流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
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流動性比率(サマリー)
Mastercard Inc.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
- 流動性比率の推移
- 2018年初から2023年にかけて、流動性比率は一時的に変動しながら、全体的にやや低下傾向を示している。特に2020年の新型コロナウイルス感染症拡大期には一時的に上昇し、その後は徐々に減少しているが、2023年の最終期間においても1.20付近で推移している。これにより、短期的な支払能力は維持されているものの、やや厳しい状況にあることが示唆される。
- 迅速な流動性比率の動向
- 迅速な流動性比率も全体として上昇と下降を繰り返しつつ、2020年までの高い水準を維持していた。その後は徐々に低下し、2023年3月時点では約1.02となっている。これらの数値は、当社の即時の支払能力には若干の圧迫がある可能性を示しているが、依然として1以上の水準を維持しているため、短期的な支払力はなお確保されていると考えられる。
- 現金流動性比率の状況
- 現金流動性比率は、2018年から2023年にかけて全体にわたり低下傾向を示している。特に2020年以降の数値は1未満に落ち込んでおり、2023年3月には約0.67となっている。これは、現金および現金等価物に基づく支払能力が相対的に低下していることを示すものであり、流動性の観点からやや懸念される状況にあると解釈できる。
流動流動性比率
Mastercard Inc.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | ||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Microsoft Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Oracle Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Salesforce Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q1 2023 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産と流動負債の推移
- 2018年から2023年にかけて、流動資産は全体的に増加傾向にある。特に、2020年の第一四半期においては、対前年同期比で大幅な増加が認められ、その後も高水準で推移している。一方、流動負債も同期間内で増加傾向を示し、2020年以降には特に顕著となっている。これにより、短期の資金繰りにおいてはどちらも増加しているものの、流動資産の増加速度が比較的高く、資金繰りの安全性は比較的保たれていると考えられる。
- 流動性比率の変化
- 流動性比率は、2018年の最も高い1.64から、2023年3月期には1.2台前半まで徐々に低下している。特に2020年に比較的高い水準に達した後、2021年以降は若干の低下傾向を示している。この変動は、流動負債の増加に対して流動資産の増加が追いついていないことを反映していると推察される。ただし、全体的な水準は依然として1.2以上であり、短期的な支払い能力は維持されていると考えられる。
迅速な流動性比率
Mastercard Inc.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 訴訟和解のための制限付現金 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 投資 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 決済資産 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 顧客に対して保持されている制限付き保証金 | ||||||||||||||||||||||||||||
| クイックアセットの合計 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | ||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Microsoft Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Oracle Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Salesforce Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q1 2023 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- クイックアセットの合計
- 2018年から2020年にかけて、クイックアセットの合計は一時的に増加し、その後数値はやや減少傾向にある。特に2019年12月から2020年12月までにかけて顕著な増加を示した後、2021年以降は横ばいもしくは微減の傾向を示している。
- 流動負債
- 流動負債は、2018年から2022年にかけて全体的に増加している。特に2020年から2022年にかけては、COVID-19パンデミックの影響もあり、流動負債の増加が顕著となっている。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、2018年には1.27から1.41の範囲で推移していたが、2020年以降は全体的に低下傾向にあることが示されている。特に2022年に至るまで1.06から1.02の範囲で推移し、短期的な流動性の圧迫が進行している可能性を示唆している。
- 総合的な傾向と分析
- 全体として、クイックアセットは一時的な増減を経ながらも、2020年以降やや横這いの状態が続いている。一方、流動負債は継続的に増加しており、短期的な流動性比率は低下していることから、企業の流動性の圧迫が進んでいると考えられる。これらの指標は、キャッシュ流動性の改善や負債管理の強化が必要な場合を示唆している。今後の財務戦略においては、流動性の確保と負債圧縮の検討が重要となる可能性がある。
現金流動性比率
Mastercard Inc.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 訴訟和解のための制限付現金 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 投資 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 顧客に対して保持されている制限付き保証金 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 現金資産総額 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | ||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Microsoft Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Oracle Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Salesforce Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q1 2023 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額について
- 2018年から2023年にかけて、現金資産総額は全期間を通じて変動しつつも、比較的安定した範囲内に推移している。特に2020年にかけて増加傾向が顕著であり、2020年第2四半期（2020/06/30）には1億2622百万米ドルと過去最高を記録した。その後は徐々に減少傾向を示すが、2023年第4四半期（2023/03/31）には9200百万米ドル台に回復している。
- 流動負債の動向
- 流動負債は全期間にわたり増加傾向にあり、特に2020年以降に顕著となっている。2020年第2四半期には1万2978百万米ドルと最大値に到達し、その後も継続的に増加を示している。この継続的な増加は、短期負債の負担が拡大していることを示唆している。
- 現金流動性比率の変動
- 現金流動性比率は2018年から2023年にかけて全体的に低下傾向を示している。2018年には1.09であったが、2023年には0.67にまで低下している。この比率の低下は、流動負債に対する現金及び流動資産の比率が相対的に減少していることを示し、短期の支払い能力についての懸念を示唆している。
- 総括
- 全体として、現金資産は比較的安定しているものの、流動負債は増加傾向にあることから、流動性の圧迫が懸念される状況にある。特に2020年以降の流動負債の増加に伴い、現金流動性比率は継続的に低下しているため、短期支払い能力の維持には注意が必要と考えられる。また、2020年の資産増加はCOVID-19パンデミックの影響も一因と推察されるが、その後も一定の変動を経ており、財務の安定性は引き続き重要な関心事項である。