United Parcel Service Inc. (NYSE:UPS)

無形固定資産の合計額は、2020年から2023年まで一貫して増加傾向にあります。2023年には8177百万米ドルに達しましたが、2024年には7364百万米ドルに減少しました。この減少は、のれんと無形固定資産全体の減少に起因すると考えられます。

好意

好意は、2020年の3367百万米ドルから2023年には4872百万米ドルへと増加しましたが、2024年には4300百万米ドルに減少しました。この変動は、企業買収活動や評価の変化を反映している可能性があります。

大文字のソフトウェア

大文字のソフトウェアは、2020年から2024年にかけて着実に増加し、4531百万米ドルから6088百万米ドルへと成長しました。この増加は、技術への継続的な投資を示唆しています。

ライセンス

ライセンスの価値は、2020年の95百万米ドルから2024年には30百万米ドルへと減少しました。この減少は、ライセンス契約の終了または価値の低下を示している可能性があります。

フランチャイズ権

フランチャイズ権は、2020年の165百万米ドルから2024年には348百万米ドルへと増加しました。この増加は、フランチャイズ事業の拡大を示唆しています。

顧客関係

顧客関係の価値は、2020年の729百万米ドルから2023年には1115百万米ドルへと大幅に増加しましたが、2024年には677百万米ドルに減少しました。この変動は、顧客獲得戦略の変化や顧客維持率の変動を反映している可能性があります。

商号

商号の価値は、2020年にはデータがありませんでしたが、2021年には67百万米ドル、2022年には125百万米ドル、2023年には172百万米ドルと増加しました。しかし、2024年には109百万米ドルに減少しました。この変動は、ブランド価値の評価の変化を示している可能性があります。

商標・特許・その他

商標・特許・その他は、2020年の18百万米ドルから2024年には369百万米ドルへと大幅に増加しました。この増加は、知的財産の価値向上を示唆しています。

償却可能な無形資産、総帳簿価額

償却可能な無形資産の総帳簿価額は、2020年の5538百万米ドルから2023年には7767百万米ドルへと増加しましたが、2024年には7621百万米ドルに減少しました。この変動は、無形資産の取得と償却のバランスを反映しています。

償却累計額

償却累計額は、2020年の-3469百万米ドルから2024年には-4561百万米ドルへと増加しました。これは、無形資産の償却が進んでいることを示しています。

償却可能な無形資産、純帳簿価額

償却可能な無形資産の純帳簿価額は、2020年の2069百万米ドルから2023年には3212百万米ドルへと増加しましたが、2024年には3060百万米ドルに減少しました。この変動は、償却の影響と新たな無形資産の取得のバランスを反映しています。

無期限の無形固定資産

無期限の無形固定資産は、2020年の205百万米ドルから2023年には204百万米ドルとほぼ横ばいでしたが、2024年には93百万米ドルに大幅に減少しました。この減少は、無期限の無形固定資産の評価の変更または売却を示している可能性があります。

無形固定資産

無形固定資産の合計額は、2020年の2274百万米ドルから2023年には3305百万米ドルへと増加しましたが、2024年には3064百万米ドルに減少しました。この変動は、無形資産の取得と減損のバランスを反映しています。

総資産は、2020年から2022年まで増加傾向にありましたが、2023年と2024年には減少しました。2020年の62,408百万米ドルから2022年には71,124百万米ドルまで増加し、その後2024年には70,070百万米ドルに減少しました。

調整後総資産も同様の傾向を示し、2020年の59,041百万米ドルから2022年には66,901百万米ドルまで増加し、2024年には65,770百万米ドルに減少しました。総資産の変動と概ね一致しています。

支配権の持分は、2020年から2022年まで一貫して増加しました。2020年の657百万米ドルから2022年には19,786百万米ドルまで大幅に増加しましたが、2023年と2024年には減少傾向に転じ、2024年には16,718百万米ドルとなりました。

支配権の調整済み持分は、2020年にマイナスの値を示しましたが、その後一貫して増加し、2022年には15,563百万米ドルに達しました。2023年と2024年には減少しましたが、依然としてプラスの値を維持しており、2024年には12,418百万米ドルとなりました。

手取りは、2021年に大幅に増加し、12,890百万米ドルに達しましたが、その後は減少傾向にあります。2023年には6,708百万米ドル、2024年には5,782百万米ドルとなりました。

調整後当期純利益は、手取りの傾向と類似しており、2021年に12,890百万米ドルとピークに達した後、2023年には6,833百万米ドル、2024年には5,782百万米ドルに減少しました。調整後当期純利益は、手取りの数値とほぼ一致しています。

総資産の傾向

2020年から2022年まで増加し、その後2023年と2024年に減少。

手取りと調整後当期純利益の傾向

2021年にピークを迎え、その後減少。

支配権の持分と調整済み持分の傾向

2020年から2022年まで増加し、その後減少。

純利益率は、2020年から2021年にかけて大幅に増加し、その後は一貫して低下傾向にある。2021年には13.25%に達したが、2024年には6.35%まで低下した。調整後の純利益率も同様の傾向を示し、2021年には13.25%であったが、2024年には6.35%となった。

総資産回転率は、2020年から2022年まで緩やかに増加し、その後は減少している。2022年には1.41に達したが、2024年には1.30に低下した。調整後の総資産回転率も同様のパターンを示し、2022年には1.50に達したが、2024年には1.38となった。

財務レバレッジ比率は、2020年から2021年にかけて劇的に低下し、その後は緩やかに増加している。2020年には94.99と非常に高い値を示したが、2021年には4.87まで低下し、2024年には4.19となった。調整後の財務レバレッジ比率は、2021年から2024年にかけて、6.22から5.30へと緩やかに低下している。

自己資本利益率は、2020年から2021年にかけて大幅に低下し、その後も一貫して低下傾向にある。2020年には204.41%と非常に高い値を示したが、2024年には34.59%まで低下した。調整後の自己資本利益率も同様の傾向を示し、2021年には122.05%であったが、2024年には46.56%となった。

総資産利益率は、2020年から2021年にかけて大幅に増加し、その後は一貫して低下傾向にある。2021年には18.57%に達したが、2024年には8.25%まで低下した。調整後の総資産利益率も同様の傾向を示し、2021年には19.62%であったが、2024年には8.79%となった。

純利益率

2021年にピークを迎え、その後一貫して低下。

総資産回転率

2022年まで増加傾向、その後は低下。

財務レバレッジ比率

2021年に大幅に低下し、その後は緩やかな増加。

自己資本利益率

2020年から一貫して低下。

総資産利益率

2021年にピークを迎え、その後一貫して低下。

近年の財務実績を分析した結果、いくつかの重要な傾向が観察されます。

手取り

2020年から2021年にかけて、手取りは大幅な増加を示し、1343百万米ドルから12890百万米ドルへと飛躍的に増加しました。しかし、2022年以降は減少傾向に転じ、2023年には6708百万米ドル、2024年には5782百万米ドルと低下しています。全体として、手取りはピークに達した後、着実に減少していることが示唆されます。

調整後当期純利益

調整後当期純利益も、手取りと同様に、2020年から2021年にかけて大幅な増加を示しました。2021年には12890百万米ドルに達しましたが、その後は減少傾向にあり、2023年には6833百万米ドル、2024年には5782百万米ドルとなりました。調整後当期純利益の減少幅は、手取りの減少幅とほぼ一致しています。

純利益率

純利益率は、2020年の1.59%から2021年には13.25%へと大幅に上昇しました。しかし、2022年以降は一貫して低下しており、2023年には7.37%、2024年には6.35%となっています。純利益率の低下は、収益の伸びが鈍化しているか、コストが増加している可能性を示唆しています。

当期純利益率(調整後)

調整後の当期純利益率も、純利益率と同様の傾向を示しています。2021年には13.25%に達しましたが、その後は低下し、2023年には7.51%、2024年には6.35%となりました。調整後の当期純利益率と純利益率の推移はほぼ一致しており、調整項目の影響は限定的であると考えられます。

全体として、2021年をピークとして、手取り、調整後当期純利益、純利益率、調整後当期純利益率のすべてが減少傾向にあることが明らかです。この傾向は、収益の伸びの鈍化、コストの増加、またはその両方の組み合わせによって引き起こされている可能性があります。今後の分析では、これらの要因をさらに詳しく調査する必要があります。

総資産は、2020年から2022年まで増加傾向にありましたが、2023年と2024年には減少しました。2020年の62,408百万米ドルから2022年には71,124百万米ドルまで増加し、その後2023年には70,857百万米ドル、2024年には70,070百万米ドルへと減少しています。

調整後総資産も同様の傾向を示しています。2020年の59,041百万米ドルから2022年には66,901百万米ドルまで増加し、その後2023年には65,985百万米ドル、2024年には65,770百万米ドルへと減少しています。調整後総資産は、総資産よりも低い水準で推移しています。

総資産回転率

総資産回転率は、2020年の1.36から2022年には1.41まで上昇しましたが、2023年には1.28まで低下し、2024年には1.30に回復しました。この指標は、資産をどれだけ効率的に売上高を生み出すかに使用されているかを示しており、2023年の低下は資産の利用効率の低下を示唆している可能性があります。

調整後総資産回転率

調整後総資産回転率は、2020年の1.43から2022年には1.50まで上昇し、その後2023年には1.38まで低下し、2024年には1.38で横ばいとなりました。調整後総資産回転率は、総資産回転率よりも高い水準で推移しており、調整後の資産構成が売上高の創出により貢献している可能性を示唆しています。2023年以降の低下は、調整後資産の利用効率の低下を示唆している可能性があります。

全体として、資産規模は増加傾向から減少傾向へと変化しており、資産の効率的な利用に関する指標である回転率は、2023年に低下した後、2024年には限定的な回復を見せています。これらの動向は、事業戦略や市場環境の変化を反映している可能性があります。

総資産は、2020年から2022年まで増加傾向にありましたが、2023年と2024年には減少しました。2020年の62,408百万米ドルから2022年には71,124百万米ドルまで増加し、その後2024年には70,070百万米ドルに減少しています。

調整後総資産も同様の傾向を示しており、2020年の59,041百万米ドルから2022年には66,901百万米ドルまで増加し、2024年には65,770百万米ドルに減少しています。調整後総資産は、総資産よりも低い水準で推移しています。

支配権の持分は、2020年から2022年まで一貫して増加しました。2020年の657百万米ドルから2022年には19,786百万米ドルまで大幅に増加しましたが、2023年と2024年には減少しています。2024年の値は16,718百万米ドルです。

支配権の調整済み持分は、2020年にマイナスの値を示しましたが、その後一貫して増加し、2022年には15,563百万米ドルに達しました。2023年と2024年にはわずかな減少が見られ、2024年は12,418百万米ドルとなっています。

財務レバレッジ比率は、2020年には非常に高い94.99を示しましたが、その後大幅に低下しました。2021年には4.87、2022年には3.59、2023年には4.09、2024年には4.19と推移しており、全体的に低下傾向にあります。

調整後の財務レバレッジ比率は、2021年からデータが利用可能であり、6.22から始まり、2022年には4.3、2023年には5.31、2024年には5.3と推移しています。調整後の財務レバレッジ比率は、調整されていない比率よりも高い水準で推移しています。

総資産の傾向

2020年から2022年まで増加し、その後減少。

財務レバレッジ比率の傾向

2020年から大幅に低下し、その後安定。

支配権の持分の傾向

2020年から2022年まで増加し、その後減少。

過去5年間における財務実績を分析した結果、いくつかの重要な傾向が観察されます。

手取り

2020年から2021年にかけて大幅な増加を示しましたが、その後は一貫して減少しています。2021年の12890百万米ドルをピークに、2024年には5782百万米ドルまで低下しました。この減少傾向は、収益性の低下を示唆している可能性があります。

調整後当期純利益

手取りと同様に、調整後当期純利益も2021年にピークを迎え、その後減少しています。2021年の12890百万米ドルから、2024年には5782百万米ドルまで減少しました。手取りと調整後当期純利益の推移はほぼ一致しており、収益性の低下が純利益に直接影響を与えていると考えられます。

支配権の持分

2020年から2022年にかけて一貫して増加しましたが、2022年以降は減少傾向にあります。2022年の19786百万米ドルをピークに、2024年には16718百万米ドルまで減少しました。この変動は、企業の資本構成の変化を示唆している可能性があります。

支配権の調整済み持分

2020年にはマイナスの値を示しましたが、その後は増加傾向にあります。2022年には15563百万米ドルに達し、2024年には12418百万米ドルとなっています。この増加は、調整後の資本構成の変化を反映していると考えられます。

自己資本利益率

2020年には非常に高い水準（204.41%）を示しましたが、その後は一貫して低下しています。2024年には34.59%まで低下しました。この低下は、自己資本に対する収益性の低下を示唆しています。

自己資本利益率(調整後)

2021年からデータが利用可能であり、2021年の122.05%から2024年には46.56%まで一貫して低下しています。調整後の自己資本利益率の低下は、調整後の収益性の低下を示唆しています。調整後の指標は、より正確な収益性の評価を提供すると考えられます。

全体として、過去5年間において、収益性を示す指標（手取り、調整後当期純利益、自己資本利益率）は一貫して低下傾向にあります。一方、資本構成を示す指標（支配権の持分、支配権の調整済み持分）は変動しています。これらの傾向は、企業の財務状況の変化を示唆しており、さらなる詳細な分析が必要となる可能性があります。

財務データに基づき、過去5年間の業績を分析します。手取り額は、2020年の1343百万米ドルから2021年には大幅に増加し12890百万米ドルとなりました。しかし、2022年以降は減少傾向にあり、2024年には5782百万米ドルまで低下しています。

調整後当期純利益も同様の傾向を示しており、2021年には12890百万米ドルを記録しましたが、その後は減少しており、2024年には5782百万米ドルとなっています。手取り額と調整後当期純利益の数値はほぼ一致しています。

総資産は、2020年の62408百万米ドルから2022年の71124百万米ドルまで増加しましたが、2023年と2024年にはそれぞれ70857百万米ドル、70070百万米ドルと減少しています。調整後総資産も同様の傾向を示し、2024年には65770百万米ドルとなっています。

総資産利益率

総資産利益率は、2020年の2.15%から2021年には18.57%へと大幅に上昇しました。その後は低下傾向にあり、2024年には8.25%まで低下しています。

調整後総資産利益率

調整後総資産利益率も、総資産利益率と同様に、2021年に19.62%のピークを記録した後、2024年には8.79%まで低下しています。調整後総資産利益率は、総資産利益率よりも一貫して高い水準を維持しています。

全体として、収益性と資産規模は2021年をピークに、その後減少傾向にあります。利益率は、総資産の減少と相まって、低下していることが示唆されます。調整後の指標は、調整されていない指標と比較して、より安定した傾向を示しています。