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経済的利益
Ford Motor Co.、経済的利益計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
税引後営業利益 (NOPAT)
Ford Motor Co., NOPAT計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 貸倒引当金の増減の追加について.
3 繰延収益の増加(減少)の追加について.
4 フォード・モーター・カンパニーに帰属する当期純利益(損失)に対する株式換算物の増加(減少)を追加.
5 2024 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
6 2024 計算
Ford Creditを除く会社債務の支払利息の税制上の優遇措置 = Fordクレジットを除く会社負債の調整後支払利息 × 法定所得税率
= × 21.00% =
7 Ford Motor Companyに帰属する当期純利益(損失)に税引後支払利息を追加.
8 2024 計算
投資収益の税金費用(利益) = 投資収益(税引前) × 法定所得税率
= × 21.00% =
9 税引き後の投資収益の排除。
- 当期純利益の推移
- 2020年には赤字を記録していたが、2021年には大幅に黒字に転じ、その後も黒字を維持している。特に2021年には当期純利益が大きく増加し、前年比で著しい好調を示した。その後も一定の成長を継続し、2024年には最も高い純利益を記録している。
- 税引後営業利益（NOPAT）の推移
- 2020年には大幅な営業損失を計上していたが、2021年には大きく回復し、黒字に転じた。以降も安定した黒字を示し、2024年には過去最高の水準に達している。これにより、営業活動を通じた純粋な収益性の向上が示唆される。
- 全体的な財務状況の改善傾向
- 2020年から2024年までの期間を通じて、両指標ともに大きく回復・成長していることから、経営の成功と収益性の向上が伺える。特に2021年には重要な改善を遂げ、その後も継続的な収益拡大を保っていることから、財務体質の改善が進んでいると考えられる。
- 結論
- 全体として、当期純利益と税引後営業利益（NOPAT）の両方において、2020年の顕著な損失から2021年の黒字化にかけての劇的な改善が見られる。その後も安定的に収益性を高めており、長期的な回復と成長の傾向が確認できる。これらの結果は、経営戦略や市場環境の改善が寄与した可能性が高いと推察される。
現金営業税
Ford Motor Co.、現金営業税計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 所得税(所得税)の引当金(利益) | ||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | ||||||
| もっとその： Ford Creditを除く社債の支払利息による節税 | ||||||
| レス： 投資所得に対する税金 | ||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 所得税の引当金の推移
- 所得税の引当金に関しては、2020年度に160百万米ドルの積み増しが行われ、その後2021年度には-130百万米ドルに減少し、結果的に2022年度には864百万米ドルの増加が見られた。2023年度はマイナスの362百万米ドルとなり、その後2024年度には再び積み増しの兆しが見られ、1339百万米ドルに達している。この変動は、税務戦略や税務調整の変化、あるいは将来の税負担見通しの見直しに起因した可能性がある。
- 現金営業税の推移
- 現金営業税の金額は、2020年度に680百万米ドルのプラスであったが、2021年度には大きく-862百万米ドルに減少し、2022年度には2693百万米ドルと大幅に増加している。これは、営業税の支払い状況や一時的な税引き後キャッシュフローの差異を反映している可能性がある。その後、2023年度に1245百万米ドルに減少し、2024年度では918百万米ドルとやや減少している。このパターンは、一時的な税務負担の増減や財務戦略の調整を示唆している。
投下資本
Ford Motor Co.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 未収金引当金の追加。
4 繰延収益の追加.
5 フォード・モーター・カンパニーに帰属する持分に株式相当物を追加.
6 その他の包括利益の累計額の除去。
7 進行中の建設の減算.
8 市場性のある有価証券の差し引き.
- 負債とリースの合計
- 2020年から2024年にかけて、負債とリースの合計は一定の範囲内で変動している。2020年に1629億ドルであったのに対し、2021年に大きく減少して1395億ドルとなっている。その後、2022年には1404億ドルにほぼ回復し、その後2023年と2024年には1511億ドルと1608億ドルに増加している。これらの変動は、負債の一時的な削減と後の増加を反映しており、財務構造の流動性や資金調達戦略の調整を示唆している。
- フォード・モーター・カンパニーに帰属する持分
- この指標は2020年の306億ドルから2021年に大きく増加し、485億ドルに達している。2022年には432億ドルに減少した後、2023年には427億ドル、2024年には448億ドルと、全体的にやや増加傾向にある。持分の増減は、純利益の変動や株主資本の構成変化を反映している可能性がある。特に2021年の顕著な増加は、純利益の改善や資本構造の調整によるものと考えられる。
- 投下資本
- 投下資本は2020年の1705億ドルから、2021年に縮小し1601億ドルとなるも、その後2022年に1642億ドルに回復し、2023年には1740億ドルに増加、2024年には1867億ドルと増加の傾向を示す。全期間を通じて資本の拡大が見られ、企業の成長や投資活動の活発化の一端を示唆している。特に2024年には前年度比で約7.5%の増加が見られ、新規投資や事業拡大を進めている可能性がある。
資本コスト
Ford Motor Co.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31).
経済スプレッド比率
Ford Motor Co.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 投下資本2 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済スプレッド比率3 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | ||||||
| General Motors Co. | ||||||
| Tesla Inc. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
経済利益率率
Ford Motor Co.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| Ford Creditを除く会社の収益 | ||||||
| もっとその： 繰延収益の増加(減少) | ||||||
| Ford Creditを除く調整後売上高 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済利益率率2 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | ||||||
| General Motors Co. | ||||||
| Tesla Inc. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 経済的利益. 詳しく見る »
2 2024 計算
経済利益率率 = 100 × 経済的利益 ÷ Ford Creditを除く調整後売上高
= 100 × ÷ =
3 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。