流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Ford Motor Co.、流動性比率
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.07 | 1.16 | 1.20 | 1.20 | 1.20 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.90 | 0.98 | 1.01 | 1.02 | 1.03 | |
| 現金流動性比率 | 0.33 | 0.36 | 0.40 | 0.45 | 0.55 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
近年の財務データから、流動性比率に一貫した低下傾向が見られます。
- 流動流動性比率
- 2021年の1.2から、2025年には1.07まで低下しています。これは、短期的な債務を支払うための流動資産の減少を示唆しています。ただし、1.07という水準は、一般的に健全な流動性を示す水準と見なされます。
- 迅速な流動性比率
- この比率は、2021年の1.03から2025年には0.9まで低下しています。これは、在庫を除いた短期的な債務を支払う能力が低下していることを示しています。この低下は、流動流動性比率の低下と一致しており、短期的な財務の柔軟性の低下を示唆しています。
- 現金流動性比率
- 最も顕著な低下は現金流動性比率に見られます。2021年の0.55から、2025年には0.33まで低下しています。これは、最も流動性の高い資産（現金および現金同等物）で短期的な債務を支払う能力が大幅に低下していることを示しています。この比率の低下は、現金ポジションの悪化、または短期的な債務の増加、あるいはその両方を反映している可能性があります。
全体として、これらの比率の継続的な低下は、短期的な流動性の悪化を示唆しています。この傾向は、今後の財務計画において注意深く監視する必要があります。特に、現金流動性比率の低下は、短期的な財務リスクの増加を示唆しており、資金調達戦略の見直しが必要となる可能性があります。
流動流動性比率
Ford Motor Co.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 123,487) | 124,474) | 121,481) | 116,476) | 108,996) | |
| 流動負債 | 114,890) | 106,859) | 101,531) | 96,866) | 90,727) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 1.07 | 1.16 | 1.20 | 1.20 | 1.20 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| General Motors Co. | 1.17 | 1.13 | 1.08 | 1.10 | 1.10 | |
| Tesla Inc. | 2.16 | 2.02 | 1.73 | 1.53 | 1.38 | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 自動車&コンポーネント | 1.25 | 1.26 | 1.21 | 1.20 | 1.18 | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 消費者裁量 | 1.18 | 1.22 | 1.20 | 1.15 | 1.25 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 123,487 ÷ 114,890 = 1.07
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、流動資産は一貫して増加傾向を示しています。2021年末の108996百万米ドルから、2024年末には124474百万米ドルまで増加しましたが、2025年末には若干減少し123487百万米ドルとなりました。この増加は、短期的な支払い能力の潜在的な改善を示唆しています。
一方、流動負債も同様に増加傾向にあります。2021年末の90727百万米ドルから、2025年末には114890百万米ドルまで増加しています。流動負債の増加は、短期的な債務負担の増加を意味します。
- 流動流動性比率
- 流動流動性比率は、2021年末から2023年末まで1.2で安定していました。しかし、2024年末には1.16に低下し、2025年末には1.07まで低下しています。この低下は、流動負債の増加が流動資産の増加を上回ったことを示しており、短期的な支払い能力に対する潜在的な懸念を示唆しています。比率の低下は、財務的な柔軟性の低下と解釈できます。
全体として、流動資産と流動負債は共に増加していますが、流動流動性比率の低下は、資産の増加が負債の増加を十分に補えていないことを示唆しています。この傾向は、将来的に短期的な財務リスクが高まる可能性を示唆しており、継続的な監視が必要です。
迅速な流動性比率
Ford Motor Co.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 23,356) | 22,935) | 24,862) | 25,134) | 20,540) | |
| 有価証券 | 15,131) | 15,413) | 15,309) | 18,936) | 29,053) | |
| フォード・クレジット・ファイナンス債権(信用損失引当金控除後) | 49,130) | 51,850) | 46,425) | 38,720) | 32,543) | |
| 営業債権およびその他の債権(引当金を除く) | 15,398) | 14,723) | 15,601) | 15,729) | 11,370) | |
| クイックアセットの合計 | 103,015) | 104,921) | 102,197) | 98,519) | 93,506) | |
| 流動負債 | 114,890) | 106,859) | 101,531) | 96,866) | 90,727) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.90 | 0.98 | 1.01 | 1.02 | 1.03 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| General Motors Co. | 0.92 | 0.90 | 0.83 | 0.86 | 0.84 | |
| Tesla Inc. | 1.53 | 1.42 | 1.13 | 0.94 | 1.00 | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 自動車&コンポーネント | 0.99 | 1.00 | 0.95 | 0.94 | 0.95 | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 消費者裁量 | 0.87 | 0.91 | 0.86 | 0.81 | 0.93 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 103,015 ÷ 114,890 = 0.90
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、流動性の指標であるクイックアセットの合計は一貫して増加傾向を示しています。2021年末の935億0600万米ドルから2023年末には1021億9700万米ドルまで増加し、2024年末には1049億2100万米ドルに達しました。しかし、2025年末には若干減少し、1030億1500万米ドルとなりました。
一方、流動負債も同様に増加傾向にあります。2021年末の907億2700万米ドルから2025年末には1148億9000万米ドルまで増加しています。この増加は、短期的な債務の増加を示唆しています。
これらの動向を考慮すると、迅速な流動性比率は、2021年末の1.03から2025年末には0.90まで一貫して低下しています。この低下は、流動負債の増加がクイックアセットの増加を上回っていることを示しており、短期的な支払い能力の低下を示唆しています。特に、2024年末から2025年末にかけての低下幅が大きくなっています。
- クイックアセットの合計
- 2021年から2024年まで増加傾向にあるものの、2025年にはわずかに減少しています。全体としては、安定した水準を維持していると言えます。
- 流動負債
- 分析期間を通じて一貫して増加しており、短期的な財務リスクの増大を示唆しています。
- 迅速な流動性比率
- 継続的な低下傾向にあり、短期的な支払い能力に対する懸念を高めています。特に、2025年の値は、流動性の低下を示唆しています。
現金流動性比率
Ford Motor Co.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 23,356) | 22,935) | 24,862) | 25,134) | 20,540) | |
| 有価証券 | 15,131) | 15,413) | 15,309) | 18,936) | 29,053) | |
| 現金資産総額 | 38,487) | 38,348) | 40,171) | 44,070) | 49,593) | |
| 流動負債 | 114,890) | 106,859) | 101,531) | 96,866) | 90,727) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.33 | 0.36 | 0.40 | 0.45 | 0.55 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| General Motors Co. | 0.30 | 0.28 | 0.28 | 0.34 | 0.39 | |
| Tesla Inc. | 1.39 | 1.27 | 1.01 | 0.83 | 0.90 | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 自動車&コンポーネント | 0.46 | 0.44 | 0.43 | 0.45 | 0.52 | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 消費者裁量 | 0.50 | 0.52 | 0.48 | 0.47 | 0.64 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 38,487 ÷ 114,890 = 0.33
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
近年の財務データから、いくつかの重要な傾向が観察されます。
- 現金資産総額
- 現金資産総額は、2021年の495億9300万米ドルから、2025年までに384億8700万米ドルへと一貫して減少しています。減少幅は最大で約111億1600万米ドルに達しており、キャッシュポジションの低下を示唆しています。
- 流動負債
- 流動負債は、2021年の907億2700万米ドルから、2025年には1148億9000万米ドルへと増加しています。この増加傾向は、短期的な債務負担の増大を示しています。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2021年の0.55から、2025年には0.33へと継続的に低下しています。この比率の低下は、短期的な負債を現金資産でどれだけカバーできるかが減少していることを意味し、流動性の悪化を示唆しています。現金資産の減少と流動負債の増加が、この比率の低下に寄与していると考えられます。
全体として、これらの財務指標は、現金ポジションの低下と短期的な債務負担の増加という、流動性の観点から懸念される傾向を示しています。これらの傾向は、事業運営、投資活動、または資金調達戦略の変化を反映している可能性があります。今後の財務状況を評価するためには、これらの変化の根本的な原因をさらに調査することが重要です。