United Parcel Service Inc. (NYSE:UPS)

総資産回転率は、2021年から2023年にかけて低下傾向にあり、その後2024年にわずかに回復しましたが、2025年には再び低下しています。調整後の総資産回転率も同様のパターンを示しています。これは、資産を売上高に変換する効率が低下している可能性を示唆しています。

流動性比率

流動流動性比率は、2021年から2023年にかけて一貫して低下しましたが、2024年にわずかに改善し、2025年には2022年の水準に戻りました。調整後の現在の流動性比率も同様の傾向を示しています。これらの指標は、短期的な債務を履行する能力を示しており、全体的に安定しているものの、2023年には低下が見られます。

負債資本比率は、2022年に大幅に低下した後、2023年と2024年に上昇し、2025年にはさらに上昇しています。調整後の有利子負債比率も同様の傾向を示しています。これは、財務レバレッジの増加を示唆しています。

負債比率

総資本に対する負債比率は、2022年に最低水準に達した後、2023年以降は緩やかに上昇しています。調整後の総資本に対する負債比率も同様の傾向を示しています。これは、資本構造における負債の割合が増加していることを意味します。

財務レバレッジ比率は、2022年に大幅に低下した後、2023年以降は上昇傾向にあります。調整後の財務レバレッジ比率も同様のパターンを示しています。これは、負債を利用して収益を増幅する度合いが増加していることを示唆しています。

収益性比率

純利益率は、2021年から2023年にかけて大幅に低下し、2024年と2025年には横ばいとなっています。調整後の当期純利益率も同様の傾向を示しています。これは、収益性を維持するための効率性が低下している可能性を示唆しています。

自己資本利益率は、2021年から2023年にかけて大幅に低下し、2024年と2025年にはわずかに改善しています。調整後の自己資本利益率も同様の傾向を示しています。これは、自己資本に対する収益性が低下していることを示しています。

総資産利益率は、2021年から2023年にかけて低下傾向にあり、2024年と2025年には横ばいとなっています。調整後の総資産利益率も同様のパターンを示しています。これは、資産全体に対する収益性が低下していることを示唆しています。

近年の財務実績を分析すると、収入は2021年から2022年にかけて増加傾向にあることが示されています。しかし、2022年以降は減少に転じ、2025年には2021年の水準を下回っています。

総資産は2021年から2022年にかけて増加しましたが、その後は横ばい傾向を示し、2024年、2025年には若干の増加が見られます。調整後総資産の推移も同様の傾向を示しています。

総資産回転率

総資産回転率は、2021年と2022年に1.4前後で推移しましたが、2023年以降は低下し、2025年には1.21まで減少しています。これは、資産を効率的に活用して収入を生み出す能力が低下していることを示唆しています。

調整後総資産回転率も、総資産回転率と同様の傾向を示しており、資産効率の低下が確認できます。収入の減少と相まって、資産効率の低下は、収益性の悪化につながる可能性があります。

全体として、収入は減少傾向にあり、資産効率も低下していることから、事業環境の変化や競争激化の影響を受けている可能性が考えられます。今後の戦略としては、収益性の改善と資産効率の向上に注力する必要があるでしょう。

近年の財務データから、流動資産は一貫した減少傾向を示している。2021年末の24934百万米ドルから、2025年末には19045百万米ドルまで減少した。この減少は、全体的に緩やかであり、特に2021年から2022年の減少幅が大きい。

流動負債も同様に減少傾向にあるが、流動資産の減少幅と比較すると緩やかである。2021年末の17569百万米ドルから、2025年末には15620百万米ドルまで減少した。この減少は、負債管理の改善を示唆する可能性がある。

流動流動性比率は、2021年末の1.42から2023年末には1.1まで低下した。これは短期的な支払い能力の低下を示唆する。しかし、2024年末には1.17に、2025年末には1.22に改善しており、短期的な支払い能力が回復傾向にあることを示している。

調整流動資産も、流動資産と同様に一貫して減少している。2021年末の25062百万米ドルから、2025年末には19225百万米ドルまで減少した。調整後の流動資産の減少幅は、流動資産の減少幅とほぼ一致している。

現在の流動性比率(調整後)は、流動流動性比率と同様の傾向を示している。2021年末の1.43から2023年末には1.11まで低下したが、その後2024年末には1.18に、2025年末には1.23に改善している。調整後の流動性比率の改善は、調整流動資産の構成要素の変化による影響を受けている可能性がある。

流動資産の傾向

一貫した減少傾向。2021年末から2025年末にかけて、24934百万米ドルから19045百万米ドルまで減少。

流動負債の傾向

減少傾向。2021年末から2025年末にかけて、17569百万米ドルから15620百万米ドルまで減少。

流動流動性比率の傾向

2023年末まで低下した後、回復傾向。2021年末の1.42から2023年末の1.1まで低下し、2025年末には1.22まで改善。

調整流動資産の傾向

一貫した減少傾向。2021年末から2025年末にかけて、25062百万米ドルから19225百万米ドルまで減少。

現在の流動性比率(調整後)の傾向

流動流動性比率と同様の傾向。2023年末まで低下した後、回復傾向。2021年末の1.43から2023年末の1.11まで低下し、2025年末には1.23まで改善。

総負債は、2021年から2022年にかけて減少した後、2023年に増加し、2024年に再び減少しました。2025年には増加に転じています。この変動は、事業運営や資金調達戦略の変化を反映している可能性があります。

支配権の持分は、2021年から2022年にかけて大幅に増加しましたが、その後2023年と2024年にかけて減少傾向にあります。2025年も減少が続いており、全体的な資本構成の変化を示唆しています。

負債資本比率は、2021年の1.54から2022年には0.99まで大幅に低下しました。その後、2023年と2024年にかけて上昇し、2025年には1.49に達しています。この比率の上昇は、負債の増加または自己資本の減少を示唆しており、財務レバレッジの増加を示している可能性があります。

調整後総負債は、2021年から2022年にかけて減少しましたが、2023年に増加し、2024年に再び減少しました。2025年には増加に転じており、総負債と同様の傾向を示しています。

調整後自己資本合計は、2021年から2022年にかけて増加しましたが、その後2023年と2024年にかけて減少傾向にあります。2025年も減少が続いており、支配権の持分と同様に、資本構成の変化を示唆しています。

有利子負債比率(調整後)は、負債資本比率と同様に、2021年から2022年にかけて大幅に低下し、その後2023年と2024年にかけて上昇し、2025年には1.43に達しています。この比率の上昇は、有利子負債の増加または調整後自己資本合計の減少を示唆しており、財務リスクの増加を示している可能性があります。

総負債

2021年から2022年にかけて減少、2023年に増加、2024年に減少、2025年に増加。

支配権の持分

2021年から2022年にかけて増加、その後2023年と2024年にかけて減少、2025年も減少。

負債資本比率

2021年から2022年にかけて大幅に低下、その後2023年と2024年にかけて上昇、2025年に上昇。

調整後総負債

総負債と同様の傾向。

調整後自己資本合計

支配権の持分と同様の傾向。

有利子負債比率(調整後)

負債資本比率と同様の傾向。

総負債は、2021年から2022年にかけて減少した後、2023年に増加し、2024年に再び減少しました。2025年には増加に転じています。この変動は、事業運営や資金調達戦略の変化を反映している可能性があります。

総資本金は、2021年から2022年にかけて増加し、2023年にはほぼ横ばいでした。2024年に減少した後、2025年には増加しています。資本金の変動は、利益の再投資、株式の発行、または自社株買いなどの要因によって影響を受けると考えられます。

総資本に対する負債比率は、2021年の0.61から2022年には0.5に低下し、財務リスクの軽減を示唆しました。その後、2023年と2024年には0.56で安定しましたが、2025年には0.6に上昇し、負債依存度が高まっていることを示しています。

調整後総負債は、総負債と同様の傾向を示し、2022年に減少した後、2023年に増加し、2024年に減少しました。2025年には再び増加しています。調整後の負債は、特定の種類の負債を除外することで、より正確な財務状況を把握するために使用されます。

調整後総資本は、総資本金と同様に、2021年から2022年にかけて増加し、2023年にはほぼ横ばいでした。2024年に減少した後、2025年には増加しています。調整後の資本は、特定の種類の資本を除外することで、より正確な財務状況を把握するために使用されます。

総資本に対する負債比率（調整後）は、総資本に対する負債比率と同様の傾向を示し、2022年に0.49まで低下し、財務リスクの軽減を示唆しました。その後、2023年と2024年には0.56で安定しましたが、2025年には0.59に上昇し、負債依存度が高まっていることを示しています。調整後の負債比率は、特定の種類の負債を除外することで、より正確な財務リスク評価を可能にします。

総負債

2021年から2025年にかけて変動し、全体的に増加傾向にあります。

総資本金

2021年から2025年にかけて変動し、全体的に増加傾向にあります。

総資本に対する負債比率

2022年に低下した後、2025年に上昇し、負債依存度が高まっています。

調整後総負債

総負債と同様の変動を示し、全体的に増加傾向にあります。

調整後総資本

総資本金と同様の変動を示し、全体的に増加傾向にあります。

総資本に対する負債比率(調整後)

2022年に低下した後、2025年に上昇し、負債依存度が高まっています。

総資産は、2021年から2023年にかけて増加傾向にありましたが、2024年にわずかに減少しました。その後、2025年には再び増加に転じました。この変動は、事業運営や市場環境の変化を反映している可能性があります。

支配権の持分は、2021年から2022年にかけて大幅に増加しましたが、その後は2023年から2025年にかけて一貫して減少しています。この傾向は、利益の配当、自社株買い、またはその他の資本構成の変更を示唆している可能性があります。

財務レバレッジ比率

財務レバレッジ比率は、2021年の4.87から2022年の3.59へと大幅に低下しました。その後、2023年の4.09、2024年の4.19を経て、2025年には4.5へと上昇しています。この変動は、負債と自己資本の構成の変化を示しており、財務リスクの評価に影響を与える可能性があります。

調整後総資産は、総資産と同様の傾向を示しており、2021年から2023年にかけて増加し、2024年にわずかに減少し、2025年に再び増加しています。調整後の数値は、特定の会計処理の影響を除外している可能性があります。

調整後自己資本合計は、2021年から2022年にかけて大幅に増加しましたが、その後は2023年から2025年にかけて一貫して減少しています。この傾向は、支配権の持分の減少と一致しており、資本構成の変化を示唆しています。

財務レバレッジ比率(調整後)

調整後の財務レバレッジ比率は、2021年の4から2022年の2.95へと大幅に低下しました。その後、2023年の3.36、2024年の3.44を経て、2025年には3.66へと上昇しています。調整後の比率は、特定の会計処理の影響を除外した財務レバレッジを示しており、財務リスクの評価に役立ちます。

全体として、財務レバレッジ比率（調整後および調整前）の傾向は類似しており、負債と自己資本の構成が時間とともに変化していることを示しています。支配権の持分の減少は、資本構成の変化を示唆しており、今後の財務戦略に影響を与える可能性があります。

過去5年間の財務データから、いくつかの重要な傾向が観察されます。

手取り

手取りは、2021年の12890百万米ドルから2025年には5572百万米ドルへと大幅に減少しています。この減少傾向は、2021年から2023年にかけて特に顕著であり、その後は減少幅が縮小しています。

収入

収入は2022年に100338百万米ドルとピークに達した後、2023年には90958百万米ドルに減少し、その後2024年は91070百万米ドルとわずかに回復しました。2025年には88661百万米ドルに再び減少しています。全体として、収入は比較的安定していますが、長期的な減少傾向が見られます。

純利益率

純利益率は、2021年の13.25%から2025年には6.28%へと一貫して低下しています。この低下は、収益性の悪化を示唆しています。

調整後当期純利益

調整後当期純利益は、2021年の18360百万米ドルから2023年には4678百万米ドルへと大幅に減少しました。2024年には5226百万米ドルに回復し、2025年には5709百万米ドルへと増加しています。調整後当期純利益は、手取りの減少とは異なり、回復傾向を示しています。

当期純利益率(調整後)

調整後の当期純利益率は、2021年の18.87%から2023年には5.14%へと大幅に低下しました。その後、2024年には5.74%、2025年には6.44%と改善しています。調整後の当期純利益率の改善は、コスト管理やその他の要因による収益性の改善を示唆しています。

全体として、収入は減少傾向にありますが、調整後の利益率は改善傾向にあります。これは、収益の減少を相殺するために、コスト削減や効率化の取り組みが奏功している可能性を示唆しています。ただし、純利益率の低下は、収益性の悪化を示しており、引き続き監視が必要です。

過去5年間における財務実績を分析した結果、いくつかの重要な傾向が観察されます。

手取り

手取りは、2021年の128億9000万米ドルから2025年には55億7200万米ドルまで、一貫して減少傾向にあります。特に、2021年から2023年にかけての減少幅が大きく、その後は減少幅が縮小しています。

支配権の持分

支配権の持分は、2021年の142億5300万米ドルから2022年には197億8600万米ドルまで増加しましたが、その後は2025年に162億2700万米ドルまで減少しています。2022年をピークとして、緩やかな減少傾向が見られます。

自己資本利益率

自己資本利益率は、2021年の90.44%から2025年には34.34%まで大幅に低下しています。2021年から2023年にかけての減少幅が大きく、その後は横ばい傾向にあります。全体として、収益性の低下を示唆しています。

調整後当期純利益

調整後当期純利益は、2021年の183億6000万米ドルから2023年には46億7800万米ドルまで大幅に減少しましたが、2024年には52億2600万米ドル、2025年には57億900万米ドルと、緩やかな回復傾向が見られます。

調整後自己資本合計

調整後自己資本合計は、2021年の173億4600万米ドルから2022年には241億1200万米ドルまで増加しましたが、その後は2025年に199億8500万米ドルまで減少しています。2022年をピークとして、緩やかな減少傾向が見られます。

自己資本利益率(調整後)

調整後の自己資本利益率は、2021年の105.85%から2023年には22.19%まで大幅に低下しましたが、2024年には25.67%、2025年には28.57%と、回復傾向にあります。調整後当期純利益の回復と連動していると考えられます。

全体として、手取り、自己資本利益率の低下が目立ちますが、調整後当期純利益と調整後自己資本利益率は、2023年以降、緩やかな回復傾向を示しています。自己資本合計は増加したものの、その後減少しており、資本構成の変化も考慮する必要があります。

過去5年間における財務実績を分析した結果、いくつかの重要な傾向が観察されます。

手取り

手取りは、2021年の128億9000万米ドルから2025年には55億7200万米ドルまで、一貫して減少傾向にあります。特に、2021年から2023年にかけての減少幅が大きく、その後は減少幅が縮小しています。

総資産

総資産は、2022年に711億2400万米ドルまで増加した後、2023年から2024年にかけて横ばい状態が続きました。2025年には730億9000万米ドルと、わずかな増加を示しています。

総資産利益率

総資産利益率は、2021年の18.57%から2025年には7.62%まで、継続的に低下しています。この低下は、手取りの減少と総資産のほぼ横ばい状態が組み合わさった結果と考えられます。

調整後当期純利益

調整後当期純利益は、2021年の183億6000万米ドルから2023年には46億7800万米ドルまで大幅に減少しました。2024年には52億2600万米ドルと若干回復し、2025年には57億900万米ドルとさらに増加しています。しかし、2021年の水準には及んでいません。

調整後総資産

調整後総資産は、総資産と同様に、2022年に711億3100万米ドルまで増加した後、2023年から2024年にかけてほぼ横ばい状態を維持しました。2025年には731億3000万米ドルと、わずかな増加を示しています。

総資産利益率(調整後)

調整後の総資産利益率は、2021年の26.47%から2023年には6.6%まで大幅に低下しました。2024年には7.46%に回復し、2025年には7.81%とわずかに上昇しています。調整後当期純利益の回復に伴い、利益率も改善傾向にありますが、2021年の水準には遠く及びません。

全体として、手取りと利益率は低下傾向にあり、資産規模はほぼ横ばいであるという状況が観察されます。調整後当期純利益は2023年以降、回復傾向にありますが、依然として2021年の水準を下回っています。調整後の利益率も同様に、回復傾向にあるものの、以前の水準には達していません。