貸借対照表:負債と株主資本
貸借対照表は、債権者、投資家、アナリストに、会社のリソース(資産)とその資本源(資本および負債)に関する情報を提供します。通常、企業の資産の将来の収益能力に関する情報や、売掛金や棚卸資産から生じる可能性のあるキャッシュフローの指標も提供します。
負債は、過去の出来事から生じる会社の義務を表し、その決済は企業からの経済的利益の流出をもたらすと予想されています。
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レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-05-31), 10-K (報告日: 2024-05-31), 10-K (報告日: 2023-05-31), 10-K (報告日: 2022-05-31), 10-K (報告日: 2021-05-31), 10-K (報告日: 2020-05-31).
- 流動負債の動向
- 2020年から2024年にかけて、流動負債は一貫して増加しており、特に2021年および2022年に顕著な伸びを示している。2025年には若干の増減が見られるものの、全体として負債水準は高まっているといえる。これには未払費用や未払い給与といった短期負債の増加が寄与している。特に未払費用や未払い給与と従業員福利厚生の増加は、キャッシュフローや運営資金に影響を及ぼしている可能性がある。
- 長期負債と総負債の変化
- 長期負債は、2010年代以降、概ね横ばいもしくは緩やかな増加傾向にある。2020年の約448億米ドルから2024年には約460億米ドルまで増加しているが、2025年には若干の減少が見られる。総負債は2020年から2022年にかけて増加し、その後ほぼ横ばいで推移しており、2024年から2025年にかけてわずかに増減を繰り返している。この傾向から、負債水準は比較的安定していると判断できる。
- 株主資本の状況
- 剰余金は2020年から2025年にかけて着実に増加しており、投資家の資本拠出と企業の蓄積利益が反映されている。追加資本金も堅実に増加しており、普通株主投資の増大もみられる。これらの要素は、資本構成の強化と企業の財務基盤の安定化を示唆している。ただし、その他包括損失累計額は引き続きマイナス圏を維持しており、一定の為替差損や評価損が存在している可能性がある。
- 資産の変動と負債比率
- 自己保険の未払い額や未払費用の増加は、企業のリスク管理や保険負債の増加を示す。一方、財務省在庫やコストにおいては、継続的なマイナス値の拡大が見られ、資産またはコストの圧縮が必要となる可能性がある。総負債と自己資本の合計においては全期間を通じて増加しており、2025年時点では約876億米ドルの資産規模に達しており、資産と負債のバランスは安定的に推移している。
- 収益性や運営効率に関する情報
- 直接的な収益指標は示されていないが、剰余金の増加や普通株式の資本拡充から、企業の収益性改善や株主資本の価値向上に努めていることが推察できる。従業員関係コストや福利厚生費用の動向も検討の材料として重要であり、これらの増加は労働コストの変動や人材確保の意識を反映している可能性がある。