キャッシュフロー計算書
四半期データ

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

Teradyne Inc.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)

千米ドル

3ヶ月終了	2024/03/31	2023/12/31	2023/10/01	2023/07/02	2023/04/02	2022/12/31	2022/10/02	2022/07/03	2022/04/03	2021/12/31	2021/10/03	2021/07/04	2021/04/04	2020/12/31	2020/09/27	2020/06/28	2020/03/29	2019/12/31	2019/09/29	2019/06/30	2019/03/31
手取り	64,197)	117,054)	128,117)	120,050)	83,531)	172,301)	183,485)	197,787)	161,928)	224,040)	256,718)	328,319)	205,512)	196,332)	222,717)	188,907)	176,191)	125,073)	135,860)	97,397)	109,138)
減価償却	23,354)	23,260)	23,627)	22,551)	22,680)	22,861)	23,442)	21,957)	22,503)	23,207)	22,018)	21,938)	23,910)	22,008)	19,806)	19,816)	18,489)	19,326)	17,626)	17,231)	16,651)
株式報酬	15,758)	12,446)	12,787)	13,564)	18,885)	10,808)	12,298)	12,228)	12,894)	10,994)	11,418)	10,999)	12,232)	11,878)	11,661)	10,907)	10,460)	9,075)	10,713)	8,635)	9,474)
余剰在庫および陳腐在庫の引当金	6,177)	5,289)	11,728)	5,731)	5,610)	12,523)	12,234)	5,105)	1,590)	3,700)	8,150)	1,340)	2,285)	4,418)	3,479)	5,580)	4,057)	6,396)	3,049)	3,402)	2,397)
償却	4,766)	4,685)	4,503)	4,654)	4,926)	4,900)	4,917)	4,862)	5,233)	6,786)	8,283)	9,521)	9,822)	10,047)	10,343)	12,843)	13,391)	12,972)	11,873)	12,034)	12,942)
繰延税金	(9,669)	(13,616)	(10,455)	(5,937)	(7,634)	(10,320)	(4,776)	(34,885)	11,288)	(6,573)	(9,932)	257)	(1,057)	(11,141)	2,616)	(5,338)	(1,825)	(6,479)	(3,492)	(691)	1,206)
(利益)投資損	10,466)	(11,756)	1,586)	(2,507)	(2,238)	(1,451)	2,463)	6,972)	2,001)	(1,660)	(100)	(2,159)	(2,491)	(4,383)	(3,046)	(5,126)	4,657)	(1,875)	(417)	(913)	(2,828)
資産売却益	—)	—)	—)	—)	—)	(3,410)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
偶発的対価公正価値調整	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(7,227)	(15,304)	(27,206)	29,259)	(10,020)	(2,797)	(7,759)	(11,671)	2,970)
転換社債転換損	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	3,431)	20,153)	1,175)	4,069)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
退職金制度の保険数理(利益)損失	—)	2,703)	—)	—)	—)	(25,584)	—)	—)	—)	(1,590)	—)	(627)	—)	7,695)	2,688)	(99)	—)	7,728)	—)	448)	—)
投資減損	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	15,000)	—)	—)	—)
他	787)	(942)	79)	(200)	108)	1,613)	218)	345)	177)	28)	44)	(1)	200)	807)	227)	20)	503)	156)	181)	210)	219)
売掛金	(8,055)	40,786)	32,884)	(39,897)	37,204)	46,380)	150,632)	(146,592)	208)	45,521)	269,399)	(285,186)	(87,512)	92,564)	109,025)	(204,261)	(126,779)	(3,651)	12,689)	(37,772)	(41,706)
在庫	(6,932)	(1,068)	20,240)	9,852)	(23,697)	(11,992)	(22,135)	(37,202)	(9,480)	(15,448)	2,035)	55,778)	(35,870)	(25,436)	20,726)	(19,546)	15,818)	(13,265)	(11,696)	470)	(2,917)
前払金およびその他の資産	11,089)	20,881)	(34,398)	(14,204)	(15,380)	(46,382)	420)	(20,446)	(74,305)	(37,282)	(21,148)	(31,285)	(86,131)	(23,667)	8,728)	(9,859)	(39,620)	(7,666)	949)	1,581)	(18,648)
買掛金およびその他の負債	(105,548)	42,783)	28,513)	58,694)	(83,208)	11,175)	(28,071)	80,771)	(124,382)	64,435)	(21,726)	97,361)	(10,571)	(8,390)	(32,021)	148,901)	(35,323)	28,472)	35,231)	38,899)	(53,323)
繰延収益と顧客前払い	(1,444)	(7,693)	(14,579)	(2,233)	(32,705)	(337)	(20,059)	7,416)	6,747)	1,174)	(6,490)	7,237)	7,952)	3,385)	7,934)	29,568)	(913)	11,534)	11,953)	9,371)	6,455)
退職金制度の拠出金	(1,421)	(1,794)	(1,216)	(1,248)	(1,234)	(1,219)	(1,279)	(1,289)	(1,329)	(1,282)	(1,384)	(814)	(1,925)	(1,498)	(1,383)	(1,239)	(1,262)	(1,311)	(1,361)	(1,204)	(1,210)
所得税	3,754)	15,762)	(29,069)	(26,102)	12,488)	1,536)	(42,185)	18,426)	(7,611)	11,802)	(14,778)	(7,569)	4,941)	1,109)	(13,782)	22,564)	15,278)	17,640)	(16,251)	7,831)	(22,804)
営業資産及び負債の変動	(108,557)	109,657)	2,375)	(15,138)	(106,532)	(839)	37,323)	(98,916)	(210,152)	68,920)	205,908)	(164,478)	(209,116)	38,067)	99,227)	(33,872)	(172,801)	31,753)	31,514)	19,176)	(134,153)
営業活動による純利益と営業活動による純キャッシュの調整調整	(56,918)	131,726)	46,230)	22,718)	(64,195)	11,101)	88,119)	(82,332)	(154,466)	107,243)	265,942)	(122,035)	(167,373)	64,092)	119,795)	33,990)	(133,089)	91,255)	63,288)	47,861)	(91,122)
営業活動によるネットキャッシュ	7,279)	248,780)	174,347)	142,768)	19,336)	183,402)	271,604)	115,455)	7,462)	331,283)	522,660)	206,284)	38,139)	260,424)	342,512)	222,897)	43,102)	216,328)	199,148)	145,258)	18,016)
有形固定資産の購入	(44,023)	(44,336)	(34,604)	(39,258)	(41,444)	(34,577)	(38,929)	(45,744)	(43,999)	(29,310)	(29,205)	(34,707)	(39,250)	(38,105)	(62,858)	(47,314)	(36,700)	(38,594)	(37,092)	(33,245)	(25,711)
有価証券の購入	(16,042)	(24,120)	(38,768)	(29,742)	(69,276)	(20,234)	(19,294)	(81,904)	(165,977)	(152,311)	(111,384)	(186,482)	(211,604)	(411,768)	(188,880)	(112,429)	(187,119)	(57,162)	(121,358)	(108,997)	(375,184)
転換社債の発行	—)	—)	(5,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
有価証券の満期からの収入	14,438)	13,595)	49,450)	14,529)	7,468)	40,849)	42,440)	42,970)	96,682)	88,871)	111,064)	265,985)	194,228)	170,271)	126,423)	84,527)	98,457)	218,455)	160,279)	91,992)	141,201)
有価証券の売却による収入	20,734)	24,438)	1,386)	27,648)	7,929)	8,858)	115,558)	113,061)	30,581)	57,029)	93,325)	54,819)	61,293)	2,395)	5,950)	11,656)	15,005)	45,312)	17,820)	37,014)	5,440)
資産の売却による収入	—)	—)	—)	—)	—)	3,410)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
投資の買収および事業の取得	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(12,000)	—)	—)	—)	—)	149)	(57,772)	—)	(15,000)	(6,970)
保険金	873)	—)	—)	—)	460)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	546)	—)	—)	2,639)	—)	273)
投資活動によるネットキャッシュ(使用目的)	(24,020)	(30,423)	(27,536)	(26,823)	(94,863)	(1,694)	99,775)	28,383)	(82,713)	(35,721)	63,800)	87,615)	4,667)	(277,207)	(119,365)	(63,014)	(110,208)	110,239)	22,288)	(28,236)	(260,951)
普通株式の自己株式の取得	(22,117)	(50,749)	(118,647)	(134,537)	(93,308)	(2,082)	(217,201)	(331,334)	(201,465)	(193,820)	(209,596)	(151,396)	(45,188)	—)	—)	(9,426)	(79,039)	(131,218)	(121,560)	(90,754)	(156,468)
配当金の支払い	(18,370)	(16,797)	(16,897)	(17,019)	(17,165)	(17,133)	(17,136)	(17,547)	(17,895)	(16,266)	(16,440)	(16,604)	(16,667)	(16,612)	(16,604)	(16,580)	(16,686)	(15,036)	(15,250)	(15,392)	(15,627)
転換社債元本の支払い	—)	(23,529)	(9,277)	(2,303)	(15,155)	(14,754)	(9,713)	(21,598)	(20,694)	(40,993)	(235,169)	(15,553)	(51,275)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
従業員株式報酬の正味決済に係る支払	(13,115)	(202)	(278)	(438)	(19,870)	(183)	(207)	(1,732)	(31,048)	(258)	(251)	(1,119)	(30,675)	(279)	(216)	(449)	(22,070)	(191)	(104)	(128)	(14,318)
新株予約権制度及びストックオプション制度に基づく普通株式の発行	16,934)	175)	17,485)	602)	15,997)	—)	12,197)	61)	16,475)	96)	9)	15,437)	17,144)	1,999)	13,771)	5)	12,752)	32)	14,191)	821)	14,268)
偶発対価の支払い	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(8,852)	—)	—)	—)	(27,615)
財務活動に使用されたネットキャッシュ	(36,668)	(91,102)	(127,614)	(153,695)	(129,501)	(34,152)	(232,060)	(372,150)	(254,627)	(251,241)	(461,447)	(169,235)	(126,661)	(14,892)	(3,049)	(26,450)	(113,895)	(146,413)	(122,723)	(105,453)	(199,760)
為替変動が現金及び現金同等物に及ぼす影響	3,241)	(6,645)	4,556)	1,750)	(537)	(3,529)	(596)	5,732)	2,282)	(1,576)	—)	(1,372)	883)	616)	(349)	(1,496)	571)	(169)	119)	(190)	(329)
現金および現金同等物の増加(減少)	(50,168)	120,610)	23,753)	(36,000)	(205,565)	144,027)	138,723)	(222,580)	(327,596)	42,745)	125,013)	123,292)	(82,972)	(31,059)	219,749)	131,937)	(180,430)	179,985)	98,832)	11,379)	(443,024)

売上高の傾向: 売上高は2019年度第1四半期から2021年度第4四半期にかけて堅調な増加傾向を示しており、2021年の後半に大きなピークを迎えている。その後、2022年度に入るとやや減少する局面はあるものの、全体的には高水準を維持している。特に、2021年にかけて売上のピークが見られ、増収の流れが明確である。
営業利益および営業キャッシュフローの動向: 営業活動による純利益と純キャッシュフローは、2020年から2021年にかけて著しい増加を見せており、堅調な営業基盤を反映している。2022年に入ると若干の調整局面が見られるが、依然として高い水準を保っている。特に、2021年の営業キャッシュフローは極めて好調であり、資金の流れと経営の健全性が示唆される。
財務活動のキャッシュフロー: 財務活動では、自己株式取得や配当支払いによりキャッシュの流出が持続している。特に、自己株式の取得額が大きく、株主還元の意志が示されている。一方、転換社債や普通株式の新規発行などの資金調達も行われており、資本構成の変動が見られる。ただし、総じてネットキャッシュの流出が多く、資金流出超過の状況が続いている。
資産および負債の主要動向: 売掛金と在庫の変動が大きく、特に2021年から2022年にかけて売掛金の増加が顕著だが、その後調整されている。前払金や負債の動きも活発で、特定の期間には資産売却や投資の収入も見られる。総合的に、キャッシュフローと資産負債の流動性が流動的に変動していることがうかがえる。
為替変動の影響: 為替の変動は一定程度キャッシュおよび現金同等物に影響を及ぼしており、特に2022年から2023年にかけて為替レートの変動による影響が顕著である。これにより一時的に現金残高の増減が生じている。
総評: 総合的にみて、売上高とキャッシュフローは2020年から2021年にかけて大きく拡大しており、営業活動が堅調に推移していることを示している。財務活動では自己株式の取得や配当支払いを中心にキャッシュ流出が続いており、資金の流出超が継続している。ただし、投資収入や資産売却の増加により、一時的には資金の調整も見られる。今後の動向としては、キャッシュ流出の抑制や資産ポジションの安定化が鍵となる可能性がある。

Teradyne Inc. (NASDAQ:TER)

キャッシュフロー計算書 四半期データ

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