流動性比率の分析
四半期データ

流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。

流動性比率(サマリー)
流動流動性比率
迅速な流動性比率
現金流動性比率

流動性比率(サマリー)

Celgene Corp.、流動性比率(四半期データ)

	2019/09/30	2019/06/30	2019/03/31	2018/12/31	2018/09/30	2018/06/30	2018/03/31	2017/12/31	2017/09/30	2017/06/30	2017/03/31	2016/12/31	2016/09/30	2016/06/30	2016/03/31	2015/12/31	2015/09/30	2015/06/30	2015/03/31
流動流動性比率	2.89	3.44	2.78	2.23	2.13	1.52	2.53	4.99	3.65	4.05	4.42	3.67	3.61	4.61	4.57	4.77	3.23	3.34	4.61
迅速な流動性比率	2.65	3.20	2.53	2.00	1.76	1.22	2.16	4.67	3.35	3.66	3.98	3.24	3.19	3.99	3.89	4.05	2.79	2.96	4.05
現金流動性比率	2.18	2.53	1.94	1.49	1.19	0.76	1.52	4.03	2.90	3.13	3.37	2.69	2.59	3.22	3.11	3.33	2.39	2.53	3.49

流動流動性比率は、2015年の第1四半期から第4四半期にかけて、4.61から4.77へと緩やかに増加しました。2016年も同様の傾向が続き、4.57から3.67へと減少した後、2017年には4.42から4.99へと再び上昇しました。しかし、2018年には顕著な減少が見られ、2.53から2.23へと低下し、2019年には2.78から2.89へと小幅な回復が見られました。

迅速な流動性比率: 迅速な流動性比率は、2015年の第1四半期から第4四半期にかけて、4.05から4.05へとほぼ横ばいでした。2016年には3.89から3.24へと減少傾向を示し、2017年には3.98から4.67へと上昇しました。2018年には大幅な減少がみられ、2.16から2.00へと低下し、2019年には2.53から2.65へと小幅に上昇しました。

現金流動性比率は、2015年の第1四半期から第4四半期にかけて、3.49から3.33へとわずかに減少しました。2016年には3.11から2.69へと減少傾向が続き、2017年には3.37から4.03へと大きく上昇しました。2018年には大幅な減少がみられ、1.52から1.49へと低下し、2019年には1.94から2.18へと小幅に回復しました。

全体として、これらの比率は短期的な流動性の変動を示しています。2017年には流動性比率が全体的に上昇しましたが、2018年には大幅な低下が見られました。2019年には、これらの比率はいずれも小幅な回復傾向を示しています。流動流動性比率、迅速な流動性比率、現金流動性比率の推移を比較すると、現金流動性比率の変動幅が最も大きいことがわかります。これは、現金および現金同等物の変動が、短期的な流動性に大きな影響を与えている可能性を示唆しています。

流動流動性比率

Celgene Corp.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)

	2019/09/30	2019/06/30	2019/03/31	2018/12/31	2018/09/30	2018/06/30	2018/03/31	2017/12/31	2017/09/30	2017/06/30	2017/03/31	2016/12/31	2016/09/30	2016/06/30	2016/03/31	2015/12/31	2015/09/30	2015/06/30	2015/03/31
選択した財務データ (百万米ドル)
流動資産	14,454)	12,683)	10,981)	9,067)	7,827)	6,853)	7,872)	14,892)	14,783)	13,136)	11,617)	10,868)	9,576)	9,169)	8,386)	9,401)	10,152)	9,884)	9,665)
流動負債	5,009)	3,685)	3,955)	4,057)	3,683)	4,502)	3,115)	2,987)	4,049)	3,240)	2,629)	2,959)	2,649)	1,987)	1,834)	1,969)	3,144)	2,960)	2,097)
流動性比率
流動流動性比率¹	2.89	3.44	2.78	2.23	2.13	1.52	2.53	4.99	3.65	4.05	4.42	3.67	3.61	4.61	4.57	4.77	3.23	3.34	4.61
ベンチマーク
流動流動性比率競合他社²
AbbVie Inc.	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Amgen Inc.	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Bristol-Myers Squibb Co.	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Danaher Corp.	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Eli Lilly & Co.	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Gilead Sciences Inc.	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Johnson & Johnson	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Merck & Co. Inc.	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Pfizer Inc.	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Regeneron Pharmaceuticals Inc.	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Thermo Fisher Scientific Inc.	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Vertex Pharmaceuticals Inc.	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—

¹ Q3 2019 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 14,454 ÷ 5,009 = 2.89

² 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。

流動資産は、2015年3月31日時点の9665百万米ドルから、2019年9月30日時点の14454百万米ドルへと、全体的に増加傾向を示しています。しかし、その過程で変動が見られ、2015年12月31日には9401百万米ドルまで一時的に減少しています。2017年以降は、継続的に増加し、2019年6月30日には12683百万米ドル、2019年9月30日には14454百万米ドルに達しています。

流動負債は、2015年3月31日時点の2097百万米ドルから、2019年9月30日時点の5009百万米ドルへと増加しています。2015年6月30日には2960百万米ドルまで増加し、その後は減少傾向に転じましたが、2016年9月30日以降は再び増加し、2019年9月30日には5009百万米ドルに達しています。

流動流動性比率: 流動流動性比率は、2015年3月31日時点の4.61から、2019年9月30日時点の2.89へと低下しています。2015年には4.61、3.34、3.23、4.77と変動し、2016年には4.57、4.61、3.61、3.67と推移しました。2017年には4.42、4.05、3.65、4.99と変動し、2018年には2.53、1.52、2.13、2.23と大幅に低下しました。2019年には2.78、3.44、2.89と推移しており、全体的に低下傾向が見られますが、期間によっては一時的な上昇も見られます。

流動資産の増加と流動負債の増加が同時に発生しているため、流動流動性比率の低下は、資産の増加が負債の増加を上回っていない可能性を示唆しています。特に2018年には流動流動性比率が著しく低下しており、短期的な支払い能力に対する懸念が高まる可能性があります。2019年には若干の回復が見られますが、依然として2015年当初の水準を下回っています。

迅速な流動性比率

Celgene Corp.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)

	2019/09/30	2019/06/30	2019/03/31	2018/12/31	2018/09/30	2018/06/30	2018/03/31	2017/12/31	2017/09/30	2017/06/30	2017/03/31	2016/12/31	2016/09/30	2016/06/30	2016/03/31	2015/12/31	2015/09/30	2015/06/30	2015/03/31
選択した財務データ (百万米ドル)
現金および現金同等物	9,604)	7,214)	5,433)	4,234)	2,480)	1,503)	2,819)	7,013)	5,511)	6,660)	5,273)	6,170)	5,523)	5,064)	4,446)	4,880)	6,017)	4,531)	4,368)
売却可能な債務証券	14)	613)	664)	496)	66)	79)	68)	3,219)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
容易に決定可能な公正価値を持つ株式投資	1,279)	1,496)	1,594)	1,312)	1,832)	1,828)	1,853)	1,810)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
販売可能な有価証券	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	6,248)	3,480)	3,588)	1,800)	1,346)	1,340)	1,262)	1,672)	1,489)	2,961)	2,946)
売掛金(引当金控除後)	2,374)	2,451)	2,327)	2,066)	2,120)	2,064)	1,991)	1,921)	1,816)	1,729)	1,614)	1,621)	1,586)	1,515)	1,420)	1,421)	1,272)	1,273)	1,179)
クイックアセットの合計	13,271)	11,774)	10,018)	8,108)	6,498)	5,474)	6,731)	13,963)	13,575)	11,869)	10,475)	9,590)	8,455)	7,919)	7,128)	7,973)	8,778)	8,766)	8,493)

流動負債	5,009)	3,685)	3,955)	4,057)	3,683)	4,502)	3,115)	2,987)	4,049)	3,240)	2,629)	2,959)	2,649)	1,987)	1,834)	1,969)	3,144)	2,960)	2,097)
流動性比率
迅速な流動性比率¹	2.65	3.20	2.53	2.00	1.76	1.22	2.16	4.67	3.35	3.66	3.98	3.24	3.19	3.99	3.89	4.05	2.79	2.96	4.05
ベンチマーク
迅速な流動性比率競合他社²
AbbVie Inc.	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Amgen Inc.	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Bristol-Myers Squibb Co.	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Danaher Corp.	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Eli Lilly & Co.	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Gilead Sciences Inc.	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Johnson & Johnson	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Merck & Co. Inc.	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Pfizer Inc.	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Regeneron Pharmaceuticals Inc.	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Thermo Fisher Scientific Inc.	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Vertex Pharmaceuticals Inc.	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—

¹ Q3 2019 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 13,271 ÷ 5,009 = 2.65

² 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。

四半期ごとのクイックアセットの合計は、2015年3月31日の8493百万米ドルから、2017年12月31日の13963百万米ドルまで一貫して増加しました。その後、2018年3月31日には6731百万米ドルまで大幅に減少し、その後、2019年12月31日には13271百万米ドルまで回復しました。全体的な傾向としては、変動はありますが、2019年末までに増加傾向が見られます。

流動負債は、2015年3月31日の2097百万米ドルから、2017年12月31日の2987百万米ドルまで増加しました。2018年には、2018年6月30日に4502百万米ドルとピークに達し、その後は2019年12月31日の5009百万米ドルまで増加しました。流動負債は、全体的に増加傾向にあります。

クイックアセットの合計: 2015年から2017年にかけて増加し、2018年に大幅に減少し、その後2019年に再び増加しました。この変動は、資産管理戦略の変化や、特定の四半期における資産の売却または取得を反映している可能性があります。
流動負債: 一貫して増加傾向にあります。これは、短期的な資金調達の増加、または支払期日の管理に関連している可能性があります。

クイックアセットの合計と流動負債の変動を考慮すると、迅速な流動性比率は、2015年3月31日の4.05から、2015年6月30日の2.96まで低下しました。その後、2015年末には4.05に回復し、2016年末には3.24に低下しました。2017年には、3.98から2.65まで変動し、2018年には大幅に低下し、2.16から2まで落ち込みました。2019年には、2.53から3.2まで回復しました。迅速な流動性比率は、全体的に変動しており、短期的な流動性の状況が変化していることを示唆しています。2018年の比率の低下は、流動負債の増加とクイックアセットの減少の両方によるものであり、注意が必要です。

迅速な流動性比率: 2015年から2019年にかけて変動しており、短期的な流動性の状況が変化していることを示しています。2018年の比率の低下は、特に注目すべき点です。これは、短期的な債務を履行する能力が低下している可能性を示唆しています。

現金流動性比率

Celgene Corp.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)

	2019/09/30	2019/06/30	2019/03/31	2018/12/31	2018/09/30	2018/06/30	2018/03/31	2017/12/31	2017/09/30	2017/06/30	2017/03/31	2016/12/31	2016/09/30	2016/06/30	2016/03/31	2015/12/31	2015/09/30	2015/06/30	2015/03/31
選択した財務データ (百万米ドル)
現金および現金同等物	9,604)	7,214)	5,433)	4,234)	2,480)	1,503)	2,819)	7,013)	5,511)	6,660)	5,273)	6,170)	5,523)	5,064)	4,446)	4,880)	6,017)	4,531)	4,368)
売却可能な債務証券	14)	613)	664)	496)	66)	79)	68)	3,219)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
容易に決定可能な公正価値を持つ株式投資	1,279)	1,496)	1,594)	1,312)	1,832)	1,828)	1,853)	1,810)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
販売可能な有価証券	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	6,248)	3,480)	3,588)	1,800)	1,346)	1,340)	1,262)	1,672)	1,489)	2,961)	2,946)
現金資産総額	10,897)	9,323)	7,691)	6,042)	4,378)	3,410)	4,740)	12,042)	11,759)	10,140)	8,861)	7,970)	6,869)	6,404)	5,707)	6,552)	7,506)	7,492)	7,314)

流動負債	5,009)	3,685)	3,955)	4,057)	3,683)	4,502)	3,115)	2,987)	4,049)	3,240)	2,629)	2,959)	2,649)	1,987)	1,834)	1,969)	3,144)	2,960)	2,097)
流動性比率
現金流動性比率¹	2.18	2.53	1.94	1.49	1.19	0.76	1.52	4.03	2.90	3.13	3.37	2.69	2.59	3.22	3.11	3.33	2.39	2.53	3.49
ベンチマーク
現金流動性比率競合他社²
AbbVie Inc.	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Amgen Inc.	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Bristol-Myers Squibb Co.	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Danaher Corp.	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Eli Lilly & Co.	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Gilead Sciences Inc.	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Johnson & Johnson	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Merck & Co. Inc.	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Pfizer Inc.	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Regeneron Pharmaceuticals Inc.	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Thermo Fisher Scientific Inc.	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Vertex Pharmaceuticals Inc.	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—

¹ Q3 2019 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 10,897 ÷ 5,009 = 2.18

² 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。

現金資産総額は、2015年3月31日から2017年12月31日までの期間において、概ね増加傾向を示しました。2015年3月31日の7314百万米ドルから2017年12月31日には12042百万米ドルまで増加しています。しかし、2018年3月31日には4740百万米ドルへと大幅に減少し、その後、2019年12月30日には10897百万米ドルまで回復しています。

流動負債は、2015年3月31日の2097百万米ドルから2017年12月31日には2987百万米ドルまで増加しました。2018年6月30日には4502百万米ドルとピークに達し、その後は減少傾向に転じ、2019年12月30日には5009百万米ドルとなっています。

現金流動性比率: 現金流動性比率は、2015年3月31日の3.49から2015年6月30日には2.53へと低下しました。その後、2015年9月30日には2.39、2015年12月31日には3.33と変動しています。2016年は3.11から3.22、2.59、2.69と推移し、2017年には3.37、3.13、2.9、4.03と変動しました。2018年に入ると、1.52、0.76、1.19、1.49と大幅に低下し、2019年には1.94、2.53、2.18と回復傾向が見られます。

現金流動性比率の変動は、現金資産総額と流動負債の変動に連動していると考えられます。特に、2018年3月31日における現金資産総額の減少と、流動負債の増加が、現金流動性比率の大幅な低下に寄与していると考えられます。2019年に入り、現金資産総額の増加と流動負債の安定化により、現金流動性比率は改善傾向にあります。

Celgene Corp. (NASDAQ:CELG)

流動性比率の分析 四半期データ

流動性比率(サマリー)

流動流動性比率

迅速な流動性比率

現金流動性比率

流動性比率の分析
四半期データ