長期活動比の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
長期活動比(サマリー)
United Parcel Service Inc.、長期活動比
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 固定資産回転率の動向
-
2020年から2023年にかけて、固定資産回転率はおおむね横ばいまたはわずかに低下傾向を示している。2021年には一時的に上昇し、その後2022年と2023年にはやや下落している。これにより、資産の効率的な運用に変化があった可能性が示唆される。
また、オペレーティングリースや使用権資産を含めた場合も同様の傾向を示しており、資産の利用効率が一貫して維持されていることがわかる。ただし、若干の低下傾向は、資産の有効活用の難しさや、資産の増加に対する管理上の課題を示唆している可能性がある。
- 総資産回転率の変動
- 全期間を通じて、総資産回転率はほぼ安定しており、2020年から2022年にかけては微増する傾向を示している。2023年には若干低下しているが、全体的には資産を用いた売上獲得効率は比較的安定していると考えられる。
- 自己資本回転率の著しい変動
-
最も顕著な変動が見られるのは自己資本回転率である。2020年には非常に高い128.81を記録しているが、その後2021年に急激に大きく低下し、6.83にまで減少している。その後も2022年・2023年と微増を続けているが、2020年と比べると依然として低い水準にとどまっている。
この大幅な変動は、資本の効率的な運用や資本構成の変更、あるいは一時的な会計処理の影響の可能性を示唆する。特に、2021年の極端な数値は特殊な要素が関係している可能性も考慮する必要がある。
固定資産回転率
United Parcel Service Inc.、固定資産純回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 収入 | 91,070) | 90,958) | 100,338) | 97,287) | 84,628) | |
| 有形固定資産、プラントおよび設備、ネット | 37,179) | 36,945) | 34,719) | 33,475) | 32,254) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 固定資産回転率1 | 2.45 | 2.46 | 2.89 | 2.91 | 2.62 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定資産回転率競合 他社2 | ||||||
| FedEx Corp. | 2.11 | 2.22 | 2.45 | 2.35 | 2.06 | |
| Uber Technologies Inc. | 22.53 | 17.98 | 15.31 | 9.42 | 6.14 | |
| Union Pacific Corp. | 0.42 | 0.42 | 0.44 | 0.40 | 0.36 | |
| United Airlines Holdings Inc. | 1.33 | 1.35 | 1.31 | 0.77 | 0.49 | |
| 固定資産回転率セクター | ||||||
| 運輸 | 1.67 | 1.67 | 1.79 | 1.55 | — | |
| 固定資産回転率産業 | ||||||
| 工業 | 2.76 | 2.86 | 2.94 | 2.72 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
固定資産回転率 = 収入 ÷ 有形固定資産、プラントおよび設備、ネット
= 91,070 ÷ 37,179 = 2.45
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収入の推移
- 2020年から2022年にかけて収入は増加傾向にあり、2022年には約10万米ドルを超える水準に達している。一方、2023年以降は収入が横ばいまたは若干の減少を示しており、2023年と2024年でほぼ同水準に横ばいとなっている。これにより、過去3年間の拡大期から、収入の安定期に移行している可能性が考えられる。
- 有形固定資産の変動
- 有形固定資産は2020年の3.22万米ドルから2024年には3.72万米ドルまで増加している。これにより、企業は資産の積み増しを継続しており、設備投資やインフラ整備に積極的に取り組んでいることが示唆される。ただし、増加率は緩やかであり、大規模な投資のピークや急激な拡大は見られない。
- 固定資産回転率
- 固定資産回転率は2020年の2.62から2024年には2.45に低下している。この指標の低下は、固定資産に対して収入の効率性がやや低下していることを示唆している。これは、資産の増加に対して収入の伸びが相対的に鈍化していることと関連している可能性がある。総じて、固定資産の増加と収入の変動を踏まえると、設備投資に対する収益性がわずかに圧迫されている兆候と見られる。
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)
United Parcel Service Inc.、固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 収入 | 91,070) | 90,958) | 100,338) | 97,287) | 84,628) | |
| 有形固定資産、プラントおよび設備、ネット | 37,179) | 36,945) | 34,719) | 33,475) | 32,254) | |
| オペレーティングリース使用権資産 | 4,149) | 4,308) | 3,755) | 3,562) | 3,073) | |
| 有形固定資産(オペレーティング・リース、使用権資産を含む) | 41,328) | 41,253) | 38,474) | 37,037) | 35,327) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)1 | 2.20 | 2.20 | 2.61 | 2.63 | 2.40 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)競合 他社2 | ||||||
| FedEx Corp. | 1.50 | 1.55 | 1.71 | 1.64 | 1.46 | |
| Uber Technologies Inc. | 14.14 | 11.25 | 9.03 | 5.39 | 3.61 | |
| Union Pacific Corp. | 0.41 | 0.41 | 0.43 | 0.38 | 0.35 | |
| United Airlines Holdings Inc. | 1.22 | 1.23 | 1.17 | 0.67 | 0.43 | |
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)セクター | ||||||
| 運輸 | 1.45 | 1.44 | 1.53 | 1.33 | — | |
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)産業 | ||||||
| 工業 | 2.41 | 2.49 | 2.54 | 2.34 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む) = 収入 ÷ 有形固定資産(オペレーティング・リース、使用権資産を含む)
= 91,070 ÷ 41,328 = 2.20
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収入の推移
- 2020年から2023年にかけて、収入は一時的に増加傾向を示し、ピークは2022年の100,338百万米ドルであった。その後、2023年には若干減少し、2024年の予測値も横ばいで一定水準を維持している。これにより、同期間において一時的な収入の増加が見られたものの、2023年以降は安定的な水準に回帰していると考えられる。
- 有形固定資産の状況
- 有形固定資産は2020年の35,327百万米ドルから2024年には41,328百万米ドルへと増加している。この増加は、資産の積み増しや設備投資の継続を反映していると推測される。ただし、期間を通じて緩やかな増加傾向にとどまっており、急激な変動は見られない。
- 固定資産回転率
- 固定資産回転率は2020年の2.4から2022年の2.61に上昇し、その後2023年及び2024年には2.2に低下している。この動きは、資産の増加に対して収入の伸びが相対的に鈍化したことを示唆している。資産効率の一時的な向上の後、一定の効率低下が観察されている。これは収入と資産投入のバランスの変化を反映している可能性がある。
総資産回転率
United Parcel Service Inc.、総資産回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 収入 | 91,070) | 90,958) | 100,338) | 97,287) | 84,628) | |
| 総資産 | 70,070) | 70,857) | 71,124) | 69,405) | 62,408) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 総資産回転率1 | 1.30 | 1.28 | 1.41 | 1.40 | 1.36 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 総資産回転率競合 他社2 | ||||||
| FedEx Corp. | 1.01 | 1.03 | 1.09 | 1.01 | 0.94 | |
| Uber Technologies Inc. | 0.86 | 0.96 | 0.99 | 0.45 | 0.33 | |
| Union Pacific Corp. | 0.36 | 0.36 | 0.38 | 0.34 | 0.31 | |
| United Airlines Holdings Inc. | 0.77 | 0.76 | 0.67 | 0.36 | 0.26 | |
| 総資産回転率セクター | ||||||
| 運輸 | 0.87 | 0.88 | 0.92 | 0.76 | — | |
| 総資産回転率産業 | ||||||
| 工業 | 0.65 | 0.67 | 0.66 | 0.58 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
総資産回転率 = 収入 ÷ 総資産
= 91,070 ÷ 70,070 = 1.30
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収入の推移について
- 過去五年間において、収入は2020年の84628百万米ドルから2022年に100338百万米ドルに増加し、その後2023年に90958百万米ドルへ減少したが、2024年には再びわずかに上昇し91070百万米ドルとなっている。これにより、収入は一時的な減少を経て安定または微増の傾向にあると推測される。
- 総資産の動向
- 総資産は2020年の62408百万米ドルから2022年に71124百万米ドルへ増加し、その後2023年に若干縮小して70857百万米ドルとなったが、2024年には70070百万米ドルと若干の減少を続けている。総資産は全体として増加傾向ではあるものの、2022年以降は覚醒的な変動も見られる。
- 総資産回転率の変化
- 総資産回転率は2020年から2022年までに1.36から1.41へ上昇し、資産の効率的運用が改善したことを示している。一方で、2023年に1.28に低下し、その後2024年には少し持ち直して1.3となった。これにより、資産の効率性は一時的に低下したものの、最近では再び安定した水準に回復傾向にあると考えられる。
- 総合的な見解
- 全体として、収入と総資産は2020年から2022年にかけて成長したが、その後の年度ではやや縮小傾向が見られる。総資産回転率は2022年まで改善し、その後一時的に低下したものの、近年は回復基調にある。これらのデータからは、収益性および資産効率の変動が存在するものの、一定の安定性を保ちつつあると解釈できる。
自己資本回転率
United Parcel Service Inc.、自己資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 収入 | 91,070) | 90,958) | 100,338) | 97,287) | 84,628) | |
| 支配権の持分 | 16,718) | 17,306) | 19,786) | 14,253) | 657) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 自己資本回転率1 | 5.45 | 5.26 | 5.07 | 6.83 | 128.81 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 自己資本回転率競合 他社2 | ||||||
| FedEx Corp. | 3.18 | 3.46 | 3.75 | 3.47 | 3.78 | |
| Uber Technologies Inc. | 2.04 | 3.31 | 4.34 | 1.21 | 0.91 | |
| Union Pacific Corp. | 1.44 | 1.63 | 2.05 | 1.54 | 1.15 | |
| United Airlines Holdings Inc. | 4.50 | 5.76 | 6.52 | 4.90 | 2.58 | |
| 自己資本回転率セクター | ||||||
| 運輸 | 3.19 | 3.76 | 4.16 | 3.40 | — | |
| 自己資本回転率産業 | ||||||
| 工業 | 2.92 | 3.33 | 3.06 | 2.63 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
自己資本回転率 = 収入 ÷ 支配権の持分
= 91,070 ÷ 16,718 = 5.45
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収入の推移について
- 2020年から2023年までの期間において、収入は一時的に増加した後、2024年にはほぼ横ばいとなる傾向が見られる。特に2021年には大きな増加がみられ、その後は安定した水準を維持していることから、市場環境や運営の効率性の変動により収益構造に変化があった可能性が考えられる。
- 支配権の持分の動向
- 2020年にはわずかであった支配権持分が、2021年に大きく増加し、その後も2022年のピークに向かって増加の兆しを示していたが、その後は緩やかに減少している。これにより、支配権の持分が短期的に変動しており、企業の資本構成や所有比率の調整が行われた可能性が示唆される。
- 自己資本回転率の推移
- この指標は、2020年の高値128.81から2021年には大きく低下し、その後も低い水準で推移している。2022年以降は微増の傾向を示しているものの、2020年に比べては著しく低く、資本効率や資産活用の効率性が低下していることを示す。これにより、資産の運用効率や経営の収益性についての懸念や変化の兆しがうかがえる。