貸借対照表の構造:負債と株主資本
四半期データ
有料ユーザー向けエリア
無料で試す
今週は無料でご利用いただけるWorkday Inc.ページ:
データは背後に隠されています: .
これは 1 回限りの支払いです。自動更新はありません。
私たちは受け入れます:
Workday Inc.、連結貸借対照表の構造:負債・自己資本(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-07-31), 10-Q (報告日: 2025-04-30), 10-K (報告日: 2025-01-31), 10-Q (報告日: 2024-10-31), 10-Q (報告日: 2024-07-31), 10-Q (報告日: 2024-04-30), 10-K (報告日: 2024-01-31), 10-Q (報告日: 2023-10-31), 10-Q (報告日: 2023-07-31), 10-Q (報告日: 2023-04-30), 10-K (報告日: 2023-01-31), 10-Q (報告日: 2022-10-31), 10-Q (報告日: 2022-07-31), 10-Q (報告日: 2022-04-30), 10-K (報告日: 2022-01-31), 10-Q (報告日: 2021-10-31), 10-Q (報告日: 2021-07-31), 10-Q (報告日: 2021-04-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-Q (報告日: 2020-10-31), 10-Q (報告日: 2020-07-31), 10-Q (報告日: 2020-04-30), 10-K (報告日: 2020-01-31), 10-Q (報告日: 2019-10-31), 10-Q (報告日: 2019-07-31), 10-Q (報告日: 2019-04-30).
- 負債構成の変化
- 買掛金の割合は全体的に変動が見られるものの、2022年以降にやや増加傾向を示し、特定の期間では大きく上昇していることが観察される。一方、未払費用及びその他の流動負債が比較的高い比率を維持しつつ、2022年から2023年にかけて安定している。負債総額に占める流動負債の比率は、2019年から2024年にかけて概ね高い水準を維持し、景気変動や事業環境の変化に対応して流動比率の重要性が示唆される。
- 短期と長期負債の比率
- 流動負債の比率は2019年から2024年にかけて比較的一定で高水準を維持しているのに対し、非流動負債の比率は中期的に見て低下傾向にある。ただし、非流動負債の一部項目は2024年に増加しており、長期負債の累積が進む可能性を示唆している。オペレーティング・リース負債の比率も全体を通じて比較的安定しており、リース負債の負担に変化は見られるものの、負債の分散化には留意が必要である。
- 自己資本の動向
- 株主資本は全体として増加傾向にあり、2024年には負債比率の低下とともに資本の比率が高まっていることが示されている。累積赤字は2019年から2024年にかけて継続的に縮小しており、財務の健全化の兆しと解釈される。追加資本金の比率も一定の範囲内で推移し、資本増強の意図がある可能性がある。
- 収益と運転資金の状況
- 前受収益や流動負債の比率は一時的に低下している期間もあるが、2022年後半から2023年にかけて回復し、しばらくの間は一定水準を維持している。特に前受収益の比率は、全期間を通じて比較的安定しており、収益の先取りや前受金の管理が整備されていることを示唆している。オペレーティング・リース負債は2024年に増加している傾向があり、将来的なリース負債の負担増加が懸念される可能性がある。
- 資本構成の長期的な変動
- 普通株式はほぼゼロまたは安定した値から始まり、2024年以降に増加している。一方、自己株式の比率は負債比率の低下や資本増大に伴い増加傾向を示している。追加資本金の割合は一定範囲内で推移し、資本調達の継続を示唆する。総じて、資本の蓄積と負債の適切な管理により、財務の安定性向上が図られていることが推察される。
- 総合的な財務状況
- 負債比率は2022年以降にやや低下し、負債構造の改善を示している。資本比率の増加も見られ、財務の堅実化に寄与している可能性が高い。ただし、負債金額の増減やリース負債の動向については継続的な監視が必要であり、長期的な資金繰りと負債負担のバランスの維持が重要であると考えられる。