流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Ford Motor Co.、流動性比率
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.16 | 1.20 | 1.20 | 1.20 | 1.20 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.98 | 1.01 | 1.02 | 1.03 | 1.05 | |
| 現金流動性比率 | 0.36 | 0.40 | 0.45 | 0.55 | 0.51 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 流動性比率
- 2020年から2024年にかけて、会社の流動性比率はほぼ一定の水準で推移しており、2024年には0.04ポイントのわずかな低下を示している。これにより、短期的な支払い能力は概ね安定していると評価されるが、若干の低下傾向が見られる。
- 迅速な流動性比率
- この指標は、2020年の1.05から2024年の0.98にかけて継続的に減少している。特に2024年には1未満に下落しており、即時の支払能力に若干の圧迫が生じている可能性が示唆される。これに伴い、現金化しやすい資産の比率が減少していることが反映されている。
- 現金流動性比率
- この比率は2020年の0.51から2024年の0.36にかけて減少しており、現金および現金同等物の流動性が相対的に低下していることを示している。これにより、短期的な支払い資金の余裕に一定の圧力がかかっていると考えられる。
流動流動性比率
Ford Motor Co.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 124,474) | 121,481) | 116,476) | 108,996) | 116,744) | |
| 流動負債 | 106,859) | 101,531) | 96,866) | 90,727) | 97,192) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 1.16 | 1.20 | 1.20 | 1.20 | 1.20 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| General Motors Co. | 1.13 | 1.08 | 1.10 | 1.10 | 1.01 | |
| Tesla Inc. | 2.02 | 1.73 | 1.53 | 1.38 | 1.88 | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 自動車&コンポーネント | 1.26 | 1.21 | 1.20 | 1.18 | 1.17 | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 消費者裁量 | 1.22 | 1.20 | 1.15 | 1.25 | 1.19 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 124,474 ÷ 106,859 = 1.16
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 流動資産は2020年から2024年まで概して増加傾向にあり、最終年度には約124 billion米ドルに達している。これは、短期的な資産の蓄積を示し、資金の流動性確保に努めていることを示唆している。特に、2022年から2024年にかけて顕著な増加傾向が見られる。
- 流動負債の推移
- 流動負債も同期間にわたり増加している。2020年の97 billion米ドルから2024年には約107 billion米ドルと増加しており、負債の増加ペースは資産の増加ペースと比較してやや抑制的である。
- 流動性比率の変動
- 流動性比率は2020年から2023年まで全て1.2を維持しており、企業の短期支払い能力に一定の安定性が見られる。ただし、2024年には僅かに1.16に低下し、それに伴い流動性の余裕がやや縮小した可能性がある。
- 総合的な考察
- これらのデータから、企業は一定の流動資産と負債のバランスを維持しつつ、資産の増加を図ってきたことが読み取れる。流動性比率の安定維持は短期的な支払い能力に対する一定の安心感を示す一方、2024年の若干の低下は今後の流動性管理に注意を要することを示唆している。一貫した資産増加は企業の財務基盤の強化を反映していると考えられる。
迅速な流動性比率
Ford Motor Co.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 22,935) | 24,862) | 25,134) | 20,540) | 25,243) | |
| 有価証券 | 15,413) | 15,309) | 18,936) | 29,053) | 24,718) | |
| フォード・クレジット・ファイナンス債権(信用損失引当金控除後) | 51,850) | 46,425) | 38,720) | 32,543) | 42,401) | |
| 営業債権およびその他の債権(引当金を除く) | 14,723) | 15,601) | 15,729) | 11,370) | 9,993) | |
| クイックアセットの合計 | 104,921) | 102,197) | 98,519) | 93,506) | 102,355) | |
| 流動負債 | 106,859) | 101,531) | 96,866) | 90,727) | 97,192) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.98 | 1.01 | 1.02 | 1.03 | 1.05 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| General Motors Co. | 0.90 | 0.83 | 0.86 | 0.84 | 0.79 | |
| Tesla Inc. | 1.42 | 1.13 | 0.94 | 1.00 | 1.49 | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 自動車&コンポーネント | 1.00 | 0.95 | 0.94 | 0.95 | 0.98 | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 消費者裁量 | 0.91 | 0.86 | 0.81 | 0.93 | 0.89 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 104,921 ÷ 106,859 = 0.98
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の動向
- クイックアセットの合計は、2020年から2024年にかけて一般的に堅調な推移を示している。2020年の102,355百万米ドルから2024年の104,921百万米ドルに増加しており、流動資産はほぼ横ばいから微増傾向にあると見られる。この期間において、大きな変動は見られず、安定した資産基盤を維持していることが確認できる。
- 負債の推移
- 流動負債は、2020年の97,192百万米ドルから2024年の106,859百万米ドルまで上昇している。全期間を通じて負債額が増加しており、特に2021年から2024年にかけて顕著な増加傾向が見られる。これは、会社の資金調達活動や運営に伴う負債の増加を反映している可能性がある。
- 流動性比率の変化
- 迅速な流動性比率は2020年の1.05から2024年の0.98へと低下している。これは、流動資産に対する流動負債の比率が徐々に減少していることを示しており、短期的な支払い能力の相対的な圧迫を示唆している。ただし、2024年時点では依然として1.00を超えており、直ちに支払い能力が失われているわけではないと推測される。
- 総合的な見解
- 総じて、流動資産は堅調に維持されている一方で、流動負債も増加し続けているため、流動性比率は徐々に低下している。この動きからは、短期的な支払い能力に若干の圧力がかかっている可能性が示唆されるが、総体としては流動資産が負債の増加に十分に対応しており、財務の安定性は維持されていると考えられる。
現金流動性比率
Ford Motor Co.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 22,935) | 24,862) | 25,134) | 20,540) | 25,243) | |
| 有価証券 | 15,413) | 15,309) | 18,936) | 29,053) | 24,718) | |
| 現金資産総額 | 38,348) | 40,171) | 44,070) | 49,593) | 49,961) | |
| 流動負債 | 106,859) | 101,531) | 96,866) | 90,727) | 97,192) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.36 | 0.40 | 0.45 | 0.55 | 0.51 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| General Motors Co. | 0.28 | 0.28 | 0.34 | 0.39 | 0.36 | |
| Tesla Inc. | 1.27 | 1.01 | 0.83 | 0.90 | 1.36 | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 自動車&コンポーネント | 0.44 | 0.43 | 0.45 | 0.52 | 0.51 | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 消費者裁量 | 0.52 | 0.48 | 0.47 | 0.64 | 0.59 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 38,348 ÷ 106,859 = 0.36
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2020年から2024年にかけて、現金資産総額は一貫して減少している。2020年の49961百万米ドルから2024年の38348百万米ドルまで減少しており、この期間において、流動性資産の圧縮傾向が見られる。
- 流動負債の動向
- 流動負債は2020年の97192百万米ドルから2024年の106859百万米ドルへと増加傾向にある。特に2021年から2022年にかけて増加しており、総負債構成の一部として短期負債の増加を示唆している。
- 現金流動性比率の変化
- 現金流動性比率は2020年の0.51から2024年の0.36まで徐々に低下している。この比率の低下は、現金資産に対する流動負債の割合が増加し、流動性の圧迫を反映している可能性がある。
- 総合的な評価
- これらのデータから、現金資産の減少と流動負債の増加が同時に進行していることが示されている。現金流動性比率の継続的な低下は、短期的な支払能力に対する懸念を生じさせる要素である。一方で、流動負債の増加は、資金的な圧迫や運転資金の確保の困難さを示している可能性も考えられる。今後の財務戦略において、流動資産の効率的な管理および負債の最適化が重要となる可能性がある。