流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Fortinet Inc.、流動性比率
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.24 | 1.55 | 1.50 | 1.88 | 1.77 | |
| 迅速な流動性比率 | 1.13 | 1.45 | 1.40 | 1.77 | 1.67 | |
| 現金流動性比率 | 0.72 | 1.10 | 1.00 | 1.40 | 1.31 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
示された財務指標の推移から、同社の流動性に関する各種比率は、全体的に下降傾向を示していることが確認できる。具体的には、流動比率は2018年の1.77から2022年の1.24まで減少しており、これは短期的な支払能力の相対的な低下を示唆している。迅速な流動性比率も同様の傾向をたどり、2018年の1.67から2022年の1.13に減少している。現金流動性比率は特に顕著な低下を示し、2018年の1.31から2022年には0.72にまで減少している。これらの数値の減少は、現金および流動資産の相対的な比重が小さくなったことや、短期資産の圧縮、または短期負債の増加に起因する可能性が考えられる。
しかしながら、2020年のデータポイントでは、流動比率や迅速比率は比較的安定しており、COVID-19パンデミックの影響に伴う経済環境の変動の中でも短期的な流動性の確保には一定の対応がなされていたことも示唆される。全体として、各指標の连续的な低下は、短期的な資金繰りの圧迫を示している可能性があり、将来的な資金調達や運用戦略の見直しが必要とされる局面と捉えることができる。
流動流動性比率
Fortinet Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 3,810,400) | 3,600,600) | 2,740,400) | 2,769,000) | 2,220,900) | |
| 流動負債 | 3,078,400) | 2,318,100) | 1,829,500) | 1,473,600) | 1,256,400) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 1.24 | 1.55 | 1.50 | 1.88 | 1.77 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Accenture PLC | 1.23 | 1.25 | 1.40 | — | — | |
| Adobe Inc. | 1.11 | 1.25 | 1.48 | 0.79 | — | |
| AppLovin Corp. | 3.35 | 5.05 | — | — | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | 1.27 | 1.77 | 1.86 | — | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 1.83 | 2.65 | 2.38 | — | — | |
| Datadog Inc. | 3.09 | 3.54 | 5.77 | — | — | |
| International Business Machines Corp. | 0.92 | 0.88 | 0.98 | — | — | |
| Intuit Inc. | 1.39 | 1.94 | 2.26 | — | — | |
| Microsoft Corp. | 1.78 | 2.08 | 2.52 | — | — | |
| Oracle Corp. | 1.62 | 2.30 | 3.03 | — | — | |
| Palantir Technologies Inc. | 5.17 | 4.34 | 3.74 | — | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.77 | 0.91 | 1.91 | — | — | |
| Salesforce Inc. | 1.05 | 1.23 | 1.08 | — | — | |
| ServiceNow Inc. | 1.11 | 1.05 | 1.21 | — | — | |
| Synopsys Inc. | 1.09 | 1.16 | 1.19 | 0.99 | — | |
| Workday Inc. | 1.03 | 1.12 | 1.04 | — | — | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| ソフトウェア&サービス | 1.44 | 1.69 | 1.92 | — | — | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 情報技術 | 1.37 | 1.55 | 1.71 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 3,810,400 ÷ 3,078,400 = 1.24
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 流動資産は2018年から2022年にかけて一貫して増加しており、特に2021年に大きく伸びて、その後も堅調に推移している。この増加は、短期資産の拡大を示している可能性が高い。
- 流動負債の推移
- 流動負債も同期間にわたって増加しており、2022年には約30億7760万ドルに達している。負債の増加は、設備投資や運転資金の増加に伴うものと推測されるが、負債増加ペースは資産の増加と比較して大きい。
- 流動性比率の推移
- 流動性比率は2018年の1.77から2022年には1.24に低下している。この比率の低下は、流動負債に対する流動資産の割合が相対的に減少していることを示しており、資金繰りの圧迫や短期的な支払能力の低下を示唆している可能性がある。ただし、依然として1.0を超え、流動性は保たれている。
- 総合的な評価
- 全体として、流動資産と流動負債が共に増加する中、流動比率は継続的に低下している。これにより、資金繰りの改善や流動性管理の必要性が今後の重要な課題と考えられる。一方で、資産の増加は企業の規模拡大や事業拡大の兆候とも解釈できるため、総合的な財務状況については引き続き詳細な分析が求められる。
迅速な流動性比率
Fortinet Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 1,682,900) | 1,319,100) | 1,061,800) | 1,222,500) | 1,112,400) | |
| 短期投資 | 502,600) | 1,194,000) | 775,500) | 843,100) | 537,200) | |
| 市場性のある株式 | 25,500) | 38,600) | —) | —) | —) | |
| 売掛金(貸倒引当金控除後) | 1,261,700) | 807,700) | 720,000) | 544,300) | 444,500) | |
| クイックアセットの合計 | 3,472,700) | 3,359,400) | 2,557,300) | 2,609,900) | 2,094,100) | |
| 流動負債 | 3,078,400) | 2,318,100) | 1,829,500) | 1,473,600) | 1,256,400) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 1.13 | 1.45 | 1.40 | 1.77 | 1.67 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Accenture PLC | 1.12 | 1.14 | 1.29 | — | — | |
| Adobe Inc. | 1.00 | 1.11 | 1.34 | 0.70 | — | |
| AppLovin Corp. | 3.08 | 4.82 | — | — | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | 1.02 | 1.47 | 1.60 | — | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 1.68 | 2.50 | 2.18 | — | — | |
| Datadog Inc. | 3.01 | 3.45 | 5.64 | — | — | |
| International Business Machines Corp. | 0.76 | 0.69 | 0.83 | — | — | |
| Intuit Inc. | 1.17 | 1.65 | 2.04 | — | — | |
| Microsoft Corp. | 1.57 | 1.90 | 2.33 | — | — | |
| Oracle Corp. | 1.43 | 2.15 | 2.83 | — | — | |
| Palantir Technologies Inc. | 4.92 | 4.11 | 3.59 | — | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.75 | 0.88 | 1.85 | — | — | |
| Salesforce Inc. | 0.93 | 1.11 | 0.95 | — | — | |
| ServiceNow Inc. | 1.06 | 1.01 | 1.16 | — | — | |
| Synopsys Inc. | 0.85 | 0.89 | 0.94 | 0.73 | — | |
| Workday Inc. | 0.96 | 1.07 | 0.95 | — | — | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| ソフトウェア&サービス | 1.27 | 1.53 | 1.76 | — | — | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 情報技術 | 1.09 | 1.30 | 1.47 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 3,472,700 ÷ 3,078,400 = 1.13
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移
- 2018年から2022年にかけて、クイックアセットの合計は増加傾向を示しており、2018年の約2,094,100千米ドルから2022年の約3,472,700千米ドルへと成長しています。これにより、同期間中に資産の拡大が確認できる。特に、2021年から2022年にかけての増加幅が大きく、資産規模の拡大が顕著となっている。
- 負債の変動
- 流動負債も同期間で増加しており、2018年の約1,256,400千米ドルから2022年の約3,078,400千米ドルへと拡大している。負債の増加は、資産拡大に伴う資金調達の一環と解釈できるが、負債の増加速度は資産増のペースに比べてやや速い傾向にある。
- 流動性比率の動向
- 迅速な流動性比率は、2018年の1.67から2022年の1.13へと減少しており、流動負債の増加に伴う短期的な支払い能力の圧迫を示唆している。過去五年間の推移を見ると、2019年には1.77まで上昇したが、その後は継続的に低下傾向にあり、短期的な支払い能力の相対的な弱まりが見られる。これは、資産と負債の増加に対応した運転資金管理の調整が必要となる可能性を示している。
現金流動性比率
Fortinet Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 1,682,900) | 1,319,100) | 1,061,800) | 1,222,500) | 1,112,400) | |
| 短期投資 | 502,600) | 1,194,000) | 775,500) | 843,100) | 537,200) | |
| 市場性のある株式 | 25,500) | 38,600) | —) | —) | —) | |
| 現金資産総額 | 2,211,000) | 2,551,700) | 1,837,300) | 2,065,600) | 1,649,600) | |
| 流動負債 | 3,078,400) | 2,318,100) | 1,829,500) | 1,473,600) | 1,256,400) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.72 | 1.10 | 1.00 | 1.40 | 1.31 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Accenture PLC | 0.45 | 0.52 | 0.67 | — | — | |
| Adobe Inc. | 0.75 | 0.84 | 1.09 | 0.51 | — | |
| AppLovin Corp. | 1.87 | 4.02 | — | — | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | 0.66 | 1.13 | 1.17 | — | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 1.42 | 2.22 | 1.85 | — | — | |
| Datadog Inc. | 2.48 | 2.94 | 5.09 | — | — | |
| International Business Machines Corp. | 0.28 | 0.22 | 0.36 | — | — | |
| Intuit Inc. | 0.90 | 1.46 | 2.00 | — | — | |
| Microsoft Corp. | 1.10 | 1.47 | 1.89 | — | — | |
| Oracle Corp. | 1.12 | 1.93 | 2.50 | — | — | |
| Palantir Technologies Inc. | 4.48 | 3.83 | 3.33 | — | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.44 | 0.57 | 1.39 | — | — | |
| Salesforce Inc. | 0.48 | 0.67 | 0.54 | — | — | |
| ServiceNow Inc. | 0.71 | 0.67 | 0.83 | — | — | |
| Synopsys Inc. | 0.56 | 0.65 | 0.58 | 0.42 | — | |
| Workday Inc. | 0.72 | 0.83 | 0.65 | — | — | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| ソフトウェア&サービス | 0.83 | 1.12 | 1.33 | — | — | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 情報技術 | 0.67 | 0.89 | 1.06 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 2,211,000 ÷ 3,078,400 = 0.72
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2018年から2022年にかけて、現金資産総額は全体的に増加傾向を示している。特に2021年に大きく増加し、その後やや縮小しているものの、2022年の水準は2018年を上回っていると観察される。この変動は会社のキャッシュポジションが強化されたことを示唆している。
- 流動負債の推移
- 流動負債も同期間にわたり増加傾向を示す。特に2022年には、2018年に比べて約2.45倍に増加していることから、短期的な負債負担が拡大していることが推測される。この負債増加は、企業の成長や資金調達活動の結果と考えられるが、負債負担の増大に伴う財務リスクの高まりも示唆される。
- 現金流動性比率の変動
- 現金流動性比率は、2018年の1.31から2019年の1.4へと上昇し、一定の改善を見せている。しかし、その後2020年には1に低下し、2021年には1.1へと回復するも、2022年には0.72へと大きく低下している。この比率の低下は、流動負債に対する現金資産の比率が縮小していることを意味すると考えられる。特に2022年の比率低下は、短期的な財務の圧迫や流動性リスクの増大を示している可能性がある。