流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Tesla Inc.、流動性比率
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 2.16 | 2.02 | 1.73 | 1.53 | 1.38 | |
| 迅速な流動性比率 | 1.53 | 1.42 | 1.13 | 0.94 | 1.00 | |
| 現金流動性比率 | 1.39 | 1.27 | 1.01 | 0.83 | 0.90 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
提示されたデータに基づき、流動性に関する財務指標の推移を分析します。分析期間は2021年から2025年までです。
- 流動流動性比率
- 流動流動性比率は、2021年の1.38から2025年には2.16へと一貫して上昇しています。この傾向は、短期的な債務を支払うための流動資産の余裕が拡大していることを示唆しています。特に、2023年から2025年にかけての上昇幅が大きく、流動性の改善が加速していると考えられます。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、2022年に一時的に0.94まで低下しましたが、その後は上昇傾向に転じ、2025年には1.53となりました。この比率は、在庫を含まない流動資産のみで短期的な債務を支払う能力を示します。2022年の低下は、在庫の増加または流動資産の減少が考えられますが、その後の回復は、迅速な流動資産の増加を示唆しています。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2021年の0.9から2025年には1.39へと着実に増加しています。この比率は、現金および現金同等物で短期的な債務を支払う能力を示します。継続的な増加は、手元資金の増加と、短期的な財務リスクの軽減を示唆しています。他の流動性比率と同様に、2023年以降の上昇が顕著であり、現金ポジションの強化が継続的に行われていると考えられます。
全体として、これらの指標は、分析期間を通じて流動性が改善していることを示しています。特に、現金流動性比率と流動流動性比率の上昇は、短期的な財務安定性の向上を示唆しています。迅速な流動性比率の回復も、流動性の改善に貢献していると考えられます。
流動流動性比率
Tesla Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 68,642) | 58,360) | 49,616) | 40,917) | 27,100) | |
| 流動負債 | 31,714) | 28,821) | 28,748) | 26,709) | 19,705) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 2.16 | 2.02 | 1.73 | 1.53 | 1.38 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Ford Motor Co. | — | 1.16 | 1.20 | 1.20 | 1.20 | |
| General Motors Co. | 1.17 | 1.13 | 1.08 | 1.10 | 1.10 | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 自動車&コンポーネント | — | 1.26 | 1.21 | 1.20 | 1.18 | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 消費者裁量 | — | 1.22 | 1.20 | 1.15 | 1.25 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 68,642 ÷ 31,714 = 2.16
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
財務データに基づき、流動資産、流動負債、流動流動性比率の推移を分析した結果を以下に示します。
- 流動資産
- 流動資産は、2021年末の27,100百万米ドルから、2025年末には68,642百万米ドルへと、一貫して増加傾向にあります。特に、2021年末から2022年末にかけての増加幅が大きく、その後の増加も継続しています。この傾向は、事業の拡大や資金調達の成功を示唆している可能性があります。
- 流動負債
- 流動負債も2021年末の19,705百万米ドルから2025年末には31,714百万米ドルへと増加していますが、その増加率は流動資産の増加率に比べて緩やかです。2022年末に大きな増加を見せた後、2023年末と2024年末はほぼ横ばいとなっています。この状況は、負債の増加を抑制する努力が見られるか、あるいは事業拡大に伴う自然な増加である可能性があります。
- 流動流動性比率
- 流動流動性比率は、2021年末の1.38から2025年末には2.16へと、着実に改善しています。この比率は、短期的な債務を支払うための流動資産の能力を示すものであり、数値の増加は財務の健全性を示唆しています。特に、2.0を超える水準は、一般的に良好な流動性があると見なされます。この比率の継続的な改善は、流動資産の増加と流動負債の増加率の抑制の両方が寄与していると考えられます。
全体として、これらの財務指標は、事業の成長に伴い、財務状況が改善していることを示唆しています。流動資産の増加と流動流動性比率の改善は、短期的な財務リスクが軽減されていることを意味します。ただし、流動負債の増加も考慮し、今後の財務状況を継続的に監視する必要があります。
迅速な流動性比率
Tesla Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 16,513) | 16,139) | 16,398) | 16,253) | 17,576) | |
| 短期投資 | 27,546) | 20,424) | 12,696) | 5,932) | 131) | |
| 売掛金、純額 | 4,576) | 4,418) | 3,508) | 2,952) | 1,913) | |
| クイックアセットの合計 | 48,635) | 40,981) | 32,602) | 25,137) | 19,620) | |
| 流動負債 | 31,714) | 28,821) | 28,748) | 26,709) | 19,705) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 1.53 | 1.42 | 1.13 | 0.94 | 1.00 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Ford Motor Co. | — | 0.98 | 1.01 | 1.02 | 1.03 | |
| General Motors Co. | 0.92 | 0.90 | 0.83 | 0.86 | 0.84 | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 自動車&コンポーネント | — | 1.00 | 0.95 | 0.94 | 0.95 | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 消費者裁量 | — | 0.91 | 0.86 | 0.81 | 0.93 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 48,635 ÷ 31,714 = 1.53
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
財務データに基づき、近年の財務状況を分析します。クイックアセットの合計は、2021年末の19620百万米ドルから、2025年末には48635百万米ドルへと一貫して増加しています。この増加傾向は、短期的な流動性の改善を示唆しています。
一方、流動負債も2021年末の19705百万米ドルから増加傾向にありますが、そのペースはクイックアセットの増加に比べて緩やかです。2025年末には31714百万米ドルに達しています。流動負債の増加は、事業拡大や資金調達活動の結果として生じている可能性があります。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、2021年の1.0から、2025年には1.53へと上昇しています。この比率の上昇は、短期的な債務を履行する能力が向上していることを示しています。2022年には一時的に0.94まで低下しましたが、その後は継続的に改善しています。この改善は、クイックアセットの増加と、流動負債の増加ペースの鈍化が組み合わさった結果と考えられます。
全体として、これらの財務指標は、近年の財務状況が安定的に改善していることを示唆しています。特に、迅速な流動性比率の継続的な上昇は、短期的な財務リスクが軽減されていることを示しています。ただし、流動負債の増加も注視する必要があり、今後の事業展開や資金調達計画との整合性を確認することが重要です。
現金流動性比率
Tesla Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 16,513) | 16,139) | 16,398) | 16,253) | 17,576) | |
| 短期投資 | 27,546) | 20,424) | 12,696) | 5,932) | 131) | |
| 現金資産総額 | 44,059) | 36,563) | 29,094) | 22,185) | 17,707) | |
| 流動負債 | 31,714) | 28,821) | 28,748) | 26,709) | 19,705) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 1.39 | 1.27 | 1.01 | 0.83 | 0.90 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Ford Motor Co. | — | 0.36 | 0.40 | 0.45 | 0.55 | |
| General Motors Co. | 0.30 | 0.28 | 0.28 | 0.34 | 0.39 | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 自動車&コンポーネント | — | 0.44 | 0.43 | 0.45 | 0.52 | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 消費者裁量 | — | 0.52 | 0.48 | 0.47 | 0.64 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 44,059 ÷ 31,714 = 1.39
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
財務データに基づき、分析結果を以下に示します。
- 現金資産総額
- 現金資産総額は、2021年末の17,707百万米ドルから、2025年末には44,059百万米ドルへと一貫して増加しています。この増加傾向は、2022年末の22,185百万米ドル、2023年末の29,094百万米ドル、2024年末の36,563百万米ドルと、各年において継続的に確認できます。この傾向は、企業の流動性の改善を示唆しています。
- 流動負債
- 流動負債は、2021年末の19,705百万米ドルから2022年末の26,709百万米ドルへと増加しましたが、その後は2023年末の28,748百万米ドル、2024年末の28,821百万米ドルとほぼ横ばいとなっています。2025年末には31,714百万米ドルに増加しています。流動負債の増加ペースは、現金資産総額の増加ペースと比較して緩やかです。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2021年末の0.9から、2025年末には1.39へと上昇しています。2022年末には0.83に低下しましたが、その後は2023年末の1.01、2024年末の1.27と着実に改善しています。この上昇傾向は、短期的な負債を現金資産でどれだけカバーできるかが改善していることを示しており、財務の健全性が向上していると考えられます。
全体として、現金資産総額の増加と現金流動性比率の改善は、企業の流動性が強化されていることを示唆しています。流動負債は増加傾向にあるものの、現金資産の増加がそれを上回っており、短期的な財務リスクは軽減されていると考えられます。