ソルベンシー比率の分析
ソルベンシー比率は、長期負債比率とも呼ばれ、企業が長期債務を履行する能力を測定します。
ソルベンシー比率(サマリー)
Caterpillar Inc.、ソルベンシーレシオ
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 負債資本比率
- 2020年から2024年にかけて、負債資本比率はアシメントリーに推移しており、2023年には1.94と最低値を示した後、2024年には1.97に上昇している。これは、負債の増加または自己資本の減少が一時的に見られた可能性を示唆しているが、全体的には比較的安定した水準にある。
- 負債資本比率（オペレーティング・リース負債を含む）
- 同指標も2020年から2024年にかけて類似の動きを示し、2023年に最も低くなった後、2024年には若干回復している。オペレーティングリース負債を含む比較でも全体的に横ばいの傾向にあり、リース負債の比率は安定していることが伺える。
- 総資本に対する負債比率
- この比率は、2020年の0.71から2024年には0.66に低下しており、負債の比率が相対的に減少していることを示す。特に2022年から2023年にかけての減少が顕著であり、財務の安定性向上に寄与している可能性がある。
- 総資本に対する負債比率（オペレーティングリース負債を含む）
- 上記と同様に、こちらも2020年の0.71から2024年の0.67に減少している。リース負債を含む場合も、負債比率の低下傾向は継続しており、負債の圧縮が進行しているとみられる。
- 負債総資産比率
- 2020年の0.47から2024年の0.44へとわずかに低下しており、資産に対して負債の割合が相対的に減少している。これにより、資本構成の健全性が保持されていると考えられる。
- 負債総額比率（オペレーティング・リース負債を含む）
- この比率も2020年の0.48から2024年の0.44に低減しており、負債の総体的な圧縮が進んでいることを示す。リース負債を含む場合も同様の傾向が見られる。
- 財務レバレッジ比率
- 2020年の5.11から2024年には4.5にわずかに低下しており、レバレッジの軽減が進行している。これにより、財務リスクの低減と安定性の向上が示唆される。
- インタレスト・カバレッジ・レシオ
- 2020年の8.8から2024年の27.21まで、著しい増加を示している。これは利息負担を大きく上回る利益を獲得していることを反映し、支払能力の向上を示している。
- 固定料金カバー率
- 2020年の6.58から2024年の20.25へと大きく伸びており、固定費に対するカバー能力が高まっている。これにより、収益変動のリスクに対してより強固な財務体質であることが示唆される。
負債比率
カバレッジ率
負債資本比率
Caterpillar Inc.、負債資本比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 短期借入金 | 4,393) | 4,643) | 5,957) | 5,404) | 2,015) | |
| 1年以内の長期借入金 | 6,665) | 8,763) | 5,322) | 6,352) | 9,149) | |
| 1年後に期限が切れる長期借入金 | 27,351) | 24,472) | 25,714) | 26,033) | 25,999) | |
| 総負債 | 38,409) | 37,878) | 36,993) | 37,789) | 37,163) | |
| 普通株主に帰属する持分 | 19,491) | 19,494) | 15,869) | 16,484) | 15,331) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債資本比率1 | 1.97 | 1.94 | 2.33 | 2.29 | 2.42 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債資本比率競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | — | — | — | — | — | |
| Eaton Corp. plc | 0.50 | 0.49 | 0.51 | 0.52 | 0.54 | |
| GE Aerospace | 1.00 | 0.77 | 0.89 | 0.87 | 2.11 | |
| Honeywell International Inc. | 1.67 | 1.29 | 1.17 | 1.06 | 1.28 | |
| Lockheed Martin Corp. | 3.20 | 2.55 | 1.68 | 1.07 | 2.02 | |
| RTX Corp. | 0.69 | 0.73 | 0.44 | 0.43 | 0.44 | |
| 負債資本比率セクター | ||||||
| 資本財 | 1.54 | 1.54 | 1.33 | 1.26 | 1.75 | |
| 負債資本比率産業 | ||||||
| 工業 | 1.39 | 1.52 | 1.42 | 1.37 | 1.82 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
負債資本比率 = 総負債 ÷ 普通株主に帰属する持分
= 38,409 ÷ 19,491 = 1.97
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の動向
- 総負債は2020年から2024年まで概ね横ばいまたは緩やかに増加しており、2024年末には約38.4億ドルに達している。特に2021年と2024年の間に微増傾向を示し、中長期的には総負債が増加していることが示唆されている。
- 普通株主に帰属する持分の変動
- 普通株主に帰属する持分は、2020年の約15.3億ドルから2024年には約19.5億ドルに増加している。2021年と2023年に一時的な増加が見られ、その後2024年にほぼ横ばいとなっている。これは、株主資本が全体として増加していることを示す。
- 負債資本比率の推移
- 負債資本比率は、2020年の2.42から2024年の1.97まで低下しており、財務の安全性が向上していることを示している。特に2023年から2024年にかけて比率が低下しており、負債によるレバレッジの緩和または資本構成の改善が進んだ可能性が考えられる。
- 総合的な分析
- 総じて、負債と株主資本の両方が増加しているものの、負債に対する依存度は減少しており、財務の堅牢性が向上していると考えられる。また、資本構成の改善により、リスク管理が強化されている可能性が高い。今後もこれらの動向を注視することが重要である。
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Caterpillar Inc.、負債資本比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 短期借入金 | 4,393) | 4,643) | 5,957) | 5,404) | 2,015) | |
| 1年以内の長期借入金 | 6,665) | 8,763) | 5,322) | 6,352) | 9,149) | |
| 1年後に期限が切れる長期借入金 | 27,351) | 24,472) | 25,714) | 26,033) | 25,999) | |
| 総負債 | 38,409) | 37,878) | 36,993) | 37,789) | 37,163) | |
| 流動オペレーティング・リース負債(その他の流動負債で認識) | 143) | 147) | 151) | 158) | 163) | |
| 非流動オペレーティング・リース負債(その他の負債で認識) | 459) | 427) | 428) | 484) | 457) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 39,011) | 38,452) | 37,572) | 38,431) | 37,783) | |
| 普通株主に帰属する持分 | 19,491) | 19,494) | 15,869) | 16,484) | 15,331) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | 2.00 | 1.97 | 2.37 | 2.33 | 2.46 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | — | — | — | — | — | |
| Eaton Corp. plc | 0.54 | 0.52 | 0.54 | 0.55 | 0.57 | |
| GE Aerospace | 1.05 | 0.84 | 0.96 | 0.94 | 2.20 | |
| Honeywell International Inc. | 1.73 | 1.36 | 1.23 | 1.11 | 1.32 | |
| Lockheed Martin Corp. | 3.38 | 2.73 | 1.81 | 1.19 | 2.21 | |
| RTX Corp. | 0.72 | 0.76 | 0.47 | 0.46 | 0.47 | |
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)セクター | ||||||
| 資本財 | 1.60 | 1.61 | 1.39 | 1.32 | 1.81 | |
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)産業 | ||||||
| 工業 | 1.55 | 1.71 | 1.59 | 1.54 | 2.00 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 普通株主に帰属する持分
= 39,011 ÷ 19,491 = 2.00
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2020年から2024年までの期間において、総負債は一時的に若干の増減を示しながらも、全体として横ばいの傾向を示している。特に、2022年から2023年にかけて一時的に増加したものの、2023年度以降はほぼ横ばいで推移している。
- 普通株主に帰属する持分の動向
- 普通株主に帰属する持分は、2020年以降上昇傾向にあり、2021年と2023年に顕著な増加が見られる。一方、2022年にはわずかに減少しているが、全体としては増加基調にある。2024年ではほぼ前年度と同水準で安定している。
- 負債資本比率の変化
- 負債資本比率は、2020年から2023年にかけて緩やかに低下している。特に2021年と2023年にかけて比率が減少しており、財務構造の改善またはリスクの低減を示していると考えられる。2024年にはほぼ2023年と同水準となっているが、やや前年度より高い数値を示している。
- 総合的な傾向
- 全体として見ると、負債と株主資本のバランスは安定しつつ、負債資本比率の低下から財務構造の改善が意図されている可能性が示唆される。負債の絶対額はほぼ横ばいで推移しているが、株主資本の増加により比率は低下していることから、資本の増強や財務健全性の向上に努めていると判断できる。
総資本に対する負債比率
Caterpillar Inc.、総資本に対する負債比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 短期借入金 | 4,393) | 4,643) | 5,957) | 5,404) | 2,015) | |
| 1年以内の長期借入金 | 6,665) | 8,763) | 5,322) | 6,352) | 9,149) | |
| 1年後に期限が切れる長期借入金 | 27,351) | 24,472) | 25,714) | 26,033) | 25,999) | |
| 総負債 | 38,409) | 37,878) | 36,993) | 37,789) | 37,163) | |
| 普通株主に帰属する持分 | 19,491) | 19,494) | 15,869) | 16,484) | 15,331) | |
| 総資本金 | 57,900) | 57,372) | 52,862) | 54,273) | 52,494) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 総資本に対する負債比率1 | 0.66 | 0.66 | 0.70 | 0.70 | 0.71 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 総資本に対する負債比率競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | 1.08 | 1.49 | 1.39 | 1.35 | 1.40 | |
| Eaton Corp. plc | 0.33 | 0.33 | 0.34 | 0.34 | 0.35 | |
| GE Aerospace | 0.50 | 0.43 | 0.47 | 0.47 | 0.68 | |
| Honeywell International Inc. | 0.63 | 0.56 | 0.54 | 0.51 | 0.56 | |
| Lockheed Martin Corp. | 0.76 | 0.72 | 0.63 | 0.52 | 0.67 | |
| RTX Corp. | 0.41 | 0.42 | 0.31 | 0.30 | 0.31 | |
| 総資本に対する負債比率セクター | ||||||
| 資本財 | 0.61 | 0.61 | 0.57 | 0.56 | 0.64 | |
| 総資本に対する負債比率産業 | ||||||
| 工業 | 0.58 | 0.60 | 0.59 | 0.58 | 0.65 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
総資本に対する負債比率 = 総負債 ÷ 総資本金
= 38,409 ÷ 57,900 = 0.66
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 総負債は2020年から2024年まで一貫して増加しており、最も低い値は2022年の36,993百万米ドルであり、2024年には38,409百万米ドルに達している。これにより、負債が一定の増加傾向にあることが示されている
- 総資本金の動向
- 総資本金も同期間で増加しており、2020年の52,494百万米ドルから2024年の57,900百万米ドルまで拡大している。特に2021年から2023年にかけては顕著な増加が見られる。
- 負債比率の変動
- 総資本に対する負債比率は、2020年の0.71から2024年には0.66へと低下しており、負債の資本に対する割合は緩やかに減少している。これは、会社の負債増加率に比して資本の増加率がやや高いことを示している。
- 総合的な考察
- 全体として、負債と資本の両者が増加傾向にあり、負債比率の低下は財務の健全性向上を示唆している。負債の増加は一定程度の資金調達や投資拡大の活動を示している一方で、その比率の低下はリスク管理の観点から良好な財務状態を維持していることを示している。
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)
Caterpillar Inc.、総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 短期借入金 | 4,393) | 4,643) | 5,957) | 5,404) | 2,015) | |
| 1年以内の長期借入金 | 6,665) | 8,763) | 5,322) | 6,352) | 9,149) | |
| 1年後に期限が切れる長期借入金 | 27,351) | 24,472) | 25,714) | 26,033) | 25,999) | |
| 総負債 | 38,409) | 37,878) | 36,993) | 37,789) | 37,163) | |
| 流動オペレーティング・リース負債(その他の流動負債で認識) | 143) | 147) | 151) | 158) | 163) | |
| 非流動オペレーティング・リース負債(その他の負債で認識) | 459) | 427) | 428) | 484) | 457) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 39,011) | 38,452) | 37,572) | 38,431) | 37,783) | |
| 普通株主に帰属する持分 | 19,491) | 19,494) | 15,869) | 16,484) | 15,331) | |
| 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む) | 58,502) | 57,946) | 53,441) | 54,915) | 53,114) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)1 | 0.67 | 0.66 | 0.70 | 0.70 | 0.71 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | 1.08 | 1.47 | 1.37 | 1.34 | 1.39 | |
| Eaton Corp. plc | 0.35 | 0.34 | 0.35 | 0.36 | 0.36 | |
| GE Aerospace | 0.51 | 0.46 | 0.49 | 0.49 | 0.69 | |
| Honeywell International Inc. | 0.63 | 0.58 | 0.55 | 0.53 | 0.57 | |
| Lockheed Martin Corp. | 0.77 | 0.73 | 0.64 | 0.54 | 0.69 | |
| RTX Corp. | 0.42 | 0.43 | 0.32 | 0.31 | 0.32 | |
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)セクター | ||||||
| 資本財 | 0.62 | 0.62 | 0.58 | 0.57 | 0.64 | |
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)産業 | ||||||
| 工業 | 0.61 | 0.63 | 0.61 | 0.61 | 0.67 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む)
= 39,011 ÷ 58,502 = 0.67
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移について
- 2020年から2024年にかけて、総負債は一貫して増加傾向にある。特に2024年には39,011百万米ドルに達し、2020年の37,783百万米ドルから約3.3％の増加を見せている。この傾向は、同期間中における負債の積み増しを示唆している。なお、オペレーティング・リース負債を含む総負債は一定の範囲内で推移している。
- 総資本金の推移について
- 総資本金は2020年の53,114百万米ドルから2024年には58,502百万米ドルへと増加している。これは約10.2％の増加を示し、資本金の拡充や資本構成の改善に向けた動きと解釈できる。一方で、2001年から2024年までの期間において、資本金は全般的に増加傾向にあるが、その増加幅は比較的緩やかである。
- 負債比率の動向について
- 総資本に対する負債比率は、2020年の0.71から2024年の0.67に微減している。これは約5.6％の低下を示しており、負債に対する資本の比率がやや低下していることを意味する。この状況は、資本の増加に伴う負債の相対的な割合の縮小や、財務の健全性の改善を示唆している可能性がある。
負債総資産比率
Caterpillar Inc.、負債総資産比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 短期借入金 | 4,393) | 4,643) | 5,957) | 5,404) | 2,015) | |
| 1年以内の長期借入金 | 6,665) | 8,763) | 5,322) | 6,352) | 9,149) | |
| 1年後に期限が切れる長期借入金 | 27,351) | 24,472) | 25,714) | 26,033) | 25,999) | |
| 総負債 | 38,409) | 37,878) | 36,993) | 37,789) | 37,163) | |
| 総資産 | 87,764) | 87,476) | 81,943) | 82,793) | 78,324) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債総資産比率1 | 0.44 | 0.43 | 0.45 | 0.46 | 0.47 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債総資産比率競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | 0.34 | 0.38 | 0.42 | 0.42 | 0.42 | |
| Eaton Corp. plc | 0.24 | 0.24 | 0.25 | 0.25 | 0.25 | |
| GE Aerospace | 0.16 | 0.13 | 0.17 | 0.18 | 0.30 | |
| Honeywell International Inc. | 0.41 | 0.33 | 0.31 | 0.30 | 0.35 | |
| Lockheed Martin Corp. | 0.36 | 0.33 | 0.29 | 0.23 | 0.24 | |
| RTX Corp. | 0.25 | 0.27 | 0.20 | 0.20 | 0.20 | |
| 負債総資産比率セクター | ||||||
| 資本財 | 0.31 | 0.29 | 0.28 | 0.28 | 0.32 | |
| 負債総資産比率産業 | ||||||
| 工業 | 0.31 | 0.31 | 0.31 | 0.30 | 0.33 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
負債総資産比率 = 総負債 ÷ 総資産
= 38,409 ÷ 87,764 = 0.44
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の動向
- 総負債は2020年から2024年まで見ると、およそ37,163百万ドルから38,409百万ドルの間で推移しており、わずかに増加傾向を示している。特に2023年にかけてはやや増加し、その後2024年には再び増加に転じているが、変動範囲は比較的小さい。
- 総資産の動向
- 総資産は2020年の78,324百万ドルから2024年の87,764百万ドルまで着実に増加しており、総資産の拡大傾向が見られる。2021年に一時的に増加が加速し、その後も均衡を保ちつつ増加を続けている。
- 負債比率の変動
- 負債総資産比率は、2020年の0.47から2023年まで0.43まで低下し、その後2024年には若干上昇して0.44となっている。この比率の低下は、総資産に対する負債の占める割合が減少したことを示しており、財務の安定性が改善している可能性を示唆している。ただし、2024年のやや上昇は注意を要し、今後の動向を見守る必要がある。
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Caterpillar Inc.、負債総資産比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 短期借入金 | 4,393) | 4,643) | 5,957) | 5,404) | 2,015) | |
| 1年以内の長期借入金 | 6,665) | 8,763) | 5,322) | 6,352) | 9,149) | |
| 1年後に期限が切れる長期借入金 | 27,351) | 24,472) | 25,714) | 26,033) | 25,999) | |
| 総負債 | 38,409) | 37,878) | 36,993) | 37,789) | 37,163) | |
| 流動オペレーティング・リース負債(その他の流動負債で認識) | 143) | 147) | 151) | 158) | 163) | |
| 非流動オペレーティング・リース負債(その他の負債で認識) | 459) | 427) | 428) | 484) | 457) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 39,011) | 38,452) | 37,572) | 38,431) | 37,783) | |
| 総資産 | 87,764) | 87,476) | 81,943) | 82,793) | 78,324) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | 0.44 | 0.44 | 0.46 | 0.46 | 0.48 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | 0.36 | 0.40 | 0.43 | 0.43 | 0.43 | |
| Eaton Corp. plc | 0.26 | 0.26 | 0.26 | 0.27 | 0.27 | |
| GE Aerospace | 0.17 | 0.14 | 0.19 | 0.19 | 0.31 | |
| Honeywell International Inc. | 0.43 | 0.35 | 0.33 | 0.32 | 0.36 | |
| Lockheed Martin Corp. | 0.39 | 0.36 | 0.32 | 0.26 | 0.26 | |
| RTX Corp. | 0.27 | 0.28 | 0.21 | 0.21 | 0.21 | |
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)セクター | ||||||
| 資本財 | 0.32 | 0.30 | 0.30 | 0.29 | 0.33 | |
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)産業 | ||||||
| 工業 | 0.35 | 0.35 | 0.34 | 0.34 | 0.36 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資産
= 39,011 ÷ 87,764 = 0.44
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2020年から2024年までの期間において、総負債はおおむね横ばいを示しており、2020年の37,783百万米ドルから2024年には39,011百万米ドルへ増加している。期間中に若干の増減はあるものの、全体として負債水準は比較的安定していることが示唆される。
- 総資産の推移
- 総資産は2020年から2024年まで着実に増加しており、2020年の78,324百万米ドルから2024年には87,764百万米ドルへと拡大している。特に2021年には約4,500百万米ドルの増加が見られ、その後も継続的に増加基調にあることがわかる。これは、資産規模の拡大と事業規模の拡大を示す兆候と考えられる。
- 負債比率の動向
- 負債総額比率は2020年の0.48から2024年には0.44へと低下しており、約0.04の改善を示している。これは、総資産に対する負債の割合が減少していることを意味し、財務の安全性や負債依存度の低減傾向を表していると解釈できる。総負債に比べて資産規模が相対的に拡大しており、財務体質の強化または資金調達の効率化が進んでいる可能性がある。
財務レバレッジ比率
Caterpillar Inc.、財務レバレッジ比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 総資産 | 87,764) | 87,476) | 81,943) | 82,793) | 78,324) | |
| 普通株主に帰属する持分 | 19,491) | 19,494) | 15,869) | 16,484) | 15,331) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 財務レバレッジ比率1 | 4.50 | 4.49 | 5.16 | 5.02 | 5.11 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 財務レバレッジ比率競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | — | — | — | — | — | |
| Eaton Corp. plc | 2.08 | 2.02 | 2.06 | 2.07 | 2.13 | |
| GE Aerospace | 6.37 | 5.96 | 5.16 | 4.93 | 7.13 | |
| Honeywell International Inc. | 4.04 | 3.88 | 3.73 | 3.47 | 3.68 | |
| Lockheed Martin Corp. | 8.78 | 7.67 | 5.71 | 4.64 | 8.43 | |
| RTX Corp. | 2.71 | 2.71 | 2.19 | 2.21 | 2.25 | |
| 財務レバレッジ比率セクター | ||||||
| 資本財 | 5.05 | 5.35 | 4.71 | 4.55 | 5.54 | |
| 財務レバレッジ比率産業 | ||||||
| 工業 | 4.49 | 4.94 | 4.65 | 4.52 | 5.49 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ 普通株主に帰属する持分
= 87,764 ÷ 19,491 = 4.50
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移
- 2020年から2024年にかけて、総資産は概ね増加傾向を示している。2020年の78,324百万米ドルから2024年には87,764百万米ドルに達し、約12.0％の増加を見せている。この間、2021年には一時的に増加したが、2022年に若干の減少を示したものの、その後再び増加しており、全体として資産規模は拡大していると解釈できる。
- 普通株主に帰属する持分の動向
- 普通株主に帰属する持分は、2020年の15,331百万米ドルから2024年には19,491百万米ドルに増加している。2021年や2023年に若干の変動はあるものの、全期間を通じて増収傾向であり、株主資本の増加が示唆される。特に、2023年の増加は目立ち、その後もほぼ安定している。
- 財務レバレッジ比率の変動
- 財務レバレッジ比率は、2020年の5.11から2024年の4.50まで全体的に低下傾向を示している。2021年にはやや低下し、その後2022年には少し上昇したが、2023年には再び減少している。全体としては、財務レバレッジの水準は緩やかに縮小しており、負債比率の相対的な低下または自己資本比率の改善が示唆される。
インタレスト・カバレッジ・レシオ
Caterpillar Inc.、インタレスト・カバレッジ・レシオ計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 普通株主に帰属する当期純利益 | 10,792) | 10,335) | 6,705) | 6,489) | 2,998) | |
| もっとその： 非支配持分に帰属する当期純利益 | (4) | (3) | (1) | 4) | 5) | |
| もっとその： 所得税費用 | 2,629) | 2,781) | 2,067) | 1,742) | 1,006) | |
| もっとその： 金融商品を除く支払利息 | 512) | 511) | 443) | 488) | 514) | |
| 利息・税引前利益 (EBIT) | 13,929) | 13,624) | 9,214) | 8,723) | 4,523) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ1 | 27.21 | 26.66 | 20.80 | 17.88 | 8.80 | |
| ベンチマーク | ||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | -3.48 | 0.18 | -0.98 | -0.88 | -5.71 | |
| Eaton Corp. plc | 36.12 | 26.34 | 21.22 | 21.11 | 12.72 | |
| GE Aerospace | 8.73 | 10.12 | 1.88 | -0.96 | 2.59 | |
| Honeywell International Inc. | 7.82 | 10.36 | 16.41 | 22.09 | 17.75 | |
| Lockheed Martin Corp. | 7.00 | 9.84 | 11.72 | 14.27 | 14.93 | |
| RTX Corp. | 4.14 | 3.32 | 5.64 | 4.71 | -0.65 | |
| インタレスト・カバレッジ・レシオセクター | ||||||
| 資本財 | 4.92 | 6.84 | 4.84 | 3.98 | 1.99 | |
| インタレスト・カバレッジ・レシオ産業 | ||||||
| 工業 | 5.79 | 6.64 | 4.98 | 5.14 | 1.25 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
インタレスト・カバレッジ・レシオ = EBIT ÷ 利息
= 13,929 ÷ 512 = 27.21
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 利息・税引前利益（EBIT）の推移について
- 2020年から2024年にかけて、EBITは全体的に増加傾向を示しており、2020年の約4,523百万米ドルから2024年には13,929百万米ドルに達している。この期間において、利益はほぼ三倍以上に拡大していることから、事業の収益性が着実に向上していることが示唆される。特に、2021年と2022年の利益増加が顕著であり、経営効率と販売活動の改善が寄与した可能性がある。
- 支払利息の動向
- 支払利息については、2020年の514百万米ドルから2024年には512百万米ドルとほぼ横ばいで推移している。これにより、総債務水準の変動にかかわらず、支払利息のコストは安定していることが示されていると解釈できる。ただし、全体の支払利息が一定である一方で、EBITが増加していることから、利息支払いに対するカバレッジ比率は向上している。
- インタレスト・カバレッジ・レシオの変化とその意味
- インタレスト・カバレッジ・レシオは、2020年の8.8から2024年には27.21へと大きく上昇している。これは、EBITの増加に伴い、利息支払いに対する利益余剰が拡大していることを示す。レシオの向上は、財務の安全性と支払能力の改善を意味し、企業の信用力や財務体質の強化を反映していると考えられる。
- 総合的な財務状況の評価
- これらのデータから、収益性の持続的な改善に伴い、財務の安定性も向上していることが読み取れる。EBITの増加により、支払利息の負担を十分に吸収できるだけの収益力を保持していることから、今後も財務的な健全性を維持しながら事業拡大が期待できると評価できる。ただし、さらなる詳細な資産や負債の動向も併せて分析する必要がある。
固定料金カバー率
Caterpillar Inc.、固定料金カバー率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 普通株主に帰属する当期純利益 | 10,792) | 10,335) | 6,705) | 6,489) | 2,998) | |
| もっとその： 非支配持分に帰属する当期純利益 | (4) | (3) | (1) | 4) | 5) | |
| もっとその： 所得税費用 | 2,629) | 2,781) | 2,067) | 1,742) | 1,006) | |
| もっとその： 金融商品を除く支払利息 | 512) | 511) | 443) | 488) | 514) | |
| 利息・税引前利益 (EBIT) | 13,929) | 13,624) | 9,214) | 8,723) | 4,523) | |
| もっとその： オペレーティングリース費用 | 185) | 189) | 187) | 214) | 204) | |
| 固定費・税引前利益 | 14,114) | 13,813) | 9,401) | 8,937) | 4,727) | |
| 金融商品を除く支払利息 | 512) | 511) | 443) | 488) | 514) | |
| オペレーティングリース費用 | 185) | 189) | 187) | 214) | 204) | |
| 定額料金 | 697) | 700) | 630) | 702) | 718) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 固定料金カバー率1 | 20.25 | 19.73 | 14.92 | 12.73 | 6.58 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定料金カバー率競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | -2.69 | 0.31 | -0.70 | -0.64 | -4.75 | |
| Eaton Corp. plc | 13.79 | 11.90 | 10.01 | 10.40 | 6.24 | |
| GE Aerospace | 6.19 | 5.25 | 1.35 | -0.22 | 1.93 | |
| Honeywell International Inc. | 6.44 | 8.13 | 11.00 | 13.67 | 11.49 | |
| Lockheed Martin Corp. | 5.80 | 7.81 | 8.44 | 9.95 | 11.12 | |
| RTX Corp. | 3.59 | 2.81 | 4.40 | 3.66 | -0.22 | |
| 固定料金カバー率セクター | ||||||
| 資本財 | 4.03 | 5.14 | 3.61 | 3.06 | 1.66 | |
| 固定料金カバー率産業 | ||||||
| 工業 | 3.96 | 4.32 | 3.30 | 3.44 | 1.12 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
固定料金カバー率 = 固定費・税引前利益 ÷ 定額料金
= 14,114 ÷ 697 = 20.25
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 固定費・税引前利益の推移
- 2020年から2024年にかけて、固定費・税引前利益は着実に増加しており、2020年の4727百万米ドルから2024年の14114百万米ドルへと約三倍以上に拡大している。特に2021年以降、利益の増加速度が高まっており、2022年の9401百万米ドルと比較して2023年には13813百万米ドル、そして2024年には更に14114百万米ドルに達している。これにより、安定的かつ持続的な利益増加の傾向が認められる。
- 定額料金の推移
- 2020年から2024年にかけて、定額料金は横ばいまたはわずかな減少の傾向を示し、2020年の718百万米ドルから2024年の697百万米ドルまで推移している。2021年には702百万米ドル、2022年には630百万米ドル、2023年には700百万米ドルと変動は見られるものの、全体としてはほぼ一定の水準を維持しているといえる。これにより、安定した収益源を確保している一方、特定の年度での変動は限定的である。
- 固定料金カバー率の推移
- 固定料金カバー率は、2020年の6.58%から徐々に増加し、2023年には19.73%、2024年には20.25%と20%を超える水準に達している。過去4年間で顕著な伸びを示しており、財務状況の改善やコストカバーの効率化が進んでいることを示唆する。特に2021年からの年度は、カバー率の上昇が加速しており、利益の質の向上が進行していると考えられる。