加しており、2025年6月期には約2,381,209百万ドルに到達していることから、長期の資金調達に依存している構造が明らかとなる。この構造は資金調達の長期化とともに、返済負担の増大を示唆している。
流動負債と総負債の動向: 流動負債は全期間を通じて大きな変動があり、2024年12月には約770,608百万ドル、総負債は同時点で約3,259,469百万ドルに到達している。総負債の規模は継続的に拡大しており、資金調達の多様化や負債比率の増加を反映していると考えられる。特にコロナ禍以降の増加は、資金調達戦略の変化や資金需要の高まりの結果と推察される。
資本構成と自己資本の変動: 普通株式はわずかに増加し、2025年6月期には約1,292百万ドルで推移する一方で、資本金追加額も増加している。自己資本は大幅に変動しており、2018年末の約227,895百万ドルから2025年6月には約1,397,446百万ドルの赤字に転じている。これは累積損失の拡大や、財務構造における資本の減少を示している。負債の増加に伴い、自己資本の毀損状況が明らかとなっている。
財務コストと資産・負債のバランス: 財務省在庫、コストは継続的に拡大しており、2025年6月期には約-6,998,328百万ドルに達している。このコストの増大は負債の膨張や利払い負担の重さを反映している可能性が高い。資産負債のバランスを見ると、総資産も増加しており、負債と相関を持ちながら資産規模も拡大しているが、純資産の毀損も著しいことから、財務の健全性については注意が必要である。

Fair Isaac Corp. (NYSE:FICO)

貸借対照表:負債と株主資本 四半期データ

貸借対照表:負債と株主資本
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