財務報告の品質: 累計額
収益は、現金コンポーネントと見越/繰延コンポーネントに分解できます。発生主義要素(総計上)は現金要素よりも持続性が低いことがわかっているため、(1)発生主義要素が高い利益は、発生主義要素が小さい利益よりも持続性が低く、他のすべてが同じです。(2)収益の現金部分は、会社の業績を評価するより高い重み付けを受けるべきです。
貸借対照表ベースの発生率
Fortinet Inc.、総計の貸借対照表計算
千米ドル
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 営業資産 | ||||||
| 総資産 | 6,228,000) | 5,919,100) | 4,044,500) | 3,885,500) | 3,078,000) | |
| レス： 現金および現金同等物 | 1,682,900) | 1,319,100) | 1,061,800) | 1,222,500) | 1,112,400) | |
| レス： 短期投資 | 502,600) | 1,194,000) | 775,500) | 843,100) | 537,200) | |
| レス： 市場性のある株式 | 25,500) | 38,600) | —) | —) | —) | |
| 営業資産 | 4,017,000) | 3,367,400) | 2,207,200) | 1,819,900) | 1,428,400) | |
| 営業負債 | ||||||
| 総負債 | 6,509,600) | 5,120,700) | 3,188,500) | 2,563,600) | 2,067,800) | |
| レス： 長期借入金 | 990,400) | 988,400) | —) | —) | —) | |
| 営業負債 | 5,519,200) | 4,132,300) | 3,188,500) | 2,563,600) | 2,067,800) | |
| 純営業資産1 | (1,502,200) | (764,900) | (981,300) | (743,700) | (639,400) | |
| 貸借対照表ベースの累計計2 | (737,300) | 216,400) | (237,600) | (104,300) | —) | |
| 財務比率 | ||||||
| 貸借対照表ベースの発生率3 | — | — | — | — | — | |
| ベンチマーク | ||||||
| 貸借対照表ベースの発生率競合 他社4 | ||||||
| Accenture PLC | 21.70% | 27.93% | 3.73% | — | — | |
| Adobe Inc. | -8.24% | 14.14% | 8.20% | — | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | 26.65% | 4.43% | — | — | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | — | — | — | — | — | |
| Fair Isaac Corp. | -3.66% | -6.17% | -0.02% | — | — | |
| International Business Machines Corp. | 1.55% | -7.39% | — | — | — | |
| Intuit Inc. | 85.68% | 139.73% | -1.39% | — | — | |
| Microsoft Corp. | 42.27% | 40.52% | 14.41% | — | — | |
| Oracle Corp. | 9.90% | 5.62% | — | — | — | |
| Palantir Technologies Inc. | — | — | — | — | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | -124.73% | 85.21% | 69.06% | — | — | |
| Salesforce Inc. | 57.74% | 10.87% | — | — | — | |
| ServiceNow Inc. | 12.89% | 34.89% | — | — | — | |
| Synopsys Inc. | 5.01% | 0.36% | 8.40% | — | — | |
| Workday Inc. | 55.93% | -15.99% | — | — | — | |
| 貸借対照表ベースの発生率セクター | ||||||
| ソフトウェア&サービス | 29.42% | 16.66% | 200.00% | — | — | |
| 貸借対照表ベースの発生率産業 | ||||||
| 情報技術 | 18.09% | 19.16% | 200.00% | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
純営業資産 = 営業資産 – 営業負債
= 4,017,000 – 5,519,200 = -1,502,200
2 2022 計算
貸借対照表ベースの累計計 = 純営業資産2022 – 純営業資産2021
= -1,502,200 – -764,900 = -737,300
3 2022 計算
貸借対照表ベースの発生率 = 100 × 貸借対照表ベースの累計計 ÷ 平均純営業資産
= 100 × -737,300 ÷ [(-1,502,200 + -764,900) ÷ 2] = —
4 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率
Fortinet Inc.、総計計のキャッシュフロー計算書の計算
千米ドル
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| フォーティネットに帰属する当期純利益 | 857,300) | 606,800) | 488,500) | 326,500) | 332,200) | |
| レス： 営業活動によるネットキャッシュ | 1,730,600) | 1,499,700) | 1,083,700) | 808,000) | 638,900) | |
| レス： 投資活動によるネットキャッシュ(使用済み) | 763,900) | (1,325,100) | (72,800) | (502,300) | (134,900) | |
| キャッシュフロー計算書ベースの集計見越計上 | (1,637,200) | 432,200) | (522,400) | 20,800) | (171,800) | |
| 財務比率 | ||||||
| キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率1 | — | — | — | — | — | |
| ベンチマーク | ||||||
| キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率競合 他社2 | ||||||
| Accenture PLC | 11.87% | 11.80% | -13.65% | — | — | |
| Adobe Inc. | -19.93% | 9.21% | -0.48% | — | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | 15.03% | -5.75% | — | — | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | — | — | — | — | — | |
| Fair Isaac Corp. | -13.92% | -17.25% | -10.25% | — | — | |
| International Business Machines Corp. | -7.22% | -1.64% | — | — | — | |
| Intuit Inc. | 25.60% | 58.72% | -34.22% | — | — | |
| Microsoft Corp. | 13.42% | 17.68% | -8.19% | — | — | |
| Oracle Corp. | -30.58% | 25.81% | — | — | — | |
| Palantir Technologies Inc. | — | — | — | — | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | -196.64% | -68.30% | -488.47% | — | — | |
| Salesforce Inc. | 21.96% | 10.57% | — | — | — | |
| ServiceNow Inc. | 8.80% | -21.14% | — | — | — | |
| Synopsys Inc. | -4.64% | -4.88% | 0.92% | — | — | |
| Workday Inc. | -0.65% | -18.51% | — | — | — | |
| キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率セクター | ||||||
| ソフトウェア&サービス | 1.97% | 11.15% | -28.80% | — | — | |
| キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率産業 | ||||||
| 情報技術 | 2.91% | 8.62% | -15.54% | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率 = 100 × キャッシュフロー計算書ベースの集計見越計上 ÷ 平均純営業資産
= 100 × -1,637,200 ÷ [(-1,502,200 + -764,900) ÷ 2] = —
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