流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Generac Holdings Inc.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
流動流動性比率は、2018年の第1四半期から第4四半期にかけて、2.1から2.0へとわずかに減少した後、2019年の第4四半期には2.41まで上昇しました。2020年の第2四半期には2.66のピークに達し、その後は2.6から2.13へと緩やかに低下しました。全体として、この期間を通じて2.0以上の水準を維持しており、短期的な債務を履行する能力は概ね安定していると考えられます。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、2018年の第1四半期の0.99から2018年の第2四半期には0.88まで低下しました。その後、2019年の第3四半期には1.24、第4四半期には1.29まで改善しました。2020年の第3四半期には1.64のピークに達しましたが、2021年の第3四半期には0.6まで大幅に低下し、2021年の第4四半期には0.65まで若干回復しました。2022年の第1四半期には0.99まで上昇しました。この比率は、在庫を考慮しない短期的な流動性を評価するものであり、変動が大きいことが特徴です。
現金流動性比率は、2018年の第1四半期の0.35から2018年の第2四半期には0.23まで低下しました。その後、2020年の第4四半期には1.02のピークに達しましたが、2021年の第3四半期には0.13まで大幅に低下し、2021年の第4四半期には0.16まで若干回復しました。2022年の第1四半期には0.4まで上昇しました。この比率は、最も流動性の高い資産で直ちに支払える債務の割合を示しており、変動幅が大きく、短期的な資金繰りに影響を受けやすいと考えられます。
全体的に、流動流動性比率は比較的安定していますが、迅速な流動性比率と現金流動性比率は、特に2021年において大きな変動を示しています。これらの変動は、在庫管理、売掛金の回収、および短期的な資金調達戦略の変化を反映している可能性があります。これらの指標の動向を継続的に監視し、潜在的なリスクを評価することが重要です。
流動流動性比率
Generac Holdings Inc.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 2,491,311) | 2,125,401) | 1,848,464) | 1,923,572) | 1,692,533) | 1,857,607) | 1,669,733) | 1,480,336) | 1,297,106) | 1,208,721) | 1,195,829) | 1,137,431) | 1,051,710) | 1,062,795) | 1,120,769) | 1,039,957) | 930,436) | 866,845) | ||||||
| 流動負債 | 1,172,176) | 1,253,158) | 1,155,907) | 1,018,014) | 836,249) | 710,265) | 641,524) | 556,258) | 486,720) | 483,016) | 497,064) | 476,016) | 480,363) | 515,979) | 560,706) | 553,113) | 480,049) | 412,637) | ||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | 2.13 | 1.70 | 1.60 | 1.89 | 2.02 | 2.62 | 2.60 | 2.66 | 2.66 | 2.50 | 2.41 | 2.39 | 2.19 | 2.06 | 2.00 | 1.88 | 1.94 | 2.10 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 1.25 | 1.30 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 1.45 | 1.44 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 0.97 | 0.99 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 1.13 | 1.19 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 1.20 | 1.21 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 1.27 | 1.27 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 1.10 | 1.16 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q2 2022 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 2,491,311 ÷ 1,172,176 = 2.13
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
流動資産は、2018年3月31日時点の866,845千米ドルから、2022年6月30日時点の2,491,311千米ドルへと、全体的に増加傾向を示しています。特に2020年以降の増加幅が大きく、2021年3月31日には1,857,607千米ドル、2022年6月30日には2,491,311千米ドルと、顕著な伸びを記録しています。
一方、流動負債も2018年3月31日時点の412,637千米ドルから、2022年6月30日時点の1,172,176千米ドルへと増加しています。しかし、流動負債の増加率は流動資産の増加率を下回っており、負債の増加は資産の増加に比例しているわけではありません。
流動流動性比率は、流動資産を流動負債で除算したものであり、短期的な支払い能力を示します。2018年3月31日時点では2.1であった同比率は、2019年9月30日には2.41、2020年6月30日には2.66と上昇し、良好な水準を維持しました。しかし、2021年3月31日には2.02、2021年6月30日には1.89、2021年9月30日には1.6と低下し、支払い能力の低下を示唆しています。その後、2022年6月30日には2.13と回復傾向にありますが、以前の高水準には達していません。
- 流動資産の傾向
- 全体的に増加傾向。2020年以降の増加幅が特に大きい。
- 流動負債の傾向
- 増加傾向にあるが、流動資産の増加率を下回る。
- 流動流動性比率の傾向
- 2020年までは上昇傾向だったが、2021年に低下。その後、回復傾向にあるものの、以前の水準には達していない。
迅速な流動性比率
Generac Holdings Inc.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 467,140) | 206,023) | 147,339) | 423,726) | 390,086) | 744,814) | 655,128) | 513,944) | 396,734) | 307,456) | 322,883) | 216,038) | 110,367) | 161,266) | 224,482) | 174,001) | 111,714) | 146,162) | ||||||
| 売掛金、信用損失引当金控除 | 692,291) | 609,870) | 546,466) | 510,670) | 480,889) | 428,702) | 374,906) | 398,240) | 322,937) | 312,013) | 319,538) | 373,591) | 341,535) | 284,612) | 326,133) | 341,758) | 311,668) | 262,170) | ||||||
| クイックアセットの合計 | 1,159,431) | 815,893) | 693,805) | 934,396) | 870,975) | 1,173,516) | 1,030,034) | 912,184) | 719,671) | 619,469) | 642,421) | 589,629) | 451,902) | 445,878) | 550,615) | 515,759) | 423,382) | 408,332) | ||||||
| 流動負債 | 1,172,176) | 1,253,158) | 1,155,907) | 1,018,014) | 836,249) | 710,265) | 641,524) | 556,258) | 486,720) | 483,016) | 497,064) | 476,016) | 480,363) | 515,979) | 560,706) | 553,113) | 480,049) | 412,637) | ||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.99 | 0.65 | 0.60 | 0.92 | 1.04 | 1.65 | 1.61 | 1.64 | 1.48 | 1.28 | 1.29 | 1.24 | 0.94 | 0.86 | 0.98 | 0.93 | 0.88 | 0.99 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 0.28 | 0.29 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 0.81 | 0.84 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 0.50 | 0.51 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 0.75 | 0.82 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 0.82 | 0.84 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 1.03 | 1.03 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 0.71 | 0.76 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q2 2022 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 1,159,431 ÷ 1,172,176 = 0.99
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
四半期ごとのクイックアセットの合計は、2018年3月31日の408,332千米ドルから2022年6月30日の1,159,431千米ドルへと、全体的に増加傾向を示しています。特に、2019年9月30日以降に顕著な増加が見られ、2020年12月31日には1,030,034千米ドル、2021年12月31日には1,173,516千米ドルと、継続的に高水準を維持しています。しかし、2022年6月30日には若干減少しています。
流動負債は、2018年3月31日の412,637千米ドルから2021年12月31日の1,253,158千米ドルまで増加傾向にあります。2018年6月30日には480,049千米ドル、2019年12月31日には497,064千米ドルと、緩やかな増加を示した後、2020年以降に増加のペースが加速しています。2022年6月30日には1,172,176千米ドルと、2021年12月31日と比較して減少しています。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、2018年3月31日の0.99から2020年6月30日の1.48まで、概ね上昇傾向にあります。2020年9月30日には1.64、2020年12月31日には1.61と、ピークに達した後、2021年3月31日の1.04、2021年6月30日の0.92と大幅に低下しています。2021年9月30日には0.6、2021年12月31日には0.65と低い水準で推移し、2022年6月30日には0.99と回復しています。この比率は、短期的な流動性の指標であり、変動が大きいことが特徴です。
クイックアセットの合計の増加と流動負債の増加が同時に発生しているため、迅速な流動性比率の推移を注視する必要があります。2020年までは、クイックアセットの増加が流動負債の増加を上回っており、流動性比率は改善傾向にありましたが、2021年以降は流動負債の増加がクイックアセットの増加を上回り、流動性が低下しています。2022年6月には比率が回復傾向にありますが、今後の動向を継続的に監視することが重要です。
現金流動性比率
Generac Holdings Inc.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 467,140) | 206,023) | 147,339) | 423,726) | 390,086) | 744,814) | 655,128) | 513,944) | 396,734) | 307,456) | 322,883) | 216,038) | 110,367) | 161,266) | 224,482) | 174,001) | 111,714) | 146,162) | ||||||
| 現金資産総額 | 467,140) | 206,023) | 147,339) | 423,726) | 390,086) | 744,814) | 655,128) | 513,944) | 396,734) | 307,456) | 322,883) | 216,038) | 110,367) | 161,266) | 224,482) | 174,001) | 111,714) | 146,162) | ||||||
| 流動負債 | 1,172,176) | 1,253,158) | 1,155,907) | 1,018,014) | 836,249) | 710,265) | 641,524) | 556,258) | 486,720) | 483,016) | 497,064) | 476,016) | 480,363) | 515,979) | 560,706) | 553,113) | 480,049) | 412,637) | ||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 0.40 | 0.16 | 0.13 | 0.42 | 0.47 | 1.05 | 1.02 | 0.92 | 0.82 | 0.64 | 0.65 | 0.45 | 0.23 | 0.31 | 0.40 | 0.31 | 0.23 | 0.35 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 0.14 | 0.15 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 0.21 | 0.22 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 0.07 | 0.06 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 0.37 | 0.44 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 0.43 | 0.49 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 0.11 | 0.12 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 0.13 | 0.17 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q2 2022 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 467,140 ÷ 1,172,176 = 0.40
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
現金資産総額は、2018年3月31日の146,162千米ドルから、2021年12月31日の147,339千米ドルまで変動し、その後、2022年3月31日には206,023千米ドル、2022年6月30日には467,140千米ドルと大幅に増加しています。全体的な傾向としては、四半期ごとに変動を繰り返しながらも、長期的に増加傾向が見られます。
流動負債は、2018年3月31日の412,637千米ドルから、2021年12月31日の1,253,158千米ドルまで一貫して増加しました。2022年3月31日には1,172,176千米ドルに減少し、2022年6月30日には467,140千米ドルに減少しています。この増加傾向は、事業拡大や資金調達活動と関連している可能性があります。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2018年3月31日の0.35から、2020年12月31日の1.02まで上昇し、その後2021年12月31日には0.13まで低下しました。2022年3月31日には0.16、2022年6月30日には0.4に回復しています。この比率は、短期的な流動性リスクを評価する上で重要であり、0.8以上の水準が一般的に健全と見なされます。比率の変動は、現金資産と流動負債のバランスの変化を反映しています。
2020年以降、現金資産総額の増加と流動負債の増加が同時に発生しており、現金流動性比率の変動に影響を与えています。特に2021年12月には現金流動性比率が著しく低下しましたが、2022年6月には改善が見られます。これらの変動は、資金調達戦略、運転資本管理、および全体的な事業環境の変化に起因する可能性があります。