財務諸表の調整
有料ユーザー向けエリア
無料で試す
今週はUnited Parcel Service Inc.ページが無料で利用できます。
データは背後に隠されています: .
これは 1 回限りの支払いです。自動更新はありません。
私たちは受け入れます:
流動資産の調整
United Parcel Service Inc.、調整済み流動資産
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
財務データに基づき、流動資産および調整流動資産の推移を分析します。
- 流動資産
- 流動資産は、2021年末の24,934百万米ドルから、2022年末には22,217百万米ドルへと減少しました。この減少傾向は、2023年末には19,413百万米ドル、2024年末には19,310百万米ドルと継続し、2025年末には19,045百万米ドルまで縮小しています。全体として、2021年から2025年にかけて、流動資産は一貫して減少傾向にあります。
- 調整流動資産
- 調整流動資産も、流動資産と同様に、2021年末の25,062百万米ドルから減少しています。2022年末には22,363百万米ドル、2023年末には19,539百万米ドル、2024年末には19,446百万米ドル、そして2025年末には19,225百万米ドルと推移しています。調整流動資産の減少幅は、流動資産の減少幅と概ね一致しており、両者には強い相関関係が見られます。
両項目の継続的な減少は、運転資本の効率化、または資産の有効活用が進んでいる可能性を示唆します。ただし、詳細な分析のためには、これらの資産の構成要素の変化や、関連する負債の状況も考慮する必要があります。
総資産の調整
United Parcel Service Inc.、調整済み総資産
百万米ドル
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 調整前 | ||||||
| 総資産 | ||||||
| 調整 | ||||||
| もっとその： オペレーティング・リース使用権資産(FASBトピック842採択前)1 | ||||||
| もっとその： 信用損失引当金 | ||||||
| レス： 繰延税金資産2 | ||||||
| 調整後 | ||||||
| 調整後総資産 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
総資産は、2021年末の69405百万米ドルから2022年末には71124百万米ドルへと増加しました。しかし、2023年末には70857百万米ドルに減少し、2024年末には70070百万米ドルへと減少傾向が続きました。2025年末には73090百万米ドルと、再び増加に転じました。全体として、期間中に変動が見られますが、2025年末には2021年末の水準を上回っています。
- 総資産の推移
- 2021年末：69405百万米ドル
- 2022年末：71124百万米ドル（増加）
- 2023年末：70857百万米ドル（減少）
- 2024年末：70070百万米ドル（減少）
- 2025年末：73090百万米ドル（増加）
調整後総資産は、総資産と同様の傾向を示しています。2021年末の69357百万米ドルから2022年末には71131百万米ドルへと増加し、2023年末には70857百万米ドルに減少しました。2024年末には70094百万米ドルへと減少傾向が継続し、2025年末には73130百万米ドルと増加しました。調整後総資産も、2025年末には2021年末の水準をわずかに上回っています。
- 調整後総資産の推移
- 2021年末：69357百万米ドル
- 2022年末：71131百万米ドル（増加）
- 2023年末：70857百万米ドル（減少）
- 2024年末：70094百万米ドル（減少）
- 2025年末：73130百万米ドル（増加）
総資産と調整後総資産の推移はほぼ一致しており、両指標とも2022年に増加した後、2023年と2024年に減少、そして2025年に再び増加するというパターンを示しています。調整後総資産は、総資産とほぼ同額であり、両者の差は期間を通じてわずかです。
総負債の調整
United Parcel Service Inc.、調整済み総負債
百万米ドル
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 調整前 | ||||||
| 総負債 | ||||||
| 調整 | ||||||
| もっとその： オペレーティング・リース負債(FASBトピック842採択前)1 | ||||||
| レス： 繰延税金負債2 | ||||||
| 調整後 | ||||||
| 調整後総負債 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
総負債は、2021年末の55,136百万米ドルから2022年末には51,321百万米ドルへと減少しました。しかし、2023年末には53,543百万米ドルに増加し、2024年末には53,327百万米ドルとほぼ横ばいを維持しました。2025年末には56,835百万米ドルへと再び増加傾向を示しています。
- 総負債の推移
- 2021年末から2022年末にかけての減少は、負債管理の改善または負債の返済を示唆している可能性があります。その後、2023年末と2025年末にかけての増加は、事業拡大のための借入、またはその他の財務戦略の変化によるものと考えられます。
調整後総負債は、総負債と同様の傾向を示しています。2021年末の52,011百万米ドルから2022年末には47,019百万米ドルへと減少しました。2023年末には49,771百万米ドルに増加し、2024年末には49,732百万米ドルとほぼ横ばいを維持しました。2025年末には53,145百万米ドルへと増加しています。
- 調整後総負債の推移
- 調整後総負債の推移は、総負債の推移と類似しており、特定の負債項目を除外した後の負債状況を示しています。調整後の負債の変動は、事業運営や財務戦略の変更に影響を受けていると考えられます。調整後総負債の増加は、将来の財務リスクを高める可能性を示唆しています。
総負債と調整後総負債の差は、期間を通じて一貫して存在しており、その差額は、調整の対象となる特定の負債項目に関連していると考えられます。この差額の変動を分析することで、負債構成の変化に関する追加的な洞察が得られる可能性があります。
株主資本の調整
United Parcel Service Inc.、支配権の調整済み資本
百万米ドル
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 調整前 | ||||||
| 支配権の持分 | ||||||
| 調整 | ||||||
| レス： 正味繰延税金資産 (負債)1 | ||||||
| もっとその： 信用損失引当金 | ||||||
| もっとその： 非支配持分法 | ||||||
| 調整後 | ||||||
| 調整後自己資本合計 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 正味繰延税金資産 (負債). 詳しく見る »
近年の財務データにおいて、支配権の持分と調整後自己資本合計の両方が変動していることが観察されます。
- 支配権の持分
- 2021年から2022年にかけて、支配権の持分は142億5300万米ドルから197億8600万米ドルへと大幅に増加しました。しかし、2023年には173億600万米ドルに減少し、2024年には167億1800万米ドル、2025年には162億2700万米ドルへと減少傾向が続いています。この減少傾向は、利益の再投資、配当の支払い、または自社株買いなどの要因が考えられます。
- 調整後自己資本合計
- 調整後自己資本合計は、2021年の173億4600万米ドルから2022年には241億1200万米ドルへと大きく増加しました。その後、2023年には210億8600万米ドルに減少し、2024年には203億6200万米ドル、2025年には199億8500万米ドルへと減少しています。調整後自己資本合計の減少は、支配権の持分の減少と連動している可能性があり、収益性の低下や資産の減少が影響していると考えられます。
全体として、両指標は2022年をピークとして、その後一貫して減少傾向にあります。この傾向は、事業環境の変化、戦略的な意思決定、または経済状況の変化を反映している可能性があります。詳細な分析のためには、これらの変動の根本的な原因を特定するための追加的な財務データの検討が必要です。
総資本の調整
United Parcel Service Inc.、調整後総資本
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 オペレーティング・リース負債(FASBトピック842採択前). 詳しく見る »
2 オペレーティングリースの現在の満期. 詳しく見る »
3 非流動オペレーティング・リース. 詳しく見る »
4 正味繰延税金資産 (負債). 詳しく見る »
総負債は、2021年から2022年にかけて減少した後、2023年に増加し、2024年に再び減少しました。2025年には増加に転じています。この変動は、事業運営や資金調達戦略の変化を反映している可能性があります。
支配権の持分は、2021年から2022年にかけて大幅に増加しましたが、その後2023年と2024年にかけて減少傾向にあります。2025年も減少が続いており、株主への還元やその他の資本政策の影響が考えられます。
総資本金は、2021年から2022年にかけて増加し、2023年にほぼ横ばいとなりました。2024年には減少しましたが、2025年には再び増加しています。総資本金の推移は、負債と自己資本の変動に大きく影響されます。
調整後総負債は、2021年から2022年にかけて減少しましたが、2023年に増加し、2024年に再び減少しました。2025年には増加しており、負債構造の変化や会計上の調整が影響している可能性があります。
調整後自己資本合計は、2021年から2022年にかけて増加しましたが、その後2023年と2024年にかけて減少傾向にあります。2025年も減少が続いており、利益の配当や自己株式取得などの要因が考えられます。
調整後総資本は、2021年から2022年にかけて増加し、2023年にほぼ横ばいとなりました。2024年には減少しましたが、2025年には再び増加しています。調整後総資本の推移は、調整後負債と調整後自己資本合計の変動に連動しています。
- 負債の傾向
- 総負債と調整後総負債は、全体的に変動的な傾向を示しており、短期的な資金調達や事業運営の状況を反映していると考えられます。
- 自己資本の傾向
- 支配権の持分と調整後自己資本合計は、2022年をピークとして減少傾向にあり、株主還元策や事業環境の変化が影響している可能性があります。
- 資本全体の傾向
- 総資本金と調整後総資本は、2025年にかけて増加傾向にあり、事業規模の拡大や資金調達の成功を示唆していると考えられます。
当期純利益の調整
United Parcel Service Inc.、調整後純利益
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 調整前 | ||||||
| 手取り | ||||||
| 調整 | ||||||
| もっとその： 繰延法人税費用(利益)1 | ||||||
| もっとその： 貸倒引当金の増減 | ||||||
| もっとその： その他の包括利益(損失) | ||||||
| 調整後 | ||||||
| 調整後当期純利益 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 繰延法人税費用(利益). 詳しく見る »
当社の手取り収入は、2021年から2025年にかけて一貫して減少傾向にあります。2021年の12890百万米ドルから、2025年には5572百万米ドルまで、約56.6%の減少を示しています。特に、2021年から2022年の減少幅が大きく、その後の減少ペースは緩やかになっています。
- 手取り収入の推移
- 2021年: 12890百万米ドル
- 2022年: 11548百万米ドル
- 2023年: 6708百万米ドル
- 2024年: 5782百万米ドル
- 2025年: 5572百万米ドル
調整後当期純利益も、全体として減少傾向にありますが、手取り収入とは異なるパターンを示しています。2021年の18360百万米ドルから2023年には4678百万米ドルまで大幅に減少しましたが、2024年には5226百万米ドル、2025年には5709百万米ドルと、回復傾向が見られます。2023年から2025年にかけては、約22.3%の増加を示しています。
- 調整後当期純利益の推移
- 2021年: 18360百万米ドル
- 2022年: 13826百万米ドル
- 2023年: 4678百万米ドル
- 2024年: 5226百万米ドル
- 2025年: 5709百万米ドル
手取り収入の減少と調整後当期純利益の回復傾向の乖離は、コスト構造の変化、収益性の高いサービスの増加、またはその他の要因が影響している可能性があります。手取り収入の減少ペースが鈍化している一方で、調整後当期純利益は回復傾向にあることから、収益性の改善が全体的な業績に貢献していると考えられます。ただし、手取り収入の減少は、長期的な成長の持続可能性を考慮する上で注視すべき点です。