流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Ford Motor Co.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31).
流動流動性比率は、2021年の第1四半期から第4四半期にかけて1.21から1.2へとわずかに低下しました。2022年には、1.17まで低下した後、1.2まで回復しましたが、その後再び1.17に低下しました。2023年は概ね1.2で推移しましたが、2024年には1.15まで低下し、その後1.16に若干回復しました。2025年の第1四半期には1.13、第2四半期には1.1と、継続的な低下傾向が見られます。第3四半期には1.12に若干回復しています。
- 迅速な流動性比率
- 2021年の第1四半期から第4四半期にかけて、1.03から1.03へとほぼ横ばいでした。2022年には0.96まで低下し、その後1.02まで回復しましたが、その後は1.02から0.99へと低下しました。2023年は概ね0.99で推移し、2024年には0.94まで低下しました。2025年の第1四半期には0.92、第2四半期には0.91と、継続的な低下傾向が見られます。第3四半期には0.94に若干回復しています。
現金流動性比率は、2021年の第1四半期から第4四半期にかけて0.49から0.55へと上昇しました。2022年には0.46まで低下し、その後0.45で推移しました。2023年には0.42から0.4へと低下し、2024年には0.33まで大幅に低下しました。2025年の第1四半期には0.32、第2四半期には0.33と、引き続き低い水準で推移しています。第3四半期には0.36に若干回復しています。
全体として、これらの比率は、短期的な流動性の低下傾向を示唆しています。特に現金流動性比率の低下は顕著であり、短期的な債務履行能力に対する懸念を高める可能性があります。流動流動性比率と迅速な流動性比率も、長期的に見て緩やかな低下傾向にあります。これらの傾向は、キャッシュフローの管理、在庫の回転率、および短期的な負債の管理において、より慎重なアプローチが必要であることを示唆しています。
流動流動性比率
Ford Motor Co.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 130,720) | 126,612) | 123,054) | 124,474) | 125,099) | 120,518) | 120,595) | 121,481) | 121,361) | 121,712) | 115,123) | 116,476) | 108,088) | 100,469) | 106,142) | 108,996) | 106,968) | 101,275) | 113,932) | ||||||
| 流動負債 | 116,648) | 114,988) | 108,732) | 106,859) | 109,036) | 103,403) | 103,206) | 101,531) | 100,268) | 101,015) | 95,905) | 96,866) | 90,167) | 86,452) | 90,352) | 90,727) | 89,033) | 83,474) | 94,249) | ||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | 1.12 | 1.10 | 1.13 | 1.16 | 1.15 | 1.17 | 1.17 | 1.20 | 1.21 | 1.20 | 1.20 | 1.20 | 1.20 | 1.16 | 1.17 | 1.20 | 1.20 | 1.21 | 1.21 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| General Motors Co. | 1.23 | 1.22 | 1.21 | 1.13 | 1.21 | 1.18 | 1.16 | 1.08 | 1.14 | 1.15 | 1.10 | 1.10 | 1.14 | 1.15 | 1.11 | 1.10 | 1.08 | 1.10 | 1.08 | ||||||
| Tesla Inc. | 2.07 | 2.04 | 2.00 | 2.02 | 1.84 | 1.91 | 1.72 | 1.73 | 1.69 | 1.59 | 1.57 | 1.53 | 1.46 | 1.43 | 1.35 | 1.38 | 1.39 | 1.51 | 1.66 | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31).
1 Q3 2025 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 130,720 ÷ 116,648 = 1.12
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
流動資産は、2021年3月31日の113,932百万米ドルから、2025年6月30日の130,720百万米ドルへと、概ね増加傾向を示しています。ただし、2021年3月31日から2021年6月30日にかけては減少が見られます。その後、2021年9月30日以降は増加し、2024年6月30日にピークを迎え、その後は小幅な変動を繰り返しています。
流動負債は、2021年3月31日の94,249百万米ドルから、2025年6月30日の116,648百万米ドルへと増加しています。2021年3月31日から2021年6月30日、2022年3月31日から2022年6月30日にも減少が見られますが、全体としては一貫して増加傾向にあります。
- 流動流動性比率
- 流動流動性比率は、2021年3月31日の1.21から、2025年6月30日の1.12へと、緩やかに低下しています。2021年3月31日から2022年9月30日までは1.16から1.2の間で推移し、その後は徐々に低下し、2024年9月30日には1.13まで低下しました。
流動資産と流動負債の推移を比較すると、両者とも増加傾向にありますが、流動負債の増加ペースが流動資産の増加ペースを上回っていることが示唆されます。その結果、流動流動性比率は緩やかに低下しており、短期的な支払い能力の低下を示唆している可能性があります。
2023年以降、流動資産は比較的安定した水準で推移していますが、流動負債は継続的に増加しています。この傾向は、資金調達の増加や、短期的な債務の増加を示唆している可能性があります。
迅速な流動性比率
Ford Motor Co.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 26,788) | 23,020) | 20,864) | 22,935) | 23,449) | 19,953) | 19,721) | 24,862) | 26,427) | 26,406) | 22,144) | 25,134) | 21,548) | 19,516) | 21,013) | 20,540) | 27,429) | 22,955) | 21,826) | ||||||
| 有価証券 | 15,400) | 14,484) | 14,362) | 15,413) | 13,456) | 14,613) | 14,742) | 15,309) | 14,688) | 16,415) | 17,369) | 18,936) | 18,625) | 17,184) | 20,215) | 29,053) | 18,997) | 18,081) | 24,281) | ||||||
| フォード・クレジット・ファイナンス債権(信用損失引当金控除後) | 48,214) | 47,593) | 47,997) | 51,850) | 49,340) | 47,434) | 44,600) | 46,425) | 42,572) | 42,557) | 40,350) | 38,720) | 33,902) | 30,716) | 32,775) | 32,543) | 32,600) | 34,339) | 40,664) | ||||||
| 営業債権およびその他の債権(引当金を除く) | 19,199) | 19,709) | 17,225) | 14,723) | 16,469) | 16,802) | 18,698) | 15,601) | 15,129) | 14,482) | 14,920) | 15,729) | 14,764) | 15,037) | 13,031) | 11,370) | 10,851) | 8,750) | 10,448) | ||||||
| クイックアセットの合計 | 109,601) | 104,806) | 100,448) | 104,921) | 102,714) | 98,802) | 97,761) | 102,197) | 98,816) | 99,860) | 94,783) | 98,519) | 88,839) | 82,453) | 87,034) | 93,506) | 89,877) | 84,125) | 97,219) | ||||||
| 流動負債 | 116,648) | 114,988) | 108,732) | 106,859) | 109,036) | 103,403) | 103,206) | 101,531) | 100,268) | 101,015) | 95,905) | 96,866) | 90,167) | 86,452) | 90,352) | 90,727) | 89,033) | 83,474) | 94,249) | ||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.94 | 0.91 | 0.92 | 0.98 | 0.94 | 0.96 | 0.95 | 1.01 | 0.99 | 0.99 | 0.99 | 1.02 | 0.99 | 0.95 | 0.96 | 1.03 | 1.01 | 1.01 | 1.03 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| General Motors Co. | 0.98 | 0.97 | 0.96 | 0.90 | 0.95 | 0.91 | 0.88 | 0.83 | 0.88 | 0.88 | 0.82 | 0.86 | 0.88 | 0.85 | 0.84 | 0.84 | 0.79 | 0.83 | 0.83 | ||||||
| Tesla Inc. | 1.48 | 1.35 | 1.37 | 1.42 | 1.21 | 1.24 | 1.04 | 1.13 | 1.07 | 0.96 | 0.93 | 0.94 | 0.95 | 0.96 | 0.95 | 1.00 | 1.00 | 1.12 | 1.28 | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31).
1 Q3 2025 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 109,601 ÷ 116,648 = 0.94
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
クイックアセットの合計は、2021年3月31日の97219百万米ドルから、2025年6月30日の109601百万米ドルへと、概ね増加傾向を示しています。ただし、その間には変動が見られ、2021年6月30日には84125百万米ドルまで減少しています。2024年9月30日には104921百万米ドルに達し、その後、2025年6月30日には109601百万米ドルへと増加しています。
流動負債は、2021年3月31日の94249百万米ドルから、2025年6月30日の116648百万米ドルへと、一貫して増加しています。特に、2023年6月30日以降の増加幅が大きくなっています。2024年12月31日には108732百万米ドルに達し、その後、2025年6月30日には116648百万米ドルへと増加しています。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、2021年3月31日の1.03から、2025年6月30日の0.94へと、緩やかに低下傾向にあります。2021年を通じて1.01から1.03の間で推移し、その後、2022年には0.95から1.02の間で変動しています。2023年以降は、0.95から0.99の間で推移し、2025年6月30日には0.94となっています。この比率の低下は、流動負債の増加がクイックアセットの増加を上回っていることを示唆しています。
クイックアセットの合計と流動負債の推移を比較すると、流動負債の増加ペースがクイックアセットの増加ペースを上回っていることがわかります。これにより、迅速な流動性比率が低下しています。迅速な流動性比率は1を下回っており、短期的な負債を迅速に返済する能力が低下している可能性を示唆しています。ただし、比率が1を下回っているからといって、直ちに財務的な問題があるとは限りません。業界の特性や企業のビジネスモデルを考慮する必要があります。
現金流動性比率
Ford Motor Co.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 26,788) | 23,020) | 20,864) | 22,935) | 23,449) | 19,953) | 19,721) | 24,862) | 26,427) | 26,406) | 22,144) | 25,134) | 21,548) | 19,516) | 21,013) | 20,540) | 27,429) | 22,955) | 21,826) | ||||||
| 有価証券 | 15,400) | 14,484) | 14,362) | 15,413) | 13,456) | 14,613) | 14,742) | 15,309) | 14,688) | 16,415) | 17,369) | 18,936) | 18,625) | 17,184) | 20,215) | 29,053) | 18,997) | 18,081) | 24,281) | ||||||
| 現金資産総額 | 42,188) | 37,504) | 35,226) | 38,348) | 36,905) | 34,566) | 34,463) | 40,171) | 41,115) | 42,821) | 39,513) | 44,070) | 40,173) | 36,700) | 41,228) | 49,593) | 46,426) | 41,036) | 46,107) | ||||||
| 流動負債 | 116,648) | 114,988) | 108,732) | 106,859) | 109,036) | 103,403) | 103,206) | 101,531) | 100,268) | 101,015) | 95,905) | 96,866) | 90,167) | 86,452) | 90,352) | 90,727) | 89,033) | 83,474) | 94,249) | ||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 0.36 | 0.33 | 0.32 | 0.36 | 0.34 | 0.33 | 0.33 | 0.40 | 0.41 | 0.42 | 0.41 | 0.45 | 0.45 | 0.42 | 0.46 | 0.55 | 0.52 | 0.49 | 0.49 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| General Motors Co. | 0.32 | 0.31 | 0.30 | 0.28 | 0.34 | 0.32 | 0.28 | 0.28 | 0.36 | 0.35 | 0.31 | 0.34 | 0.35 | 0.34 | 0.33 | 0.39 | 0.33 | 0.39 | 0.38 | ||||||
| Tesla Inc. | 1.33 | 1.23 | 1.24 | 1.27 | 1.10 | 1.11 | 0.91 | 1.01 | 0.98 | 0.84 | 0.82 | 0.83 | 0.86 | 0.87 | 0.84 | 0.90 | 0.89 | 0.99 | 1.15 | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31).
1 Q3 2025 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 42,188 ÷ 116,648 = 0.36
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
現金資産総額は、2021年3月31日の46107百万米ドルから、2025年6月30日の42188百万米ドルまで、概ね横ばいの傾向を示しています。期間中に変動が見られますが、大きな増減は見られません。2021年6月30日には一時的に減少し、その後2021年12月31日に増加しています。2022年以降も、緩やかな変動を繰り返しながら推移しています。
流動負債は、2021年3月31日の94249百万米ドルから、2025年6月30日の116648百万米ドルまで、一貫して増加傾向にあります。特に、2023年6月30日以降、増加のペースが加速していることが観察されます。2022年12月31日には96866百万米ドルまで増加し、その後も上昇を続けています。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2021年3月31日の0.49から、2025年6月30日の0.36まで、継続的に低下しています。2021年には0.49から0.55まで一時的に上昇しましたが、その後は一貫して低下傾向にあります。2024年3月31日には0.33まで低下し、その後若干回復したものの、全体的な低下傾向は続いています。この比率の低下は、流動負債の増加と、現金資産総額の横ばい傾向が組み合わさった結果と考えられます。
全体として、現金資産総額は比較的安定している一方で、流動負債は増加しており、その結果、現金流動性比率は低下しています。この傾向は、短期的な支払い能力に対する潜在的なリスクを示唆している可能性があります。流動負債の増加が事業活動の拡大によるものなのか、あるいは資金調達戦略の変化によるものなのか、さらなる分析が必要です。