短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
短期活動比率(サマリー)
Johnson Controls International plc、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-Q (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31).
- 在庫回転率の傾向と分析
- 在庫回転率は、2018年の初頭から2019年にかけて比較的安定した水準で推移し、その後増加傾向を示している。特に2021年にかけて平均値が上昇し、商品在庫の回転速度が向上したことが窺える。2022年後半にはやや減少傾向にあるものの、全体的には在庫管理の効率化が進んでいると考えられる。しかしながら、2024年にかけての数値には若干の変動が見られるが、特に大きな乱れはなく、安定性を維持している。
- 売掛金回転率の動向と解釈
- 売掛金回転率は、全体としてほぼ一定範囲内で変動しており、常に4前後の水準を維持している。これは、売掛金の回収に要する期間に大きな変動がなく、収益性の安定性を示していると理解できる。ただし、2023年に入りやや改善する傾向も見られており、回収効率の向上を示唆している可能性がある。また、回転日数も比較的一定で推移していることから、信用管理の安定性が維持されていると推測される。
- 買掛金回転率の変化と示唆
- 買掛金回転率は、2018年以降一時的に高まった後、2020年にかけてやや安定的に推移している。回転日数は全体的に減少傾向にあり、2023年には84-85日前後に落ち着いている。これにより、支払条件の改善や支払管理の効率化が進んでいる可能性がある。一方、2024年には若干の増加も見られるが、全体的には良好な支払運用の維持と考えられる。
- 運転資本回転率の変動と解釈
- 運転資本回転率は、2018年後半から2021年にかけて大きく変動しており、特に2019年から2020年にかけての値は一時的に下降し、その後2021年に急激に増加した。これは資金効率の改善や短期資金運用の効率化を反映していると解釈できる。しかしながら、2022年以降は再び低い水準に戻る傾向が見られ、運転資本の管理において外部環境や事業運営の変動が影響している可能性がある。
- 各種循環日数とキャッシュコンバージョンサイクルの分析
- 在庫のローテーション日数と売掛金のローテーション日数は、2020年代に入ってから全体的に増えている傾向にある。特に2021年以降、両者ともに約60日前後で安定しているが、2024年にはやや長めの値を示している。一方、買掛金のローテーション日数は比較的安定しており、2021年頃から80日前後で推移している。キャッシュコンバージョンサイクルは、より詳細な資金循環の効率を示しており、2020年以降、やや増加傾向にあり、資金拘束期間の長期化を示唆しているものと考えられる。特に2023年には65日超に達しており、資金流動性や運転資本の効率管理に一定の課題が存在している可能性もある。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Johnson Controls International plc、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-Q (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31).
1 Q2 2024 計算
在庫回転率 = (売上原価Q2 2024
+ 売上原価Q1 2024
+ 売上原価Q4 2023
+ 売上原価Q3 2023)
÷ 在庫
= ( + + + )
÷ =
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- 売上原価の推移
- 売上原価は、2017年末から2020年にかけておおむね横ばいまたは減少傾向を示し、その後2021年以降に再び増加に転じている。2020年度の第1四半期に最も低い水準を記録し、その後は四半期ごとに増加する傾向が見られる。特に2023年・2024年には過去最高値に近づく水準となっている。
- 在庫の変動
- 在庫水準は、2017年から2020年初の間には比較的安定していたが、2020年度以降は着実に増加しており、2023年・2024年にかけて顕著に増加している。特に2022年から2023年にかけて大きな増加を示しており、在庫の積み増しが観察される。これにより、需要の変動または供給戦略の見直しが影響している可能性がある。
- 在庫回転率の推移
- 在庫回転率は、2018年度にピークを迎えており、その後、徐々に低下傾向をたどった。2020年度には低水準に達し、その後は若干回復基調にあるものの、2018年の高水準には及ばない。2022年度にはやや下降している傾向が続くが、2023年・2024年には再び安定またはわずかな上昇が見られる。これらの変動は在庫管理の効率性や販売状況の変化を反映していると考えられる。
売掛金回転率
Johnson Controls International plc、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売り上げ 高 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金、予想貸倒引当金を差し引いた金額 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-Q (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31).
1 Q2 2024 計算
売掛金回転率 = (売り上げ 高Q2 2024
+ 売り上げ 高Q1 2024
+ 売り上げ 高Q4 2023
+ 売り上げ 高Q3 2023)
÷ 売掛金、予想貸倒引当金を差し引いた金額
= ( + + + )
÷ =
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- 売上高の推移
- 売上高は2017年12月期から2023年03月期までの間、全体的に増加傾向を示している。特に2018年第1四半期から2018年第3四半期にかけて増加を見せた後、一時的に減少したが、その後再び上昇に転じている。2022年・2023年には規模の拡大が見られ、直近の2024年第1四半期にも高水準を維持していることから、事業の成長を反映していると推察できる。
- 売掛金と貸倒引当金差引後の金額
- 売掛金は2017年末の6731百万米ドルから2023年3月末の6688百万米ドルにかけて若干の増減を繰り返しつつも、基本的に高水準を保っている。2023年3月時点では売掛金は増加しており、回収状況に一定の安定性を示していると考えられる。ただし、貸倒引当金を差し引いた後の値も同様に推移しており、回収遅延や債権管理の安定性が維持されていることを示唆している。
- 売掛金回転率
- 売掛金回転率は、2018年第2四半期の4.44から2023年第1四半期の4.01まで、やや減少傾向を示している。これは、売掛金の回収期間がやや長くなった可能性を示し、資金回収の効率化に課題がある可能性を示唆している。ただし、全体的な水準は概ね安定しており、急激な悪化や改善は見られない。
- 総合的な評価
- 売上高の増加と売掛金の維持から、事業規模の拡大とともに資金回収の安定性も保たれていると考えられる。一方、売掛金回転率のやや長期化は資金効率の改善余地を示唆し、資金管理の最適化が今後の課題となり得る。全体として、売上高拡大に伴う収益性の向上と資金繰りの安定が緩やかに示されていることが読み取れる。
買掛金回転率
Johnson Controls International plc、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-Q (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31).
1 Q2 2024 計算
買掛金回転率 = (売上原価Q2 2024
+ 売上原価Q1 2024
+ 売上原価Q4 2023
+ 売上原価Q3 2023)
÷ 買掛金
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の動向
- 売上原価は、2017年末から2023年第三四半期にかけて全体的に増加傾向を示している。特に、2021年以降の四半期においては、比較的安定した水準で推移しているが、2023年には再び増加していることから、原価の増加圧力が継続している可能性が示唆される。
- 買掛金の推移
- 買掛金は、2017年末には4020百万米ドルだったが、その後、増加傾向を見せている。2023年第一四半期には4296百万米ドルに達しており、2022年同期からも増加している。これは、仕入債務の残高が拡大していることを反映しており、資金繰りや仕入管理の変化を示唆している可能性がある。
- 買掛金回転率の変動
- 買掛金回転率は、2018年の第一四半期から2018年の第二四半期にかけて大きく増加し、その後は約4.0から4.5の範囲で推移している。特に、2023年には4.48と比較的高い水準を維持しており、買掛金の回収効率や支払ペースが比較的安定して推移していることを示している。ただし、過去には4.74から4.32へと変動しているため、若干の変動は見られるが、全体としては安定した管理状態が維持されていると考えられる。
運転資本回転率
Johnson Controls International plc、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| レス： 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売り上げ 高 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-Q (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31).
1 Q2 2024 計算
運転資本回転率 = (売り上げ 高Q2 2024
+ 売り上げ 高Q1 2024
+ 売り上げ 高Q4 2023
+ 売り上げ 高Q3 2023)
÷ 運転資本
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移
- 売上高は2017年末から2023年にかけて全般的に増加傾向を示している。ただし、2018年の第2四半期以降、売上高は一時的に低迷し、2019年にかけて安定して推移している。2020年以降は回復とともに上昇を続け、2023年第4四半期にはピークに近い水準に達している。
- 運転資本の動向と資金効率
- 運転資本は年によって大きな変動を見せている。特に、2018年第2四半期において巨額の増加（2019年第1四半期にかけてはマイナス）や、その後の大きな減少傾向（2020年第1四半期と2023年第1四半期に大きなマイナス値を記録）など、変動が激しい。これは、運転資本回転率の変動とも関連し、一定期間資金効率が改善した反面、他の期間では効率が低下したことを示唆している。
- 運転資本回転率の傾向
- 2018年の第2四半期において高値（97.45）を記録するなど、最も資金効率が良好だった時期が存在する。一方、2021年の第2四半期には26.3まで低下し、資金回転の効率が著しく低下している。2023年までの期間においては、時折回復傾向も見られるものの、全体的には変動が大きく、資金管理の効率改善には継続的な努力が必要と思われる。
- 売上高と運転資本回転率の関係
- 売上高は全体として増加基調にあるものの、運転資本回転率とともに見ると、資金効率の改善と悪化が交互に現れている。特に、売上高の増加にともない、運転資本の大幅な増減があったことから、収益拡大を図る一方で運転資本の管理改善も重要な課題と考えられる。
在庫のローテーション日数
Johnson Controls International plc、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | |||||||||
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| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-Q (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31).
1 Q2 2024 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の傾向
- 分析期間中、在庫回転率は一時的な変動を見せながらも、全体的には一定の範囲内で推移している。2017年12月のデータは欠如しているが、2018年以降は、7倍から10倍程度の範囲で推移しており、特に2018年3月から2019年3月にかけては、回転率が比較的高く、最大値の10.11を記録した。これは在庫の効率的な管理と迅速な販売活動を示唆している。一方、2022年後半から2024年3月にかけては、6.02程度に落ち着いているが、やや低い水準で推移し、在庫管理の効率性に若干の変動が見られる。こうした変動は、市場動向や販売戦略の変更、在庫過剰や不足などの在庫管理上の課題を反映している可能性がある。
- 在庫のローテーション日数の傾向
- 在庫回転率の逆数として表現される在庫のローテーション日数は、全体的に増加傾向にある。2018年の平均は約36日から56日までの範囲で変動しており、特に2021年以降はおおむね55日から64日の範囲で推移している。これは在庫の保持期間が長くなる傾向を示しており、商品の販売速度の鈍化や在庫過剰の可能性を示唆している。長期化する傾向は、販売サイクルの遅れや在庫管理の課題を反映しており、その結果として在庫コストや資金繰りへの影響も考えられる。特に2022年後半から2023年にかけては55日から64日まで続き、安定性を持ちつつも、効果的な在庫管理の必要性が高まっていることが示唆される。
売掛金のローテーション日数
Johnson Controls International plc、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-Q (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31).
1 Q2 2024 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の推移
- 2018年初は4.44であり、その後、全体的には4.1から4.58の間で変動している。特に2000年代後半から2023年にかけて、回転率は比較的一定の範囲内に収まっており、顕著な増減は見られない。ただし、2023年3月期に4.01とやや低下し、その後持ち直している点は注意が必要である。これは売掛金の回収効率が一時的に低下した可能性を示唆している。全体としては、売掛金の回転は平均的な水準を維持しており、特段の改善や悪化は観察されない。
- 売掛金のローテーション日数の推移
- この指標は、売掛金回転率の逆数にあたり、期間中の売掛金回収にかかる日数を示している。2018年の最初では82日であったが、その後、50日台から90日台まで幅広く変動している。特に2023年3月期に91日と最大値に達し、その後2024年3月期には改善し82日に戻ったことが述べられる。この変動は売掛金回収期間の短縮や遅延を反映し、一時的な回収の遅れや改善策の効果を示している可能性がある。全体としては、ローテーション日数は比較的長めで推移し、一定の回収周期を持ちながらも、新たな改善も確認できる。
運転サイクル
Johnson Controls International plc、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-Q (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31).
1 Q2 2024 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= + =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数について
- データの期間を通じて、在庫のローテーション日数は変動が見られるものの、全体として上昇傾向にある。2018年の中盤から後半にかけて安定しており、その後は徐々に増加し、2023年第4四半期には61日に達している。これにより、在庫の回転速度が全般的に遅くなっていることが示唆される。一方で、一部の四半期では短縮傾向も見られるため、効率化の試みや在庫管理の変動が影響している可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数について
- 売掛金の回転期間は、2018年以降一定の範囲内で変動しているが、特に2023年第2四半期に91日にピークを迎え、その後はやや低下して80日前後に落ち着いている。全体として、売掛金回収期間はやや長めに推移しており、回収効率の改善余地があると考えられる。変動の原因として、顧客の支払い条件や取引先の信用状況の変化が関与している可能性がある。
- 運転サイクルについて
- 運転サイクルは、期間を通じて比較的長く、また増加傾向にあることが読み取れる。2018年の135日から始まり、その後は一貫して増加しており、2023年には154日に達している。この長期化は、運転資本の流動性や在庫、売掛金管理の効率性の低下を反映している可能性がある。運転サイクルの延長はキャッシュフローや資金繰りに影響を及ぼすため、改善が検討されるべき点と考えられる。
買掛金のローテーション日数
Johnson Controls International plc、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-Q (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31).
1 Q2 2024 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の推移
- 2017年から2023年にかけて、買掛金回転率は全体として安定した範囲内で変動しており、多くの期間で4.0から5.5の間に収まっている。特に、2018年3月期に6.26とピークを記録しており、その後やや減少傾向にあるものの、大きな乱高下は見られない。
- 買掛金のローテーション日数の変化
- ローテーション日数はおおむね80日前後を推移しており、最も短いのは2018年3月期の58日、最も長いのは2020年12月期の93日である。これにより、支払サイクルの長短は一定の範囲内で変動していることが示唆される。特に、2020年以降は89日から93日と比較的長い日数を維持しており、支払サイクルの拡大傾向も観察できる。
- 総評
- 全体として、買掛金回転率とローテーション日数はそれぞれの期間での変動幅が限られており、企業の支払管理において一定の安定性を保っていることが示唆される。特に、ローテーション日数が一定範囲内で推移していることは、取引先や仕入先との支払条件が安定し、短期的な支払い負担のコントロールが行われていることを示唆している。一方、買掛金回転率のピーク時と比較して、2023年にかけてはやや低下または安定化している傾向にある。
キャッシュコンバージョンサイクル
Johnson Controls International plc、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-Q (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= + – =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- この期間を通じて、在庫のローテーション日数は全体的に上昇傾向を示している。特に2022年から2023年にかけて顕著に増加し、その後若干の安定傾向が見られる。これにより、在庫の保管期間が長期化している可能性が示唆され、在庫管理効率の改善余地があると考えられる。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間は、期間を通じて比較的高水準で推移している。特に2023年にさしかかると、90日を超える観測値もあり、売掛金の回収期間の長期化が目立つ。これは売上債権の回収遅延や顧客信用リスクの拡大を反映している可能性がある。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払期間は比較的一定しており、全体的には若干の増減が見られるものの、2020年以降には安定した傾向を示している。特に2023年には81日前後で推移し、支払猶予期間の調整や仕入先との交渉状況を反映していると考えられる。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- この指標は全体的に変動しながらも、2019年から2020年にかけて一定の範囲内で推移している。2022年以降には再び増加傾向が見られ、2023年には平均して60日を超える水準となった。これは、営業サイクルの遅れやキャッシュ期間の長期化を示すものであり、資金繰りの観点から改善の余地が示唆される。