Workday Inc. (NASDAQ:WDAY)

総資産回転率は、2021年から2023年まで一貫して低下し、0.5から0.46へと減少しました。その後、2024年に0.44まで低下した後、2025年に0.47、2026年に0.53へと上昇しました。調整後の総資産回転率は、同様の傾向を示し、2021年の0.53から2023年の0.49まで低下し、その後2026年には0.58まで上昇しました。

流動流動性比率は、2021年の1.12から2023年の1.75へと大幅に増加しました。2024年には1.97まで上昇し、2025年には1.9とほぼ横ばいでしたが、2026年には1.32へと減少しました。調整後の現在の流動性比率は、より顕著な増加を示し、2021年の2.79から2024年の9.97まで増加しました。その後、2025年には9.76、2026年には6.17へと減少しました。

負債資本比率は、2021年の0.55から2022年の0.41まで低下し、2023年には0.53まで上昇しました。その後、2024年には0.37、2025年には0.33まで低下し、2026年には0.38へとわずかに上昇しました。調整後の有利子負債比率は、同様の傾向を示し、2021年の0.38から2025年の0.27まで低下し、2026年には0.32へと上昇しました。

総資本に対する負債比率は、2021年の0.35から2024年の0.27まで低下し、2025年には0.25まで低下しました。2026年には0.28へとわずかに上昇しました。調整後の総資本に対する負債比率は、同様の傾向を示し、2021年の0.27から2025年の0.21まで低下し、2026年には0.24へと上昇しました。

財務レバレッジ比率は、2021年の2.66から2024年の2.04まで低下し、2025年には1.99まで低下しました。2026年には2.32へと上昇しました。調整後の財務レバレッジ比率は、同様の傾向を示し、2021年の1.47から2025年の1.34まで低下し、2026年には1.42へと上昇しました。

純利益率は、2021年の-6.54%から2022年の0.57%へと大幅に改善されました。その後、2023年には-5.9%に低下し、2024年には19.02%へと大幅に上昇しました。2025年には6.23%、2026年には7.26%となりました。調整後の当期純利益率は、2021年の-0.63%から2022年の10.78%へと大幅に改善され、その後も一貫してプラスの値を維持し、2026年には11.95%となりました。

自己資本利益率は、2021年の-8.62%から2022年の0.65%へと改善されました。その後、2023年には-6.57%に低下し、2024年には17.09%へと大幅に上昇しました。2025年には5.82%、2026年には8.88%となりました。調整後の自己資本利益率は、同様の傾向を示し、2021年の-0.5%から2022年の7.94%へと改善され、その後も一貫してプラスの値を維持し、2026年には9.95%となりました。

総資産利益率は、2021年の-3.24%から2022年の0.28%へと改善されました。その後、2023年には-2.72%に低下し、2024年には8.39%へと大幅に上昇しました。2025年には2.93%、2026年には3.83%となりました。調整後の総資産利益率は、同様の傾向を示し、2021年の-0.34%から2022年の5.84%へと改善され、その後も一貫してプラスの値を維持し、2026年には6.98%となりました。

収益は、2021年から2026年にかけて一貫して増加しています。2021年の4318百万米ドルから2026年には9552百万米ドルへと、この期間で約121%増加しています。特に、2023年から2024年の増加幅が大きく、成長の加速が見られます。

総資産も2021年から2026年にかけて増加傾向にありますが、収益の増加ペースに比べると緩やかです。2021年の8718百万米ドルから2026年には18074百万米ドルへと、約107%増加しています。2025年から2026年の増加幅は縮小しており、資産の成長が鈍化している可能性があります。

総資産回転率

総資産回転率は、2021年の0.5から2024年には0.44まで低下しましたが、2026年には0.53まで回復しています。これは、資産の効率的な活用度合いが一時的に低下したものの、その後改善していることを示唆しています。

調整後収益は、収益と同様に2021年から2026年にかけて一貫して増加しています。2021年の4646百万米ドルから2026年には10086百万米ドルへと、約117%増加しています。調整後収益の増加率は、収益の増加率とほぼ同程度です。

調整後総資産も、総資産と同様に2021年から2026年にかけて増加傾向にあります。2021年の8723百万米ドルから2026年には17261百万米ドルへと、約98%増加しています。調整後総資産の増加幅は、総資産の増加幅とほぼ同程度です。

総資産回転率(調整後)

調整後の総資産回転率は、2021年の0.53から2023年には0.49まで低下しましたが、2026年には0.58まで上昇しています。調整後の総資産回転率の上昇は、調整後の資産の効率的な活用度合いが改善していることを示唆しています。調整後の回転率は、調整前よりも高い水準を維持しています。

全体として、収益と調整後収益は堅調に成長しており、総資産と調整後総資産も増加していますが、収益の成長率の方が高い傾向にあります。総資産回転率と調整後総資産回転率の推移は、資産の効率的な活用度合いが変動していることを示唆しています。調整後の指標は、調整前の指標と比較して、より安定した傾向を示しています。

財務データに基づき、流動資産は2021年から2024年まで一貫して増加傾向にあります。2021年の4802百万米ドルから2024年には9939百万米ドルへと、約2倍以上に増加しました。しかし、2025年には8429百万米ドルと減少しています。

流動負債は2021年から2024年まで増加傾向にありましたが、増加率は流動資産ほどではありません。2021年の4283百万米ドルから2024年には5055百万米ドルへと増加しました。2025年には5548百万米ドル、2026年には6378百万米ドルと、増加傾向が継続しています。

流動流動性比率

流動流動性比率は、2021年の1.12から2023年の1.75へと改善しました。2024年には1.97とさらに上昇しましたが、2025年には1.90、2026年には1.32と低下しています。全体的に、2021年から2024年にかけては改善が見られましたが、その後は低下傾向にあります。

調整流動資産は、流動資産と同様に2021年から2024年まで増加傾向にあります。2021年の4816百万米ドルから2024年には9950百万米ドルへと増加しました。2025年には10555百万米ドルと最高値を記録しましたが、2026年には8445百万米ドルと減少しています。

調整後流動負債は、2021年から2023年まで減少傾向にありましたが、2024年以降は増加傾向にあります。2021年の1726百万米ドルから2023年には1069百万米ドルへと減少しました。2024年には998百万米ドルとわずかに増加し、2025年には1081百万米ドル、2026年には1368百万米ドルと増加しています。

現在の流動性比率(調整後)

現在の流動性比率(調整後)は、2021年の2.79から2023年の7.59へと大幅に改善しました。2024年には9.97とさらに上昇し、2025年には9.76とわずかに低下しました。2026年には6.17と大幅に低下しています。調整後の流動性比率は、調整前の流動性比率よりも大幅に高く、財務の健全性を示唆しています。しかし、2026年の低下は注意が必要です。

全体として、流動資産と調整流動資産は増加傾向にあり、調整後流動負債は減少傾向にありましたが、2025年以降はこれらの傾向が変化しています。調整後の流動性比率は大幅に改善しましたが、2026年には低下しています。これらの変化は、今後の財務状況を評価する上で注視する必要があります。

財務データに基づき、過去5年間の財務状況を分析します。総負債は、2021年から2023年まで増加傾向にあり、1795百万米ドルから2976百万米ドルへと増加しました。その後、2024年と2025年にはほぼ横ばいを維持し、2026年には2987百万米ドルとなりました。

株主資本は、2021年から2024年まで一貫して増加し、3278百万米ドルから8082百万米ドルへと大幅に増加しました。しかし、2025年には9034百万米ドルに達した後、2026年には7805百万米ドルへと減少しました。

負債資本比率は、2021年の0.55から2024年の0.37へと低下し、財務レバレッジが減少しました。2025年にはさらに0.33まで低下しましたが、2026年には0.38に若干上昇しました。

調整後総負債は、2021年の2238百万米ドルから2023年の3249百万米ドルへと増加しました。その後、2024年と2025年には緩やかに増加し、2026年には3821百万米ドルとなりました。

調整後自己資本は、2021年の5919百万米ドルから2025年の12616百万米ドルへと大幅に増加しました。しかし、2026年には12114百万米ドルへと減少しました。

有利子負債比率(調整後)は、2021年の0.38から2025年の0.27へと低下し、有利子負債に対する自己資本の割合が減少しました。2026年には0.32に若干上昇しました。

総負債

2021年から2023年まで増加し、その後横ばいから小幅な増加に転じました。

株主資本

2021年から2024年まで増加し、2025年にピークを迎え、2026年に減少しました。

負債資本比率

全体的に低下傾向にあり、財務レバレッジが減少しましたが、2026年には若干上昇しました。

調整後総負債

一貫して増加傾向にあります。

調整後自己資本

2021年から2025年まで増加し、2026年に減少しました。

有利子負債比率(調整後)

全体的に低下傾向にありましたが、2026年には若干上昇しました。

財務データに基づき、過去5年間の財務状況について分析を行います。総負債は、2021年から2023年にかけて増加傾向にあり、1795百万米ドルから2976百万米ドルへと大幅に増加しました。その後、2024年と2025年にはほぼ横ばいを維持し、2026年には若干増加しています。

総資本金は、2021年から2024年にかけて一貫して増加しており、5073百万米ドルから11062百万米ドルへと倍増しました。しかし、2025年には12018百万米ドルとピークに達した後、2026年には10792百万米ドルと減少しています。

総資本に対する負債比率は、2022年に0.29と最も低い水準を示し、その後2023年には0.35に上昇しました。2024年には0.27に低下し、2025年には0.25とさらに低下しましたが、2026年には0.28に若干上昇しています。この比率は、負債が資本に対してどの程度を占めているかを示しており、全体的に見て、負債は資本の比較的低い割合を占めていると言えます。

調整後総負債は、総負債と同様に、2021年から2023年にかけて増加傾向にあり、2238百万米ドルから3249百万米ドルへと増加しました。その後、2024年と2025年には緩やかに増加し、2026年には3821百万米ドルと大幅に増加しています。

調整後総資本は、総資本金と同様に、2021年から2024年にかけて一貫して増加しており、8158百万米ドルから14453百万米ドルへと増加しました。2025年には15978百万米ドルとピークに達した後、2026年には15935百万米ドルと若干減少しています。

総資本に対する負債比率(調整後)は、2022年に0.21と最も低い水準を示し、その後2023年には0.26に上昇しました。2024年には0.23に低下し、2025年には0.21とさらに低下しましたが、2026年には0.24に若干上昇しています。調整後の負債比率も、負債が資本の比較的低い割合を占めていることを示唆しています。

総負債の傾向

2021年から2023年にかけて増加し、その後横ばいから若干増加。

総資本金の傾向

2021年から2024年にかけて増加し、2025年にピークに達した後、2026年に減少。

総資本に対する負債比率の傾向

変動はあるものの、全体的に見て比較的低い水準を維持。

調整後総負債の傾向

総負債と同様に、2021年から2023年にかけて増加し、その後緩やかに増加、2026年に大幅に増加。

調整後総資本の傾向

総資本金と同様に、2021年から2024年にかけて増加し、2025年にピークに達した後、2026年に若干減少。

総資本に対する負債比率(調整後)の傾向

変動はあるものの、全体的に見て比較的低い水準を維持。

総資産は、2021年から2026年にかけて一貫して増加傾向にあります。2021年の8718百万米ドルから2026年には18074百万米ドルへと、約2倍以上に増加しています。増加率は、2021年から2024年まで比較的大きく、その後は増加幅が縮小しています。

株主資本も、2021年から2025年まで一貫して増加しています。2021年の3278百万米ドルから2025年には9034百万米ドルへと増加しましたが、2026年には7805百万米ドルに減少し、減少傾向を示しています。

財務レバレッジ比率

財務レバレッジ比率は、2021年の2.66から2024年の2.04まで低下傾向にありましたが、2026年には2.32に上昇しています。これは、負債に対する自己資本の割合が変動していることを示唆しています。

調整後総資産は、総資産と同様に、2021年から2026年にかけて一貫して増加しています。2021年の8723百万米ドルから2026年には17261百万米ドルへと増加しています。総資産の増加傾向と概ね一致しています。

調整後自己資本も、2021年から2025年まで一貫して増加しています。2021年の5919百万米ドルから2025年には12616百万米ドルへと増加しましたが、2026年には12114百万米ドルに減少し、減少傾向を示しています。株主資本の変動と類似した傾向を示しています。

財務レバレッジ比率(調整後)

調整後の財務レバレッジ比率は、2021年の1.47から2025年の1.34まで低下傾向にありましたが、2026年には1.42に上昇しています。これは、調整後の負債に対する調整後の自己資本の割合が変動していることを示唆しています。調整後の財務レバレッジ比率は、全体的に通常の財務レバレッジ比率よりも低い水準で推移しています。

全体として、総資産と調整後総資産は増加傾向にありますが、株主資本と調整後自己資本は2026年に減少しています。財務レバレッジ比率は変動しており、調整後の財務レバレッジ比率は調整前よりも低い水準で推移しています。これらの動向は、資本構成と財務リスクの変化を示唆している可能性があります。

当期純利益(損失)は、2021年度の-282百万米ドルから、2022年度に29百万米ドルへと改善を見せました。しかし、2023年度には-367百万米ドルに再び落ち込み、その後、2024年度には1381百万米ドル、2025年度には526百万米ドル、2026年度には693百万米ドルと大幅な増加を示しています。

収益は、2021年度の4318百万米ドルから、2022年度に5139百万米ドル、2023年度に6216百万米ドル、2024年度に7259百万米ドル、2025年度に8446百万米ドル、2026年度に9552百万米ドルと一貫して増加しています。

純利益率は、2021年度の-6.54%から、2022年度に0.57%に改善されましたが、2023年度には-5.9%に低下しました。その後、2024年度には19.02%と大幅に上昇し、2025年度には6.23%、2026年度には7.26%となっています。

調整後当期純利益(損失)は、2021年度の-29百万米ドルから、2022年度に613百万米ドルへと大きく改善しました。2023年度には123百万米ドル、2024年度には784百万米ドル、2025年度には1097百万米ドル、2026年度には1205百万米ドルと、継続的な増加傾向を示しています。

調整後収益は、2021年度の4646百万米ドルから、2022年度に5685百万米ドル、2023年度に6667百万米ドル、2024年度に7752百万米ドル、2025年度に8866百万米ドル、2026年度に10086百万米ドルと、収益と同様に一貫して増加しています。

当期純利益率(調整後)は、2021年度の-0.63%から、2022年度に10.78%に大幅に上昇しました。2023年度には1.85%に低下しましたが、その後、2024年度には10.11%、2025年度には12.37%、2026年度には11.95%と、比較的高水準で推移しています。

純利益率と調整後純利益率の比較

調整後の指標は、調整前の指標と比較して、より安定した成長を示しています。特に2021年と2023年の損失を考慮すると、調整後の指標は、事業の基礎的な収益性をより正確に反映している可能性があります。

収益成長と利益成長の比較

収益は一貫して成長していますが、利益の成長はより変動的です。これは、コスト構造の変化や、収益の質の違いを示唆している可能性があります。

当期純利益(損失)は、2021年度の-282百万米ドルから、2022年度の29百万米ドルへと大きく改善しました。しかし、2023年度には-367百万米ドルと再び損失を計上し、その後、2024年度には1381百万米ドル、2025年度には526百万米ドル、2026年度には693百万米ドルと、継続的に利益を増加させています。

株主資本は、2021年度の3278百万米ドルから、2026年度の7805百万米ドルまで、一貫して増加傾向にあります。ただし、2025年度から2026年度にかけては増加幅が縮小しています。

自己資本利益率は、2021年度の-8.62%から、2022年度の0.65%に改善されましたが、2023年度には-6.57%と再びマイナスに転じました。その後、2024年度には17.09%と大幅に上昇し、2025年度の5.82%を経て、2026年度には8.88%と上昇しています。

調整後当期純利益(損失)は、2021年度の-29百万米ドルから、2022年度の613百万米ドルへと大幅に改善しました。2023年度は123百万米ドル、2024年度は784百万米ドル、2025年度は1097百万米ドル、2026年度は1205百万米ドルと、継続的に増加しています。

調整後自己資本は、2021年度の5919百万米ドルから、2026年度の12114百万米ドルまで、一貫して増加傾向にあります。2025年度から2026年度にかけての増加幅は縮小しています。

自己資本利益率(調整後)は、2021年度の-0.5%から、2022年度の7.94%に大きく改善しました。2023年度は1.34%と低下しましたが、その後、2024年度には7.03%、2025年度には8.7%、2026年度には9.95%と上昇しています。

当期純利益(損失)

2021年度から2023年度にかけては変動が大きかったものの、2024年度以降は安定的に増加しています。

株主資本

全体的に増加傾向にありますが、増加率は鈍化しています。

自己資本利益率

当期純利益(損失)の変動に連動し、2024年度以降は高い水準で推移しています。

調整後当期純利益(損失)

当期純利益(損失)よりも安定的に増加しており、収益性の改善を示唆しています。

調整後自己資本

株主資本と同様に、全体的に増加傾向にあります。

自己資本利益率(調整後)

調整後当期純利益(損失)の増加に伴い、安定的に上昇しています。

当期純利益(損失)は、2021年度の-282百万米ドルから、2022年度に29百万米ドルへと大きく改善しました。しかし、2023年度には-367百万米ドルに再び落ち込みましたが、2024年度には1381百万米ドルと大幅な増加を見せ、2025年度には526百万米ドル、2026年度には693百万米ドルと推移しました。調整後当期純利益(損失)も同様の傾向を示し、2021年度の-29百万米ドルから、2022年度に613百万米ドル、2023年度に123百万米ドル、2024年度に784百万米ドル、2025年度に1097百万米ドル、2026年度に1205百万米ドルと増加しています。

総資産は、2021年度の8718百万米ドルから、2022年度に10499百万米ドル、2023年度に13486百万米ドル、2024年度に16452百万米ドル、2025年度に17977百万米ドル、2026年度に18074百万米ドルと一貫して増加しています。調整後総資産も同様の増加傾向を示しており、2021年度の8723百万米ドルから、2022年度に10498百万米ドル、2023年度に13482百万米ドル、2024年度に15398百万米ドル、2025年度に16948百万米ドル、2026年度に17261百万米ドルとなっています。

総資産利益率は、2021年度の-3.24%から、2022年度に0.28%に改善されましたが、2023年度には-2.72%に低下しました。その後、2024年度には8.39%と大幅に上昇し、2025年度には2.93%、2026年度には3.83%と推移しました。調整後総資産利益率は、2021年度の-0.34%から、2022年度に5.84%に大きく改善され、2023年度には0.91%に低下しました。2024年度には5.09%に上昇し、2025年度には6.47%、2026年度には6.98%と増加しています。

当期純利益(損失)

2024年度に大幅な増加を示し、その後も安定した水準を維持しています。

総資産

継続的に増加しており、事業規模の拡大を示唆しています。

総資産利益率

変動が大きく、収益性と資産効率の改善と悪化が繰り返されています。調整後の数値は、より安定した傾向を示しています。

調整後当期純利益(損失)

当期純利益(損失)と同様に、2024年度以降は増加傾向にあります。

調整後総資産

総資産と同様に、継続的に増加しています。

総資産利益率(調整後)

調整後の数値は、総資産利益率よりも安定しており、緩やかな上昇傾向にあります。