United Parcel Service Inc. (NYSE:UPS)

総資産回転率は、2020年から2022年まで緩やかに上昇し、その後2023年に低下、2024年に若干回復しています。調整後の総資産回転率も同様の傾向を示しています。この変動は、資産の効率的な活用状況の変化を示唆しています。

流動性比率

流動流動性比率は、2021年にピークに達した後、2023年に低下し、2024年に若干改善しています。調整後の現在の流動性比率も同様のパターンを示しています。これらの指標は、短期的な債務履行能力の変動を示唆しています。

負債資本比率は、2020年から2022年にかけて大幅に低下し、その後2023年と2024年にかけて横ばいとなっています。調整後の有利子負債比率も同様の傾向を示しています。これは、財務構造の変化、特に負債の減少を示唆しています。

資本構成

総資本に対する負債比率は、2020年から2022年にかけて一貫して低下し、その後2023年と2024年にかけて安定しています。調整後の総資本に対する負債比率も同様の傾向を示しています。これは、資本構成における負債の割合が減少していることを示しています。

財務レバレッジ比率は、2020年から2022年にかけて大幅に低下し、その後2023年と2024年にかけて若干上昇しています。調整後の財務レバレッジ比率も同様の傾向を示しています。この変動は、財務リスクの変化を示唆しています。

収益性

純利益率は、2021年に大幅に上昇し、その後2023年と2024年にかけて低下しています。調整後の当期純利益率は、2020年にマイナスでしたが、その後改善し、2024年には5.74%に達しています。これらの指標は、収益性の変動を示唆しています。

資本収益率

自己資本利益率は、2020年に非常に高い水準でしたが、その後一貫して低下しています。調整後の自己資本利益率も同様の傾向を示しています。総資産利益率も、2021年にピークに達した後、2023年と2024年にかけて低下しています。調整後の総資産利益率は、2024年に若干改善しています。これらの指標は、資本の効率的な活用状況の変化を示唆しています。

近年の財務実績を分析すると、収入は2020年から2022年まで一貫して増加傾向にあることが示されています。2021年には84,628百万米ドルから97,287百万米ドルへと大幅な増加が見られ、2022年には100,338百万米ドルに達しました。しかし、2023年には90,958百万米ドルへと減少し、2024年には91,070百万米ドルとほぼ横ばいとなっています。

総資産は2020年の62,408百万米ドルから2022年の71,124百万米ドルまで増加しましたが、その後2023年の70,857百万米ドル、2024年の70,070百万米ドルと減少傾向にあります。調整後総資産も同様のパターンを示しており、2022年にピークを迎え、その後減少しています。

総資産回転率

総資産回転率は、2020年の1.36から2022年には1.41まで上昇し、資産効率の改善を示唆しています。しかし、2023年には1.28まで低下し、2024年には1.30に若干回復しました。調整後総資産回転率も同様の傾向を示しています。

収入の増加は、2021年と2022年に顕著でしたが、2023年以降は停滞しています。総資産は増加傾向から転換し、減少しています。総資産回転率の低下は、資産を効率的に活用して収入を生み出す能力が低下している可能性を示唆しています。ただし、2024年には若干の改善が見られます。全体として、近年の財務状況は、成長の鈍化と資産効率の低下という特徴が見られます。

近年の財務データから、いくつかの重要な傾向が観察されます。流動資産は2020年から2021年にかけて大幅に増加しましたが、その後は減少傾向にあります。2021年末の24,934百万米ドルから、2024年末には19,310百万米ドルへと減少しています。

流動負債も同様に、2020年から2021年にかけて増加し、その後は緩やかに減少しています。2021年末の17,569百万米ドルから、2024年末には16,441百万米ドルとなっています。この負債の減少は、流動性の改善に寄与している可能性があります。

流動流動性比率

流動流動性比率は、2021年に1.42のピークに達した後、2023年には1.1まで低下しました。しかし、2024年には若干改善し、1.17となりました。この比率は、短期的な債務を履行する能力を示しており、変動が見られます。

調整流動資産も、流動資産と同様に、2021年にピークを迎え、その後は減少傾向にあります。2021年末の25,062百万米ドルから、2024年末には19,446百万米ドルへと減少しています。調整流動資産は、より広範な資産を考慮に入れているため、流動性の全体的な状況をより正確に反映している可能性があります。

現在の流動性比率(調整後)

現在の流動性比率（調整後）は、流動流動性比率と同様のパターンを示しています。2021年に1.43のピークに達した後、2023年には1.11まで低下し、2024年には1.18に若干改善しました。調整後の比率の方が、より包括的な流動性評価を提供していると考えられます。

全体として、流動資産と流動負債は減少傾向にありますが、流動性比率は比較的安定しており、短期的な債務履行能力に大きな問題はないと考えられます。ただし、2023年に流動性比率が低下したことは、注意すべき点です。2024年の若干の改善は、今後の動向を注視する必要性を示唆しています。

総負債は、2020年から2022年まで減少傾向にありましたが、2023年と2024年には増加に転じました。2020年の24,654百万米ドルから2022年には19,662百万米ドルまで減少しましたが、2024年には21,284百万米ドルとなりました。

支配権の持分は、2020年から2021年にかけて大幅に増加し、その後は減少傾向にあります。2020年の657百万米ドルから2021年には14,253百万米ドルへと急増しましたが、2024年には16,718百万米ドルとなりました。

負債資本比率は、2020年の37.53から2021年には1.54まで大幅に低下し、2022年には0.99まで減少しました。その後、2023年には1.29、2024年には1.27と上昇しています。

調整後総負債は、2020年から2022年まで減少傾向にありましたが、2023年と2024年には増加に転じました。2020年の27,754百万米ドルから2022年には23,521百万米ドルまで減少しましたが、2024年には25,652百万米ドルとなりました。

調整後自己資本合計は、2020年から2021年にかけて大幅に増加し、その後は減少傾向にあります。2020年の768百万米ドルから2021年には17,346百万米ドルへと急増しましたが、2024年には20,362百万米ドルとなりました。

有利子負債比率(調整後)は、2020年の36.14から2021年には1.47まで大幅に低下し、2022年には0.98まで減少しました。その後、2023年には1.27、2024年には1.26と上昇しています。

総負債の推移

2020年から2022年まで減少、その後増加。

支配権の持分の推移

2020年から2021年にかけて大幅な増加、その後減少。

負債資本比率の推移

2020年から2022年まで低下、その後上昇。

調整後総負債の推移

2020年から2022年まで減少、その後増加。

調整後自己資本合計の推移

2020年から2021年にかけて大幅な増加、その後減少。

有利子負債比率(調整後)の推移

2020年から2022年まで低下、その後上昇。

財務データに基づき、負債と資本構成の推移を分析します。総負債は2020年から2022年にかけて減少傾向にありましたが、2023年に増加し、2024年には再び減少しています。一方、総資本金は2020年から2022年にかけて増加し、2023年にほぼ横ばい、2024年に減少しています。

総負債

2020年の24654百万米ドルから2022年には19662百万米ドルまで減少しましたが、2023年には22264百万米ドルに増加し、2024年には21284百万米ドルとなりました。この変動は、事業活動や資金調達戦略の変化を示唆する可能性があります。

総資本金

2020年の25311百万米ドルから2022年には39448百万米ドルまで大幅に増加しましたが、2023年には39570百万米ドルとわずかな増加にとどまり、2024年には38002百万米ドルに減少しました。資本金の増減は、利益の蓄積、株式の発行、または自社株買いなどの要因によって影響を受けると考えられます。

総資本に対する負債比率は、2020年の0.97から2021年には0.61に大幅に改善し、2022年には0.5まで低下しました。しかし、2023年には0.56に上昇し、2024年も0.56で横ばいとなっています。この比率の変化は、財務レバレッジの状況を示しており、負債依存度の低下と、その後の安定を示唆しています。

調整後総負債

調整後総負債も、総負債と同様の傾向を示しています。2020年の27754百万米ドルから2022年には23521百万米ドルまで減少しましたが、2023年には26729百万米ドルに増加し、2024年には25652百万米ドルとなりました。

調整後総資本

調整後総資本は、2020年の28522百万米ドルから2022年には47633百万米ドルまで増加し、2023年には47815百万米ドルとわずかに増加した後、2024年には46014百万米ドルに減少しました。

調整後総資本に対する負債比率も、総資本に対する負債比率と同様のパターンを示しており、2020年の0.97から2021年には0.6に改善し、2022年には0.49まで低下しました。その後、2023年には0.56に上昇し、2024年も0.56で横ばいとなっています。調整後の指標も、財務構造の安定化と、その後の維持を示唆しています。

全体として、負債比率は改善傾向にありましたが、2023年以降は安定化しています。資本構成は、負債の減少と資本の増加によって改善されましたが、2023年以降は両者とも変動しています。これらの動向は、事業環境の変化や経営戦略の調整を反映している可能性があります。

総資産は、2020年から2022年まで増加傾向にありましたが、2023年と2024年にはわずかな減少が見られました。2020年の62408百万米ドルから2022年の71124百万米ドルへと増加し、その後2024年には70070百万米ドルとなりました。

支配権の持分は、2020年から2022年まで大幅に増加しましたが、2023年と2024年には減少しました。2020年の657百万米ドルから2022年の19786百万米ドルへと急増し、2024年には16718百万米ドルとなりました。

財務レバレッジ比率は、2020年の94.99から2021年の4.87へと大幅に低下し、その後2022年には3.59、2023年には4.09、2024年には4.19と推移しました。2021年以降は、4.0から4.8の範囲内で変動しています。

調整後総資産は、総資産と同様に、2020年から2022年まで増加傾向にありましたが、2023年と2024年には減少しました。2020年の62019百万米ドルから2022年の71131百万米ドルへと増加し、2024年には70094百万米ドルとなりました。

調整後自己資本合計は、支配権の持分と同様に、2020年から2022年まで増加しましたが、2023年と2024年には減少しました。2020年の768百万米ドルから2022年の24112百万米ドルへと増加し、2024年には20362百万米ドルとなりました。

調整後財務レバレッジ比率は、財務レバレッジ比率と同様の傾向を示しました。2020年の80.75から2021年の4.0へと大幅に低下し、その後2022年には2.95、2023年には3.36、2024年には3.44と推移しました。2021年以降は、2.95から4.0の範囲内で変動しています。

総資産と調整後総資産

両指標はほぼ同様の傾向を示しており、2020年から2022年まで増加し、その後2023年と2024年に減少しています。このことは、調整が総資産に与える影響が限定的であることを示唆しています。

支配権の持分と調整後自己資本合計

両指標は同様の傾向を示しており、2020年から2022年まで大幅に増加し、その後2023年と2024年に減少しています。このことは、調整が自己資本合計に与える影響が限定的であることを示唆しています。

財務レバレッジ比率と調整後財務レバレッジ比率

両指標は類似したパターンを示していますが、調整後の比率の方が低い値を示しています。これは、調整が負債を減少させ、結果としてレバレッジを低下させていることを示唆しています。

財務データに基づき、過去5年間の業績を分析します。手取り額は、2020年から2021年にかけて大幅に増加しましたが、その後は2024年まで一貫して減少傾向にあります。2021年の手取り額は12,890百万米ドルに達し、2024年には5,782百万米ドルまで低下しました。

収入は、2020年から2022年まで増加傾向にあり、2022年には100,338百万米ドルというピークに達しました。しかし、2023年と2024年にはそれぞれ90,958百万米ドル、91,070百万米ドルと減少しました。2023年と2024年の収入はほぼ同等です。

純利益率は、2020年の1.59%から2021年には13.25%へと大幅に上昇しました。その後、2022年の11.51%を経て、2023年の7.37%と2024年の6.35%へと低下しています。純利益率は全体的に低下傾向にあります。

調整後当期純利益は、2020年に-586百万米ドルという損失を計上しましたが、2021年には18,360百万米ドルと大幅に改善しました。2022年には13,826百万米ドル、2023年には4,678百万米ドル、2024年には5,226百万米ドルと推移しており、2021年以降は一貫して利益を計上しています。2023年から2024年にかけては、調整後当期純利益がわずかに増加しています。

調整後当期純利益率は、2020年には-0.69%でしたが、2021年には18.87%へと急増しました。その後、2022年の13.78%を経て、2023年の5.14%と2024年の5.74%へと低下しています。調整後当期純利益率も全体的に低下傾向にありますが、2023年から2024年にかけてはわずかに上昇しています。

手取り

2021年に大幅に増加した後、一貫して減少しています。

収入

2022年まで増加しましたが、その後は減少しています。2023年と2024年の収入はほぼ同等です。

純利益率

2021年に急上昇した後、一貫して低下しています。

調整後当期純利益

2020年に損失を計上しましたが、その後は利益を計上しています。2023年から2024年にかけてはわずかに増加しています。

調整後当期純利益率

2021年に急上昇した後、一貫して低下しています。2023年から2024年にかけてはわずかに上昇しています。

過去5年間の財務データから、いくつかの重要な傾向が観察されます。

手取り

2020年から2021年にかけて大幅な増加を示し、その後は一貫して減少しています。2021年のピークから2024年まで、手取りは56.5%減少しました。

支配権の持分

2020年から2022年まで一貫して増加しましたが、2022年以降は減少傾向にあります。2022年のピークから2024年まで、15.5%減少しました。

自己資本利益率

2020年には非常に高い水準でしたが、その後は一貫して低下しています。2020年の204.41%から2024年には34.59%まで、大幅な減少が見られます。

調整後当期純利益

2020年には損失を計上しましたが、2021年以降は大幅に改善しました。2021年から2023年まで増加傾向にありましたが、2023年から2024年にかけては小幅な増加に留まりました。

調整後自己資本合計

2020年から2022年まで一貫して増加しましたが、2022年以降は減少傾向にあります。2022年のピークから2024年まで、15.7%減少しました。

自己資本利益率(調整後)

2020年にはマイナスでしたが、2021年には大幅に改善し、その後は変動しています。2021年の105.85%から2023年には22.19%まで低下しましたが、2024年には25.67%に若干回復しました。

全体として、手取り、支配権の持分、調整後自己資本合計は減少傾向にあり、自己資本利益率は低下しています。一方、調整後当期純利益は改善傾向にありますが、その伸びは鈍化しています。調整後自己資本利益率は、2021年の高水準から変動しており、2024年には若干回復しています。

財務データに基づき、過去5年間の業績を分析します。手取り額は、2020年の1343百万米ドルから2021年には大幅に増加し12890百万米ドルとなりました。しかし、2022年以降は減少傾向にあり、2024年には5782百万米ドルまで低下しています。

総資産は、2020年の62408百万米ドルから2022年の71124百万米ドルまで増加しましたが、その後は2024年に70070百万米ドルとなるまで減少しています。総資産の変動は比較的緩やかです。

総資産利益率は、2020年の2.15%から2021年には18.57%へと大幅に上昇しました。その後、2022年の16.24%、2023年の9.47%、2024年の8.25%と一貫して低下しています。利益率は、手取り額の減少と総資産の変動に影響を受けていると考えられます。

調整後当期純利益は、2020年に-586百万米ドルとマイナスでしたが、2021年には18360百万米ドルと大幅に改善しました。2022年は13826百万米ドル、2023年は4678百万米ドル、2024年は5226百万米ドルと、2021年以降は減少傾向にあります。調整後当期純利益の変動は、手取り額の変動と類似したパターンを示しています。

調整後総資産は、総資産と同様に、2020年の62019百万米ドルから2022年の71131百万米ドルまで増加し、その後は2024年に70094百万米ドルまで減少しています。

調整後総資産利益率は、2020年の-0.94%から2021年には26.47%へと劇的に上昇しました。その後、2022年の19.44%、2023年の6.6%、2024年の7.46%と低下傾向にあり、2023年を底に2024年に若干回復しています。調整後総資産利益率は、調整後当期純利益と調整後総資産の両方の影響を受けます。

総資産利益率と調整後総資産利益率の比較

総資産利益率と調整後総資産利益率は、数値に大きな差が見られます。これは、調整項目の影響が大きいことを示唆しています。特に2020年と2021年の差が顕著です。

全体として、2021年に大幅な成長を遂げた後、業績は減少傾向にあります。利益率の低下は、収益性の悪化を示唆しており、今後の事業戦略の見直しが必要となる可能性があります。